动产质押监管业务风险控制

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,动产质押监管业务,风险控制,自然风险,1,、洪闹灾害、台风等,2,、火灾,3,、建筑物倒塌,有上述原因而产生的影响质物安全，甚至于人员伤亡等。,客户风险,1,、经营,对市场的形势把握不当，导致存货跌价损失。库存长期呆滞造成存货流转较慢、导致资产流转损失。销售不规范，人为造成资产流失。未经审核，擅自变更合同标准文本中涉及权利、义务条款导致的风险。,2,、权属,货物权属未界定导致的风险。,客户风险,3,、财务风险,财务账目记录有误，造成存货数据失真、管理失控。存货计价错误，导致成本不准、效益不实。帐、实不符带来的连带风险。,4,、质物串换,更换货物时弄虚作假，以低价货物更换高价货物，导致价值风险。,客户风险,5,、合规,违反国家有关安全、消防、环保等规定，遭受经济处罚。存货交易合同（协议）不符合合同法等国家法律、法规和股份公司内部规章制度，造成损失。,6,、品德,信誉丢失严重导致资金回笼受阻；强行出货，持械哄抢，质物安全风险。,外界风险,1,、偷到,第三方人员偷盗货物，抢夺，纵火，故意毁坏货物导致风险。,2,、法律,触及法律质物被法院查封导致的风险。,3,、其他不可预知风险,风险总结,从监管公司内部控制与风险管理的实践来看，存货质押风险，主要来源于出质人生产和销售存货水平和市场需求预测的不精确性，或其他不可预知发生的风险。,风险控制,2,、配备品德兼优合格的人员办理存货质押监管业务,（,1-1,）办理存货质押监管业务的人员应具备良好的业务知识和职业道德，遵纪守法，客观公正；,（,1-2,）定期对监管员工进行相关的政策、法律及业务培训，不断提高业务素质和职业道德水平。,风险控制,3,、对存货质押业务建立严格的授权批准制度，明确审批人对存货质押业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施，规定经办人办理存货质押业务的职责范围和工作要求。,风险控制,4,、审批人根据存货质押授权批准制度的规定，在授权范围内进行审批。经办人在职责范围内，按照审批人的批准意见办理存货质押业务。,风险控制,5,、根据监管业务特点及成本效益，使用计算机系统和网络技术实现对存货质押的监管和控制，注意计算机系统的有效性、可靠性和安全性，并制定防范意外事项的有效措施。,风险控制,二、建立完善的监管制度，确保监管过程的透明化。,1,、存货质押验收与监管控制。存货质押监管控制流程清晰严密，存货质押监管原则及程序明确规范。具体控制政策和措施包括：,（,1,）验收质押货物入库的质量、重量、数量、技术规格、生产厂家、订购合同、购货发票等方面进行检查与验收，保证质押货物符合质押要求。,（,2,）质押货物入库前经过下列验收程序：,（,2-1,）检查出质人订货合同协议、购货发票、材质证明、合格证、运单等原始单据与待验收质押货物之间是否相符；,（,2-2,）进行质押货物数量复核和质量检验，对验收后数量相符、质量合格的货物办理相关入库手续。,（,2-3,）质押货物验收完毕，监管公司出具质押货物,监管入库确认书,。,（,3,）严格控制质押货物出库手续,风险控制,2,、建立质押货物监管控制制度：,（,1-1,）定期对质押物进行检查、盘点，建立检查跟踪表及监管数据台账；,（,1-2,）加强完善日常监管工作对入库的质押物建立明细账，详细登记质押物类别、编号、名称、规格型号、数量、计量单位等内容，并定期与质权人对质押物数量、质押价值、金额等进行核对。,风险控制,三、制定完善的风险预警机制,1,、质押下限风险预警,（,1,）进入监管程序后，按照质权人出具的,质押物监管清单,正式接管质权人移交的质押物。同时统计出质人当天库存量以报表方式书电上报质权人（见附件,1,）。在出质人总库存大于质押总量的,20%,以上的，采用正常上报程序，例行向出质人通报当时库存数量。,（,2,）出质人总库存高于质押总量控制下限,10%,时，启动预警机制，进入重点监控状态。并及时上报质权人，通知出质人及时补货或进行补保赎货，加强监控出质人进货入库情况。,（,3,）出质人库存数量一直处于下滑趋势高于质押下限数量,5%,，提前一个工作日书面上报质权人，按监管职责要求停止出质人出库进行实际风险控制。,风险控制,2,、价格风险控制,（,1,）展开市场价格、网络价格、厂家价格定期调查，评估价格风险，计算质押物存货价值。以书电形式上报质权人参考作无形风险控制依据。,风险控制,3,、应急处理措施：,（,1,）出质人大批量出库并接近质押下限应上报质权人。并对出质人作停止出库处理。,（,2,）质押物处于长时间呆滞流转不及时应关注出质人动向，走访出质人了解情况弄清原因并作风险评估报告上报监管负责人。,（,3,）侧面了解走访出质人质押情况杜绝质押物出现重复质押情况。,（,4,）出质人质押物到达下限，未经质权人书面同意擅自出库都属偷盗行为，根据事态严重性给予报警处理。并第一时间上报质权人及监管负责人。,（,5,）严格按质押合同质押物品项质押监管，出质人质押物品项发生变化且到达品项监管质押下限，应及时通知质权人并要求出质人进行串换货处理。,紧急通报方式,建立健全质权人各级主管部门负责人联系方式，保持良好的沟通，遇质押问题及时分划上报，按程序书电上报质权负责人。,