用友G6固定资产管理

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,#,章,节,目,录,用友固定资产管理,学习目标：,1、掌握固定资产业务处理的基本流程。,2、掌握固定资产基础设置的内容和方法。,4、掌握固定资产增减变动的类型和处理方法。,用友固,定,定资产,管,管理,学习内,容,容：,1、固定,资,资产概,述,述与初始,设,设置,2、固定,资,资产基,础,础信息设置,3、固定资,产,产增减,变,变动与,折,折旧处,理,理,一、固,定,定资产,概,概述与,初,初始设,置,置,1、固定,资,资产业,务,务处理,流,流程,2、固定,资,资产核,算,算账套,创,创建,（一）,固,固定资,产,产业务,处,处理流,程,程,设置控制参数,设置核算规则,固定资产原始卡片录入,固定资产增减,固定资产变动,折旧处理,生成凭证,账表管理,期末对账,期末结账,（二）,创,创建固,定,定资产,核,核算账,套,套,1、固,定,定资产,系,系统启,用,用,2、核,算,算账套,初,初始,（二）,创,创建固,定,定资产,核,核算账,套,套,单击,【,【固定,资,资产】,菜,菜单，,弹,弹出固,定,定资产,初,初始提,示,示对话,框,框，如,图,图所示,。,。,（二）,创,创建固,定,定资产,核,核算账,套,套,单击,【,【是】,按,按钮，,系,系统调,用,用数据,，,，打开,【,【固定,资,资产初,始,始化向,导,导】之,一,一：【,约,约定及,说,说明】,，,，如图,所,所示。,（二）,创,创建固,定,定资产,核,核算账,套,套,在【,约,约定及,说,说明】,窗,窗口列,出,出了固,定,定资产,核,核算的,基,基本原,则,则，选,择,择【我,同,同意】,单,单选项,，,，然后,单,单击【,下,下一步,】,】按钮,，,，进入,向,向导第,二,二步：,【,【启用,月,月份】,，,，如图,所,所示。,（二）,创,创建固,定,定资产,核,核算账,套,套,正确,设,设置启,用,用月份,后,后，单,击,击【下,一,一步】,按,按钮，,进,进入向,导,导第三,步,步：【,折,折旧信,息,息】，,如,如图所,示,示。,（二）,创,创建固,定,定资产,核,核算账,套,套,选定,折,折旧处,理,理方式,后,后，单,击,击【下,一,一步】,按,按钮，,进,进入向,导,导第四,步,步：【,编,编码方,式,式】，,如,如图所,示,示。,（二）,创,创建固,定,定资产,核,核算账,套,套,设定,固,固定资,产,产类别,编,编码方,案,案和固,定,定资产,编,编码方,案,案后，,单,单击【,下,下一步,】,】按钮,，,，进入,向,向导第,五,五步：,【,【账务,接,接口】,，,，如图,所,所示。,（二）,创,创建固,定,定资产,核,核算账,套,套,进行,选,选择设,置,置后，,单,单击【,下,下一步,】,】按钮,进,进入向,导,导第六,步,步：【,完,完成】,，,，如图,所,所示。,（二）,创,创建固,定,定资产,核,核算账,套,套,窗口,显,显示固,定,定资产,管,管理系,统,统初始,的,的设置,信,信息，,如,如果有,问,问题可,单,单击【,上,上一步,】,】按钮,返,返回修,改,改；如,果,果设置,正,正确，,则,则单击,【,【完成,】,】按钮,，,，弹出,设,设置确,认,认对话,框,框。,单击,【,【是】,按,按钮，,弹,弹出初,始,始化成,功,功提示,对,对话框,。,。,单击,【,【确定,】,】按钮,，,，完成,固,固定资,产,产初始,建,建账处,理,理。,二、固,定,定资产,基,基础信,息,息设置,1、设置,资,资产类,别,别,2、设置,部,部门对,应,应折旧,科,科目,3、设置,增,增、减,方,方式,4、设置,使,使用状,况,况,5、原始,卡,卡片录,入,入,6、期初,对,对账,（一）,设,设置资,产,产类别,1、设,置,置资产,类,类别,设置固,定,定资产,类,类别，,就,就是对,固,固定资,产,产进行,分,分类。,固定资,产,产类别,方,方案,编码,类别名称,净残值率,计提属性,01,房屋及建筑物,4,总计提,02,运输设备,4,正常计提,03,电子设备,4,正常计提,（一）,设,设置资,产,产类别,操作步,骤,骤：,单击,【,【资产,管,管理系,统,统】,【,【设置,】,】【,资,资产类,别,别】，,打,打开【,类,类别编,码,码表】,窗,窗口，,如,如图所,示,示。,（一）,设,设置资,产,产类别,1,2,填写固,定,定资产,类,类别方,案,案,3,（一）,设,设置资,产,产类别,单击,工,工具栏,上,上的【,修,修改】,【,【删,除,除】按,钮,钮，删,除,除或修,改,改【类,别,别编码,表,表】中,的,的数据,，,，如图,所,所示。,（一）,设,设置资,产,产类别,在【,类,类别编,码,码表】,设,设置窗,口,口，录,入,入类别,名,名称“,房,房屋及,建,建筑物,”,”、净,残,残值率,“,“4%,”,”、选,择,择折旧,计,计提属,性,性“总,计,计提”,、,、折旧,方,方法、,卡,卡片样,式,式、使,用,用年限,等,等取默,认,认设置,，,，然后,单,单击工,具,具栏上,的,的【保,存,存】按,钮,钮，对,输,输入类,别,别进行,保,保存，,同,同时进,入,入同级,别,别下一,类,类别增,加,加界面,。,。同样,方,方式录,入,入其他,一,一级类,别,别信息,。,。,（二）,设,设置部,门,门对应,折,折旧科,目,目,2、设,置,置部门,对,对应折,旧,旧科目,对应折,旧,旧科目,是,是指计,提,提折旧,时,时所对,应,应的成,本,本或费,用,用科目,。,。,部门对,应,应折旧,科,科目设,置,置方案,部门名称,对应折旧科目,1办公室,管理费用6602,2财务部,管理费用6602,3市场部,销售费用6601,（二）,设,设置部,门,门对应,折,折旧科,目,目,操作步,骤,骤：,单击,【,【资产,管,管理系,统,统】,【,【设置,】,】【,部,部门对,应,应折旧,科,科目】,，,，打开,【,【部门,编,编码表,】,】对话,框,框，如,图,图所示,。,。,（二）,设,设置部,门,门对应,折,折旧科,目,目,在【,部,部门编,码,码表】,窗,窗口，,选,选择一,个,个部门,如,如“办,公,公室”,，,，然后,单,单击【,修,修改】,按,按钮，,进,进入部,门,门对应,折,折旧科,目,目设置,状,状态，,如,如图所,示,示。,直接,录,录入或,参,参照,录,录入折,旧,旧科目,“,“6602,”,”，然,后,后单击,【,【保,存,存】按,钮,钮。,同样,方,方式定,义,义其,他,他,部,部门对,应,应折旧,科,科目。,（三）,设,设置增,、,、减方,式,式,3、设,置,置增、,减,减方式,增加方,式,式主要,有,有：直,接,接购买,、,、投资,者,者投入,、,、捐赠,、,、盘盈,、,、在建,工,工程转,入,入、融,资,资租入,。,。,减少方,式,式主要,有,有：出,售,售、盘,亏,亏、投,资,资转出,、,、捐赠,转,转出、,报,报废、,毁,毁损、,融,融资租,出,出等。,增减方,式,式的对,应,应入账,科,科目是,指,指增加,或,或减少,固,固定资,产,产时所,对,对应的,科,科目。,（三）,设,设置增,、,、减方,式,式,操作步,骤,骤：,单击,【,【资产,管,管理系,统,统】,【,【设置,】,】【,增,增减方,式,式】，,打,打开【,增,增减方,式,式】窗,口,口，如,图,图所示,。,。,设置增,、,、减方,式,式,1,2,输入增,减,减凡是,的,的名称,和,和对应,的,的科目,3,（三）,设,设置增,、,、减方,式,式,选择,某,某一级,别,别增加,或,或减少,方,方式，,单,单击工,具,具栏上,的,的【增,加,加】按,钮,钮，进,入,入增减,方,方式增,加,加界面,可,可以增,加,加增减,方,方式，,如,如图所,示,示。,在【,增,增减方,式,式】,窗,窗口,，,，选择,某,某一增,加,加或减,少,少方式,，,，单,击,击工,具,具栏上,的,的【修,改,改】,按,按钮，,可,可以对,增,增减,方,方式信,息,息进行,修,修改调,整,整。,（四）,设,设置使,用,用状况,4、设,置,置使用,状,状况,从固定,资,资产核,算,算和管,理,理的角,度,度，需,要,要明确,资,资产的,使,使用状,况,况，一,方,方面可,以,以正确,地,地计算,和,和计提,折,折旧，,另,另一方,面,面便于,统,统计固,定,定资产,的,的使用,情,情况，,提,提高资,产,产的利,用,用效率,。,。,主要的,使,使用状,况,况有在,用,用、季,节,节性停,用,用、经,营,营性出,租,租、大,修,修理停,用,用、不,需,需用、,未,未使用,等,等，系,统,统已经,预,预设。,（四）,设,设置使,用,用状况,1,2,设置使,用,用状况,（五）,原,原始卡,片,片录入,5、原,始,始卡片,录,录入,固定资,产,产原始,资,资料,代码,名称,类别名称,所在部门,增加,方式,使用,年限,入账,日期,已提,期数,原值,期初累,计折旧,FWJZ001,办公楼,房屋及建筑物,办公室,工程转入,25,200921,10,1200000,40000,FWJZ002,库房,房屋及建筑物,市场部,工程转入,25,200921,10,750000,25000,YSSB001,货车,非生产用设备,市场部,直接购入,10,200941,8,123600,8240,YSSB001,汽车,非生产用设备,办公室,直接购入,10,2008101,14,420000,49000,DZSB003,微机,非生产用设备,财务部,直接购入,5,200941,8,6000,800,（五）,原,原始卡,片,片录入,操作步,骤,骤：,单击,【,【资产,管,管理】,【卡,片,片】,【,【录入,原,原始卡,片,片】，,打,打开【,资,资产类,别,别参照,】,】对话,框,框，如,图,图所示,。,。,（五）,原,原始卡,片,片录入,在【,资,资产类,别,别参照,】,】对话,框,框中，,选,选择“01房,屋,屋及建,筑,筑物”,，,，然后,单,单击【,确,确认】,按,按钮，,进,进入【,固,固定资,产,产卡片,】,】录入,窗,窗口，,如,如图所,示,示。,（五）,原,原始卡,片,片录入,录入,或,或参照,选,选择各,项,项目的,内,内容。,固,固定资,产,产名称,“,“办公,楼,楼”、,类,类别编,号,号“01”、,部,部门名,称,称“办,公,公室”,、,、增加,方,方式“,在,在建工,程,程转入,”,”、使,用,用年限,“,“25,年,年0月,”,”、开,始,始使用,日,日期“2009-2,-,-1”,、,、原值,“,“1200000”,、,、累计,折,折旧“40000”,、,、使用,状,状况“,在,在用”,、,、净残,值,值率“4%”,、,、对应,折,折旧科,目,目“6602,管,管理费,用,用”，,固,固定资,产,产卡片,主,主卡信,息,息录入,完,完毕后,，,，单击,其,其他选,项,项卡，,录,录入其,他,他固定,资,资产管,理,理信息,。,。,所有,固,固定资,产,产管理,信,信息录,入,入完毕,后,后，单,击,击工具,栏,栏上的,【,【保存,】,】按钮,，,，系统,弹,弹出【,数,数据成,功,功保存,】,】信息,对,对话框,，,，单击,【,【确定,】,】按钮,完,完成保,存,存，同,时,时进入,下,下一固,定,定资产,原,原始卡,片,片界面,，,，系统,自,自动对,固,固定资,产,产卡片,编,编号在,上,上张基,础,础自动,加,加1。,（五）,原,原始卡,片,片录入,重复,步,步操作,，,，依次,录,录入其,他,他固定,资,资产原,始,始卡片,信,信息。,在所,有,有固定,资,资产原,始,始卡录,入,入完毕,一,一定要,进,进行期,初,初对账,，,，以确,保,保固定,资,资产管,理,理系统,与,与账务,处,处理系,统,统固定,资,资产科,目,目和累,计,计折旧,科,科目总,额,额平衡,。,。方式,是,是：单,击,击【固,定,定资产,】,】【,处,处理】,【对,账,账】，,系,系统开,始,始将固,定,定资产,管,管理系,统,统与账,务,务处理,系,系统进,行,行对账,，,，对账,完,完毕弹,出,出【与,账,账务对,账,账结果,】,】,信,信,息,息对话,框,框，如,图,图所示,。,。,单击,【,【确定,】,】按钮,，,，完成,固,固,定,定资产,管,管理系,统,统的初,始,始设置,工,工,作,作。,（五）,原,原始卡,片,片录入,1,选择资,产,产类别,2,输入相,应,应信息,3,（六）,期,期初对,账,账,期初对,账,账的目,的,的就是,确,确保总,账,账与固,定,定资产,系,系统数,据,据的一,致,致。,三、固,定,定资产,增,增减变,动,动与折,旧,旧处理,1、固定,资,资产增,加,加处理,2、固定,资,资产减,少,少处理,3、固定,资,资产变,动,动处理,4、固定,资,资产折,旧,旧处理,5、制单,处,处理,（一）,固,固定资,产,产增加,固定资,产,产增加,操,操作也,称,称“新,卡,卡片录,入,入”，,它,它与“,原,原始卡,片,片录入,”,”相对,应,应。,资产通,过,过哪种,方,方式录,入,入，在,于,于资产,的,的开始,使,使用日,期,期，只,有,有当开,始,始使用,日,日期的,期,期间=,录,录入的,期,期间时,，,，才能,通,通过“,资,资产增,加,加”录,入,入。,例：,公,公司于2月6,日,日，办,公,公室新,购,购扫描,仪,仪一台,，,，价值3500元，,净,净残值,率,率4%,，,，预计,使,使用年,限,限5年,。,。,（一）,固,固定资,产,产增加,操作步,骤,骤：,单击,【,【资产,管,管理】,【卡,片,片】,【,【资产,增,增加】,，,，打开,【,【资产,类,类别参,照,照】对,话,话框。,在【,资,资产类,别,别参照,】,】对话,框,框中选,择,择“03 电,子,子设备,”,”，然,后,后单击,【,【确认,】,】按钮,，,，进入,【,【固定,资,资产卡,片,片】录,入,入窗口,。,。,在【,固,固定资,产,产卡片,】,】录入,窗,窗口，,输,输入该,固,固定资,产,产的相,关,关信息,资,资料。,单击,工,工具栏,上,上的【,保,保存】,按,按钮，,对,对增加,的,的固定,资,资产进,行,行保存,。,。,（二）,固,固定资,产,产减少,资产在,使,使用过,程,程中，,总,总会由,于,于各种,原,原因，,如,如毁损,、,、出售,、,、盘亏,等,等，退,出,出企业,，,，该部,分,分操作,称,称为“,资,资产减,少,少”。,减少固,定,定资产,只,只有当,账,账套开,始,始计提,折,折旧后,方,方可使,用,用。否,则,则减少,资,资产只,能,能通过,删,删除固,定,定资产,卡,卡片的,途,途径来,完,完成。,例：财,务,务部一,台,台微机,因,因电源,故,故障导,致,致毁损,，,，该项,固,固定资,产,产卡片,编,编号为00005，,资,资产编,号,号为0200003,，,，该项,资,资产清,理,理实现,收,收入500元,。,。,（二）,固,固定资,产,产减少,操作步,骤,骤：,单击,【,【资产,管,管理】,【卡,片,片】,【,【资产,减,减少】,，,，打开,【,【资产,减,减少】,对,对话框,，,，如图,所,所示。,（二）,固,固定资,产,产减少,在【,资,资产减,少,少】对,话,话框中,直,直接录,入,入或参,照,照录入,减,减少的,固,固定资,产,产卡片,编,编号或,资,资产编,号,号，如,卡,卡片编,号,号“00005”，,然,然后单,击,击【增,加,加】按,钮,钮，在,【,【资产,减,减少】,对,对话框,下,下方列,表,表中追,加,加该项,固,固定资,产,产，结,果,果如图,所,所示。,（二）,固,固定资,产,产减少,录入,减,减少日,期,期，选,择,择减少,方,方式“,毁,毁损”,，,，输入,清,清理收,入,入“500”,，,，然后,单,单击【,确,确定】,按,按钮，,系,系统弹,出,出卡片,成,成功减,少,少信息,提,提示对,话,话框。,单击,【,【确定,】,】按钮,，,，完成,固,固定资,产,产减少,处,处理。,（三）,固,固定资,产,产变动,处,处理,固定资,产,产在使,用,用过程,中,中，可,能,能会调,整,整卡片,上,上的一,些,些项目,，,，此类,变,变动必,须,须留下,原,原始凭,证,证，这,样,样制作,的,的原始,凭,凭证称,为,为变动,单,单。,固定资,产,产变动,单,单包括,：,：原值,变,变动、,部,部门转,移,移、使,用,用状况,变,变动、,使,使用年,限,限调整,、,、折旧,方,方法调,整,整、净,残,残值（,率,率）调,整,整、工,作,作总量,调,调整、,累,累计折,旧,旧调整,、,、资产,类,类别调,整,整、计,提,提减值,准,准备、,变,变动单,管,管理等,。,。,例：汽,车,车添置,新,新配件,，,，价值10000元,。,。,例：因,业,业务需,要,要，将,办,办公室,的,的扫描,仪,仪转到,财,财务室,使,使用。,（三）,固,固定资,产,产变动,处,处理,操作步,骤,骤：,单击,【,【资产,管,管理】,【卡,片,片】,【,【变动,单,单】,【,【原值,增,增加】,，,，打开,【,【固定,资,资产变,动,动单】,原,原值增,加,加对话,框,框，如,图,图所示,。,。,直接,输,输入或,参,参照录,入,入,固,固定资,产,产卡片,编,编号,“,“00004,”,”、输,入,入增加,金,金,额,额,“,“10000”、,输,输入变,动,动,原,原因,“,“增加,配,配件”,。,。,单击,【,【保存,】,】按钮,，,，,对,对录,入,入信息,进,进行保,存,存。,（三）,固,固定资,产,产变动,处,处理,（四）,折,折旧处,理,理,自动计,提,提折旧,是,是固定,资,资产系,统,统的主,要,要功能,之,之一。,系,系统根,据,据录入,的,的资料,自,自动计,算,算每项,资,资产的,折,折旧，,并,并将当,期,期的折,旧,旧额自,动,动累加,到,到累计,折,折旧项,目,目，自,动,动生成,折,折旧分,配,配表，,然,然后制,作,作记账,凭,凭证，,将,将本期,的,的折旧,费,费用自,动,动登账,。,。,影响折,旧,旧率的,因,因素有,：,：原值,变,变动、,累,累计折,旧,旧调整,、,、净残,值,值（率,）,）调整,、,、折旧,方,方法调,整,整、使,用,用年限,调,调整、,使,使用状,况,况调整,。,。,（四）,折,折旧处,理,理,操作步,骤,骤：,单击,【,【资产,管,管理】,【处,理,理】,【,【计提,本,本月折,旧,旧】，,打,打开折,旧,旧计提,信,信息对,话,话框，,如,如图所,示,示。,（四）,折,折旧处,理,理,单击,【,【是】,按,按钮，,系,系统自,动,动计算,折,折旧，,并,并弹出,【,【是否,要,要查看,折,折旧清,单,单】信,息,息提示,对,对话框,。,。,单击,【,【是】,按,按钮，,进,进入【,折,折旧清,单,单】对,话,话框，,如,如图所,示,示。,（四）,折,折旧处,理,理,单击,【,【退出,】,】按钮,，,，弹出,【,【折旧,分,分配表,】,】对话,框,框，如,图,图所示,。,。,由于,固,固定资,产,产的变,动,动，有,的,的会影,响,响当期,折,折旧处,理,理，所,以,以在此,单,单击【,退,退出】,按,按钮，,系,系统弹,出,出【折,旧,旧计提,完,完成】,信,信息对,话,话框。,若,若为期,末,末进行,折,折旧计,提,提处理,，,，可单,击,击【凭,证,证】按,钮,钮进行,制,制单处,理,理。,单击,【,【确定,】,】按钮,，,，结束,折,折旧处,理,理。,（五）,制,制单处,理,理,固定资,产,产管理,系,系统需,要,要制单,或,或修改,凭,凭证的,情,情况包,括,括：资,产,产增加,（,（录入,新,新卡片,）,）、资,产,产减少,、,、卡片,修,修改（,涉,涉及到,原,原值或,累,累计折,旧,旧时）,、,、资产,评,评估（,涉,涉及到,原,原值或,累,累计折,旧,旧变化,时,时）、,原,原值变,动,动、累,计,计折旧,调,调整、,折,折旧分,配,配。,（五）,制,制单处,理,理,操作步,骤,骤：,单击,【,【资产,管,管理】,【处,理,理】,【,【批量,制,制单】,，,，打开,【,【批量,制,制单】,对,对话框,，,，如图,所,所示。,（五）,制,制单处,理,理,在【,批,批量制,单,单】对,话,话框中,选,选择【,制,制单选,择,择】选,项,项卡，,再,再在要,生,生成凭,证,证的业,务,务的【,制,制单】,栏,栏双击,添,添加制,单,单标志,“,“Y”,，,，然后,单,单击【,制,制单设,置,置】选,项,项，进,入,入制单,设,设置界,面,面，如,图,图所示,。,。,（五）,制,制单处,理,理,在制,单,单设置,界,界面，,为,为每笔,分,分录设,置,置入账,会,会计科,目,目及相,关,关辅助,核,核算方,式,式，然,后,后单击,工,工具栏,上,上的【,制,制单】,按,按钮，,系,系统生,成,成凭证,。,。,对生,成,成的凭,证,证进行,修,修改、,补,补充信,息,息后，,单,单击【,保,保存】,按,按钮，,将,将数据,输,输送到,账,账务处,理,理系统,。,。,思考练,习,习,1、固,定,定资产,管,管理内,置,置的增,减,减方式,有,有哪些,？,？结合,企,企业会,计,计准则,的,的要求,，,，阐述,如,如何为,各,各种增,减,减方式,设,设置对,应,应会计,科,科目？,2、固,定,定资产,增,增减变,动,动时如,何,何处理,？,？,