现金业务处理

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,2013/9/12,#,现金收入处理程序,现金收入业务处理程序,1,、从银行,提取现金,流程,2,、,直接收款,的程序,3,、收款员、营业员,收款后直接交给出纳,人员的程序,1,、从银行提取现金流程,填写现金支票,提交取款凭证,领取现金,当面点清,将现金存入保险柜,编制记,账凭证,登记现金,日记账,2,、,直接收款的程序,受理收款业务,审核现金来源,当面清点现金,开具,收款凭据,，,加盖“现金收讫”印章,和出出纳人员名章,编制记,账凭证,登记现金,日记账,受理收款,原始凭证,确定应收金额,收取现金,当面点清,开具,收款凭据,，,加盖“现金收讫”印章,和出出纳人员名章,编制记,账凭证,登记现金,日记账,3,、收款员、营业员收款后直接交给出纳人员的程序,白 条,现金支出业务处理程序,1,、直接支付现金,主动支付现金的程序,被动支付现金的程序,2,、向银行送存现金的情况,现金支出处理程序,现金支取处理流程,编制付款凭证,清点现金,现金发放,并签收,编制记,账凭证,登记现金,日记账,1,、直接支付现金,主动支付现金的程序,受理付款业务,审核原始凭证,加盖“现金付讫”印章,和出纳员章,支付现金,编制记,账凭证,登记现金,日记账,1,、直接支付现金,被动支付现金的程序,整理现金,填写现金解款单,送交现金,编制记账凭证,登记现金日记账,2,、向银行送存现金的情况,相关原始凭证的填制,企业将现金送存银行需要填制现金缴款单。,现金缴款单，不同银行在其具体格式会有些区别，但基本内容相同，,一般是一式三联。,现金缴款单需从,银行,领取,。,现金缴款单的填制（可用,圆珠笔,填制，但一般用,钢笔,填制）程序：,时间收款人户名（要填写全称）、账号、开户行缴款人款项来源币种金额的大小写票面的张数,