技术经济学之财务评价和可行性研究报告

,单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,财务评价,项目概述,项目的基础数据报表,项目的主要财务报表,项目的评价指标,不确定性分析,结论,财务评价,项目概况,基础数据（生产规模和产品方案、实施进度）,基础数据表,固定资产投资估算表,流动资金估算表,固定资产折旧表,无形资产、其他资产摊销表,投资计划与资金筹措表,主要投入物和产出物的价格表,财务评价,单位产品成本估算表,成本费用估算表,销售收入、销售税金及附加估算表,借款还本付息表,主要财务报表,现金流量表,资产负债表,损益表,资金来源与运用表,外汇平衡表,财务评价,财务评价,盈利能力分析,偿债能力分析,不确定性分析,评价结论,可行性研究报告,项目研究的背景,需求预测和拟建规模,资源与能源条件研究,厂址研究,工艺技术方案的研究,人员生产组织安排,环境保护措施,经济效益评价,可行性研究结论和建议,项目背景和发展概况,项目提出的背景,项目发展概况,投资的必要性,市场需求和拟建规模,市场调查,市场预测,市场营销战略,产品方案和拟建规模,产品销售收入预测,需求预测和拟建规模,该省水泥需要量为1080万吨，需要量每年增加60万吨，目前该省水泥产量600万吨，且质次价高。省内重点工程水泥全部从外省进口。,拟建生产硅酸盐水泥129万吨，其中40吨外包，40吨由五矿进出口包销换外汇，其余49万吨在省内销售。,资源与能源条件研究,资源详述,原材料和辅助材料供应,原材料和主要材料的需求量和供应,燃料动力和其他公用设施的供应,主要原材料、燃料动力费用的供应,需要作生产实验的原料,资源与能源条件研究,石灰石矿：据省建材地质勘探，矿床位于,3,号厂址,9,千米处，距铁路干线,17,千米，总储量,16354,万吨，其中,A,矿段,14895,万吨，除目前已经开采的两个小矿外，估计还可开采,45,年,砂页岩矿：矿床位于,3,号厂址,600,米处，总储量,1154,万吨，储量不太充足，且一级品矿只占,20%,左右。地质部门正在进行深入勘探，最终可作为设计依据的工业储量不地狱,2000,万吨，估计可开采,25,年。,河沙：据水泥厂,10,千米处的某河段处有可用河沙。共勘探,13,个测区，里程,24,千米，断面,116,个，探查点,348,个，其中有效断面,104,个，探查点,312,个，采集河底表层样,106,个。化学分析结果质量尚属稳定，总储量约为,418,万吨。,石膏矿：据水泥厂水运码头,130,千米处，目前年产石膏,10,万吨，可开采,150,年，该厂每年可供应水泥厂,7,万吨石膏。,资源与能源条件研究,铁粉：由据水泥厂,40,千米处的某氮肥厂供应，每年可供,5000,吨，已足够水泥厂所需。,以上资源均有专题报告和化学分析报告。,水：工厂生产和生活用水每昼夜约,10000,平方米，可采用附近江河水，水量充足，水质经化验含亚铁量、细菌数及,PH,值偏高，可采用沉淀、过滤、消毒等方法处理后使用。,煤：水泥厂的主要燃料煤的消耗量估计为,18,。,7,万吨。市政府从山西运到秦皇岛，再由用船运到水泥厂码头。,电：拟同时建设装机容量为,3,，,5,万,KW,电厂一座。电厂未建成前从外面购电。,资源与能源条件研究,投产后年份,第一年,第二年,第三年以后,石灰石,(45,年）,需要量（万吨）,124.7,143.4,159.2,成本（元,/,吨）,6.44,5.96,4.25,砂页岩,（,25,年）,需要量（万吨）,22.6,25.4,28.3,成本（元,/,吨）,2.13,河沙,需要量（万吨）,3.6,4,4.5,成本（元,/,吨）,7.93,铁粉,（,150,年）,需要量（万吨）,2.9,3.2,3.6,成本（元,/,吨）,10.63,石膏,需要量（万吨）,5.6,6.3,7,成本（元,/,吨）,56.03,资源与能源条件研究,投产后年份,第一年,第二年,第三年以后,煤,需要量（吨）,15,16.9,18.7,成本（元,/,吨）,99,电,需要量（万,KWH,）,10333,11625,12917,成本（元,/KWH,）,0.095,建设条件和厂址选择,建意地区的选择,厂址选择,建议地区的选择,自然条件,基础设施,社会经济条件,其他应考虑的因素,厂址选择,厂址多方案比较,地形、地貌、地质的比较,占用土地情况的比较,拆迁情况的比较,各项费用的比较,厂址选择,厂址推荐方案,绘制推荐厂址的位置图,叙述厂址地貌、地理、地形的优缺点和推荐理由,环境条件的分析,占用土地种类的分析,推荐厂址的主要技术经济数据,各项费用的比较,厂址研究,1,号厂址,2,号厂址,3,号厂址,一、自然条件,1,、地形地势,2,、占地面积,3,、厂区工程地质,4,、土方量,平坦、大部分为水田、少部分为河坝地,水田、河滩地各,100005,平方米,码头用地震填高、厂区地质条件较好、部分需打桩,55,万立方米填方,平坦、全为水田,水田,350018,平方米,厂区全部填高,3,米、工程地质较差、全部需打桩,120,万立方米填方且取土困难,平坦、,2/3,为山地与河滩地，,1/3,为水田,水田,113339,平方米,河滩地,286681,平方米,厂区全部需填高、工程地质条件中等、,2/3,需打桩,80,万立方米填方且取土容易,厂址研究,1,号厂址,2,号厂址,3,号厂址,2,、砂页岩矿山,工作较少、情况不明、需补做地质工作,砂页岩矿硅率波动大、硬度大、不能单独作配料,硅率偏低、需搭配河砂、已作地质工作、储量约为,950,万吨,3,、水运条件,运行条件较差、整修量大、需截弯取直、目前只能通行,60,吨船,运行条件较差、整修量大、需截弯取直、遗留问题较多,运行条件较好、可通行,300,吨船，但下游需河道整修,4,、工厂位置,距公路,18,公里、工人新村,3,公里，市中心,42,公里,距公路,8,公里、工人村未定，市中心,38,公里,距公路,9,公里、工人新村,2,公里，市中心,33,公里,5,、石灰石运输皮带长度,1200,米,7000,米,9000,米,各厂址投资比较,1,号厂址投资,2,号厂址投资,3,号厂址投资,1,、厂区占地面积 水田,河滩地,450,75,525,170,215,2,、厂区土石方填方,660,1440,960,3,、厂区拆迁建筑物,4,7,9,4,、厂区拆迁高压线路,12,12,5,、航运工程：码头,桥梁,航运,800,600,955,650,530,764,240,6,、工厂至城市公路工程,1556,580,787,各厂址投资比较,1,号厂址投资,2,号厂址投资,3,号厂址投资,7,、工厂至矿山、工地公路,12,60,166,8,、石灰石矿山增加费,40,9,、输电线路,76.6,45.5,44.5,10,、供电线路,240,1440,1800,11,、厂区土建基础处理,141,423,254,12,、其他,55,115,787,合计,5636.6,5827.5,5449.5,各厂址年运营费用,1,号厂址投资,2,号厂址投资,3,号厂址投资,1,、原材料、燃料运输,石灰石、石膏、煤、混合材、铁粉,10.8,3.6,2,、材料备件运输,5.2,5.2,3,、水泥成品运输,换汇部分,内销部分,20.8,132.3,20.8,43.7,4,、输电线路损失,214.5,82.5,5,、航道维护,75,15,49.5,合计,458.6,170.8,49.5,工艺技术方案的研究,项目组成,生产技术方案,总平面布置和运输,工艺技术方案的研究,本项目参照国际上同类规模水泥厂的先进工艺流程，采用干法生产水泥。即将石灰石和砂页岩分别开采、破碎后，运输到堆场，经配料站配料。输送到原材料粉碎，粉碎后的生料再经均化后入回转窑煅烧，烧成熟料后再送到冷却机冷却，冷却后入熟料库。熟料可直接送至码头装船外销，也可经水泥磨粉磨后入水泥库。水泥系统可散装后销运，也可经包装系统包装后销运。根据工艺流程，可以有三个国家的设备可以作为比较选择的对象。,工艺技术方案的研究,设备报价,A,设备技术性能,熟料烧成工艺比较合理、可以保证回转炉稳产、高产,粉料运输以机械提升代替人力提升、降低能耗,广泛采用微机控制生产过程、能保证生产工艺的稳定,重视环保,A,设备,B,设备,C,设备,机电设备,59 178 638,64 238 923,65 327 137,技术服务,1 744 186,6 608 685,2 561 842,合计,60 922 824,70 847 608,67 888 979,环境保护和劳动安全,建设地区的环境现状,项目主要污染源和污染物,项目拟采用的环境标准,治理环境的方案,环境监测制度的建议,环境保护投资估算,环境影响评价结论,劳动保护和安全卫生,环境保护和安全保护,引进收尘设备。其设备排放的气体含尘率小于,100MG/M,3,，,气体含尘率低于国家排放标准,150MG/M,3,，,厂址设在郊区，与村镇保持一定距离，对附近居民健康基本无影响,利用工厂排污作为农肥,改进航道、减少污染。,以上措施已经环保部门认可。,企业组织和劳动定员,企业组织,劳动定员和人员培训,人员生产组织安排,总经理,副总经理,总会计师,总工程师,生产管理部,人事财务部,经营部,采石车间,球磨车间,烧结车间,成品车间,检修车间,运输队,后勤,其他,项目实施的进度安排,项目实施的各阶段,项目实施进度表,项目实施费用,经济效益评价,财务评价,盈利能力分析,偿债能力分析,不确定性分析,国民经济评价,社会评价,可行性研究结论与建议,结论与建议,附件,附图,附件,项目建议,项目立项批文,厂址选择报告书,资源勘探报告,贷款意向书,环境影响报告,需单独进行可行性研究的单项或配套工程的可行性研究报告,需要的市场调查报告,引进技术项目的考察报告,引进外资的各类协议文件,其他主要对比方案说明,其他,附图,厂址地形和位置图,总平面布置方案图,工艺流程图,主要布置方案简图,其他,可行性研究报告,机会分析,初步可行性研究报告,详细可行性研究报告,项目的评价和决策,可行性研究阶段划分、工作目标、研究深度和要求,研究阶段,机会研究,初步可行性研究,详细可行性研究,评价与决策,研究性质,项目设想,项目初步选择,项目拟订准备,项目评估,研究主体,投资管理者,投资者,投资者,受托人,投资者,受托人,受托人,投资管理者,研究工作的目的,鉴别投资方向和目标，寻找投资机会，提出投资项目建议。,对项目作出初步评价，作专题辅助研究，广泛分析，筛选方案，鉴定项目的选择依据和标准，确定项目的初步可行性。,对项目进行深入细致的技术经济研究，重点在于对项目的财务效益和经济效益分析评价，多方案比较，提出结论性建议，确定项目投资的可行性和醒目选择的依据。,综合分析各种效益，对可行性报告进行评估和全面审查，分析判断项目的可行性研究的可靠性，真实性。对项目作出最终评价。,可行性研究阶段划分、工作目标、研究深度和要求,研究阶段,机会研究,初步可行性研究,详细可行性研究,评价与决策,研究工作要求和作用,编制项目建议书，为初步投资提供依据，批准后列入建设前期工作计划。,编制初步可行性报告，判断是否有必要进行下一步详细研究。,编制详细可行性研究报告，作为项目投资决策基础和主要依据。,项目评价报告，为投资决策提供最后决策依据，决定项目取舍，选取最佳方案。,估算精度,30%,20%,10%,10%,研究费用占总额的百分比的目的,0.2-1.0,1.25-1.25,大项目,0.8-1.0,小项目,1.0-3.0,需要时间月,1-3,4-6,8-12,或更长,项目评价,事前评价,事中评价,事后评价,