资源描述
单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,*,第十四章 备用信用证,1,一、备用信用证的定义,是银行根据申请人的要求，向受益人开立的，担保性的文件。（非贸易结算中使用）,特点：,申请人违约时，开证行承担付款责任,受益人只提交：汇票和申请人违约的证明文件（索赔书）,纠纷：按照UCP600的规定来处理,要点,不可撤销性,：开出后开证人不得修改,独立性,：独立于合同，独立于契约,单据性,：受益人提交汇票和索赔书,强制性,：开证行一旦开证，必须付款,2,申请人,受益人,2申,请,开,信,用,证,3信用证,1劳务合同,4信,用,证,6付款,7,追,偿,垫,付,款,项,开证行,通知行,5汇票及索赔书,5汇票及索赔书,6付款,二、备用信用证的业务流程,5、申请人违约,3,三、备用信用证的种类,1、履约备用信用证：合同期内申请人违约造成对方损失时，,开证行进行赔偿的保证（工程承包人没有按期完工，签合同时提供 ）,2、预付款备用信用证：承包人拿到预付款时向业主提供的，如果,没有按期完工，则开证行赔付所有预付款及利息,3、投标备用信用证：投标人中标后必须履约，若违约，开证行,向受益人赔付款项,4、反担保备用信用证（对开备用信用证）：受益人（作为申请人）,开立的另外一个单独的备用信用证,4,5、保险备用信用证：是担保申请人的某一保险或再保险义务,（申请人是-保险公司；大型工程承包中为保险人的义务供担保）,6、融资备用信用证：是给借款人的信用提供担保而开出,（类似于借款保函）,7、直接付款备用信用证：为发行债券的企业提供担保，并债券,到期时，开证行承担直接付款责任（本金和利息由开证行兑付）,8、商业备用信用证：跟货物或服务有关的信用证，类似于,付款保函。（开证行开的是备用信用证，负有第二性付款责任）,5,四、备用信用证与商业信用证,AB-独立性文件，遵循UCP600,AB-处理的都是单据而非货物,AB-凭单据付款，开证行承担付款责任,AB-银行的做法相同，如：通知、传递、接受提示承兑、保兑、,付款、议付、承担延期付款责任等,A 相同点 B,6,A 用在非贸易和融资中使用,B 用在贸易结算中使用,A 中 交 汇票和索偿书,B 中 交 汇票和商业单据,A中规定 有效期、违约声明索偿书，但没有装期、交单期,B中规定 全套单据、装货期 、交单期、有效期、货物描述。,A中适用 ISP98 和 UCP600,B中适用 UCP600,A 不同点 B,7,五、备用信用证与银行保函,AB都属于银行信用，是担保性文件,AB都处理单据，而非货物；只要受益人交来单据，银行就得付款,AB都是申请人违约时，银行才赔付,AB的当事人相同：申请人、担保行、受益人,A 相同点 B,8,1、AB所要求的单据不同：,A要求交汇票、索偿书（违约声明）,B要求交汇票、商业单据、索赔书,2、 A是 出现纠纷时，根据UCP600或ISP98来处理,B是发生纠纷时，银行,被扯进,受益人和申请人,之间的争议中，只能通过法律程序解决纠纷,A 不同点 B,9,六、商业信用证与银行保函,AB都属于银行信用,AB都处理单据，而非货物；只要受益人交来单据，银行就得付款,AB都是银行按照申请人的要求开出来的,A 相同点 B,10,A开证行完全凭着符合信用证条款的单据就付款,B申请人违约时，凭着受益人的索偿书付款,A开证银行承担第一性付款责任,B银行有时承担第一性付款责任，有时承担第二性付款责任,A独立于合同之外的担保性文件，属于银行信用,B独立的担保性的法律文件，附属于商业信用的补充性文件,A遵循国际商会的 UCP600,B没有国际公认的准则，,A 不同点 B,11,12,
展开阅读全文