afp考试个人学习资料

单击此处编辑母版标题样式,单击此处编辑母版文本样式,第二级,第三级,第四级,第五级,#,AFP资格考试综括, 特点：知识技能并重，强调理解和运用能力、分析和综合能力、专业评,估和判断能力，不测试背诵和记忆能力, 科目：?金融理财原理?, 范围：以FPSB China每年年初公布的当年考试大纲为准, 题型：客观单项选择题, 难度：难度系数分为四级,最难10 、较难30 、中等40 、简单20, 考试时间：6小时,具体时间详见FPSB China的网站, 考试制度：从2021年7月开始，AFP资格认证考试全部采取计算机,考试方式，计算机阅卷,国际通行的测评方法一般认为考试做对50%即90题，即可以顺利,通过考试,试题时间分布,上下午两张试卷,卷一：金融理财根底、技能、案例,卷二：投资规划、保险规划、税收、福利,注意：上下午各考哪份试卷目前不确定,自2021年七月实行机考后，上午考卷一、下午考卷二可能性大,近四考试考点章节分布表,考点,1104,1107,1111,1204,备注,要求,金融理财概述,1,1,1,1,稳定,1,CFP,资格认证制度,12,12,12,12,稳定,12,金融理财与法律,10,10,10,10,稳定,10,经济学基础,6,5,6,5,不太稳定,5,金融机构功能与监管,3,6,4,5,稳定,4,客户价值取向,3,1,0,1,明显下降,0,货币时间价值及财务计算器,12,13,15,15,稳定,12,家庭财务报表编制与分析,15,15,14,14,稳定,7,居住与房产规划,4,3,5,5,稳定,3,教育金规划,5,4,4,4,稳定,4,信用与债务管理,3,3,3,3,稳定,2,特殊理财,3,4,3,3,稳定,3,综合理财规划,8,8,8,8,稳定,4,投资规划,45,45,45,45,稳定,20,保险规划,25,25,25,25,稳定,22,税务规划,15,15,15,15,稳定,13,员工福利,10,10,10,10,稳定,8,合计,180,180,180,180,130,金融理财概述及,CFP,资格认证制度,理解掌握:,金融理财的概念、金融理财的意义与价值、金融理财的流程,中国金融理财师制度的建立与开展,4E认证体系,职业道德准那么与执业操作准那么,CFP商标的保护和使用,了解：,CFP资格认证制度的开展沿革,成为CFP持证人的路径,纪律处分方法,考点：“4E认证体系,Education:,教育,AFP,资格认证培训,108,小时,CFP,资格认证培训,132,小时,Examination:,考试,Experience:,工作经验,Ethics:,职业道德,中国大陆可直接参加考试的人员：经济学或经济管理类博士,除了上述人员可以豁免培训外，任何人都必须经过培训、通过考试、通过工作经验和职业道德相关认证，才能够成为持证人。,一标委会组织的继续教育活动；,二标委会授权的继续教育机构提供的继续教育活动；,三标委会组织或认可的专业论坛、研讨会和学术报告会等；,四标委会认可的、由持证人所在单位举办的相关内容的学习和活动；,五担任标委会或标委会授权机构举办的金融理财培训的授课人或研讨会的演讲人；,六完成与金融理财相关的专业著作或专业论文，并公开出版或发表；,七参加金融理财相关专业的在职学历或学位教育；,八标委会认可的其他形式。,继续教育的形式包括：,AFP,资格认证申请者通过,AFP,资格认证考试后须在,4,年的成绩有效期内提交认证申请并获通过,才能取得,AFP,资格认证证书,CFP,系列资格认证证书的有效期为两年，持证人每两年须再认证一次。,继续教育,取得,AFP/CFP,资格证书后，,每两年,为一个再认证周期，需要满足一定的继续教育学时要求,AFP,持证人：,30,学时，其中必修课程不少于,4,个学时,CFP,持证人：,30,学时，其中必修课程不少于,4,个学时,EFP,持证人：,30,学时，其中必修课程不少于,4,个学时,CPB,持证人：应按,AFP/CFP,或,EFP,资格认证教育学时的要求，学习必修和选修课程，其中与私人银行相关的课程不少于,4,个学时。,考点,3,：工作经验,认定内容：,从业机构、时间及职业表现,行业要求：,与金融理财相关的行业，金融机构、会计师事务所、律师事务所或,FPSB China,认可的其他机构,岗位要求：金融理财相关工作,时间要求：,AFP,资格认证：研究生,1,年，本科,2,年，大专,3,年,CFP,资格认证：研究生,2,年，本科,3,年，大专,5,年,工作经验有效期为最近,10,年,真题回忆,以下4人均于2021年10月底提出AFP资格认证申请，根据?金融理财师资格认证方法?的规定，其中符合AFP资格认证工作经验认定要求的是 。,A李先生2005年本科毕业后，曾在某银行任人力资源经理近三年；2021年4月辞职，2021年6月起开始担任某基金公司的客户经理,B黄小姐2005年7月中专毕业后，在某商业银行做客户经理,C孟先生1995年至1998年期间，曾在某证券公司担任过三年的客户经理；1999年至2001年期间攻读工商管理硕士研究生，毕业后一直担任某高科技公司的经理,D郭女士2006年本科毕业后，一直在某会计师事务所任会计师，从事税务筹划工作,答案：D,解析：?金融理财师资格认证方法?对工作经验的要求是：与金融理财相关的行业、,金融机构、会计师事务所、律师事务所或FPSB China 认可的其他机构；与金融理财,的相关工作；工作经验有效期为近10 年；研究生要求1 年，本科生2 年，大专3 年,的工作经验。A 选项，李先生本科毕业，有效工作经验从2021 年6 月起，到2021 年,10 月缺乏两年。B 选项，中专毕业要求7 以上相关工作经验。C 选项，孟先生10 年,内的工作经验不满足行业和岗位要求，10 年前的工作经验已经失效。选项D 符合要,求。,考点,4,：结构性冲突与情景性冲突,结构性的冲突会在一个人同时担任两个具有冲突性的角色时出现。一人分饰两角,如金融理财师在其客户希望出售资产的时候，作为买家买下该资产。,解决结构性冲突的一般方法,如实披露,禁止任何人同时担任两个具有利益冲突的职位,情景性冲突那么会在一个人具有自己的私利时出现。,如金融理财师在推荐金融产品时，偏向于推荐为自己带来更多佣金的产品,解决情景性冲突的一般方法,如实披露,禁止具有利益冲突的个人担任有关的职位,考点5：职业道德之守法遵规Compliance,以国家相关法律法规为行为准绳，遵守社会公德；,遵守所属机构的管理规定和道德操守准那么；,遵守中国金融教育开展基金会金融理财标准委员会FPSCC制定的相关规章和标准性文件，服从中国金融教育开展基金会金融理财标准委员会FPSCC的监督与管理。,注意：上述相关的规章和标准性文件，现将由现代国际金融理财标准上海FPSB China沿用和执行。,考点6：正直诚信Integrity,常见的违反正直诚信的行为：,夸大,胜任能力或业务范围,夸大,自身业绩,以组织名义发表个人观点,执业中欺诈、虚报，或呈递,虚假或者误导性,报告,未经,客户授权,，处理客户资产,未将客户资产与个人和所在公司资产分别管理,真题回忆,贵宾客户孟先生委托金融理财师小赵按照既定理财规划方案进行资产配置，方案中配置了60%的货币基金和40%的股票基金。双方约定重大交易需要经孟先生同意。方案执行一月后，股票基金亏损较大。小赵在没有通知孟先生的情况下把绝大局部货币基金转换为股票基金，后来由于股票市场强劲反弹，收益颇丰。小赵弥补损失后恢复了原来的资产配置。根据?金融理财师职业道德准那么?，金融理财师小赵 。,A调整资产配置没有按照合同约定通知孟先生，违反了正直诚信的原那么,B尽管没有征得客户同意，但帮助客户挽回了损失，因而没有违反职业道德准那么,C金融机构员工不得参与证券交易，违反了守法遵规的原那么,D直接代替客户进行交易，违反了专业胜任的原那么,答案：A,解析：?金融理财师职业道德准那么?正直诚信原那么要求为客户提供理财效劳时，不能利用执业之便为自己牟取不正当利益，不欺诈、不夸大，实事求是；为客户谨慎、勤勉地保管其资产，处置客户资产的时候应当取得书面授权。小赵在没有征得客户同意的情况下，擅自进行交易，违反了正直诚信原那么。,考点7：客观公正Objectivity & Fairness),遵守客观公正应尽职责,老实公平地提供效劳，不受经济利益、关联关系和外界压力等影响；,从客户利益出发，做出合理、谨慎的专业判断；,公平合理地对待客户、委托人、合伙人和雇主，并公正、老实地披露其在提供专业效劳过程中遇到的利益冲突。,常见的违反客观公正的行为：,向客户推荐产品时更多考虑自己的利益业绩、收入或上级压力，而不是考虑客户的需要,未披露可能产生的佣金或其他相关收入,在推荐理财产品时，淡化或隐瞒存在的风险,引入有利益冲突的人，而未披露,真题回忆,银行代理销售XX货币市场基金，客户经理可以从银行代理销售取得的手续费中提取30%的业绩奖。金融理财师小张的客户刘伟的投资组合中已经包括了200万元的货币市场基金，占其投资组合比重为40%。小张为了增加业绩，建议刘伟再购置150万元XX基金，但并未披露自己可能从中获得的佣金。请问，小张是否违反了?金融理财师职业道德准那么?？如有违反，违反了哪条准那么？,A.违反了客观公正准那么,B.违反了正直诚信准那么,C.没有违反任何职业道德准那么,D.违反了保守秘密准那么,答案：A,考点,8,：专业胜任,(Competence),专业胜任准那么的要求,要不断学习，提高自身的专业能力,参加FPSBChina要求的教育培训和继续教育,具备胜任所从事的金融理财业务相应的专业知识和经验,常见的违反专业胜任的行为：,不具备相应的专业知识或没有取得相关的资格证书，而提供相关领域的效劳,假设是在提供金融理财效劳过程中涉及不具备胜任能力的领域时采取以下行为聘请专家协助工作、或是向专业人员咨询、或是将客户介绍给其他相关组织那么没有违反专业胜任原那么注：不具备局部能力时，不一定要放弃客户,真题回忆,小陈是一名金融理财师，赵先生是他多年的客户，赵先生生活富裕，在中国大陆经营一家小型企业，同时在香港、台湾和北美都有收入来源。小陈在自己没有取得会计资格的前提下，主动为赵先生提供跨国避税和企业会计方面的效劳。请问，小陈的做法违反了?金融理财师职业道德准那么?中的哪个原那么？,A.客观公正,B.正直诚信,C.专业胜任,D.恪尽职守,答案：C,考点,9,：专业精神,(Professionalism),常见的违反专业精神的行为：,不公平竞争，诋毁或恶意伤害同行,对其他金融理财师违反职业道德的行为知情不报,没有按照相关标准和要求使用AFP商标或CFP商标,从事其他专业效劳时未取得从业资格或法律授权同时违反专业胜任,有理由疑心所在机构内部有人从事非法活动时，应收集证据并向直接主管报告；如确信非法活动存在而所在机构没有采取补救措施的，应向监管机构和FPSB China报告。,考点,10,：保守秘密,(Confidentiality),常见的违反保守秘密的行为：,未经客户同意，将客户的资料告知其他客户或其他金融理财师,未经所在单位的同意，将单位的客户资料或商业机密泄露给客户或其他机构,豁免条款,金融理财师可在下述情况下使用客户信息：,建立咨询或经纪人账户、为达成交易、或协议中所默许的其他情形；,依法要求披露信息；,针对失职投诉，金融理财师进行申辩时；,与客户之间产生民事纠纷需要披露时。,考点,11,：恪尽职守,(Due Dilifence),常见的违反恪尽职守的行为：,没能针对客户的具体情况提供理财建议,没有对向客户推荐的产品进行调查,没有对下属向客户提供的个人理财规划效劳进行监督，没有对下属触犯道德准那么的行为应及时制止,真题回忆,客户王先生急于投资股票，要求AFP持证人小黄推荐股票。小黄没有时间深入研究，为满足王先生的急迫要求，便依据某证券公司的一份研究报告的结论向王先生推荐了某股票。王先生重仓买入后造成严重亏损。后王先生向FPSB China投诉。在FPSB China调查过程中，小黄为了给自己辩护，向FPSB China提供了王先生相应的账户信息。根据?金融理财师职业道德准那么?，小黄的上述行为违反了 。,A保守秘密原那么,B恪尽职守原那么,C正直诚信原那么,D客观公正原那么,答案：B,考点12：执业操作准那么,1.,建立和界定,与客户的关系,2.,收集客户信息，了解客户的目标和期望,3.,分析和评估客户当前的财务状况,4.,制定并向客户提交个人理财规划方案,5.,执行个人理财规划方案,6.,监控,个人理财规划方案执行,真题回忆,根据?金融理财师执业操作准那么?的规定。下述关于金融理财师执业操作流程和具体步骤中工作内容的描述，正确的选项是：,个人理财规划流程包括：1.建立和界定与客户的关系，2.收集客户信息，3.了解客户的目标和期望，4.分析评估客户的财务状况，5.制定理财规划方案，6.执行理财规划方案,在建立和界定与客户的关系这一步骤中，金融理财师的工作重点是取得客户信任，与客户共同界定未来法律关系中的权责利。,在收集客户信息这一步骤中，金融理财师的工作重点包括了解客户的目标和期望，与客户共同界定一个明确、可度量、可行、现实且具体的理财目标体系。,在分析评估客户的财务状况这一步骤中，工作重点是测算客户当前的财务资源是否以实现客户的理财目标。,A.、B.、C.、D.、,答案：C,考点,13,：无法获取充足信息的处理,将与客户的合同的效劳范围控制在那些已经获取充足和相关信息的领域；,将无法取得充足信息和文件的情形向客户通报后，可以决定解除与客户的合同。,注意点：,不充足时，不一定要解除合同，要看情况,不充足时，不能自己进行假设,考点,14,：,CFP,商标的使用,中国大陆CFP商标有3种类型：,CFP、CERTIFIED FINANCIAL PLANNER、,使用标准,“CFP首字母缩写商标必须使用大写字母的形式：“CERTIFIED FINANCIAL PLANNER商标应该以全部大写字母、小号大写字母或者首字母大写的形式出现。,当首次出现在印刷材料中时，“CFP和“CERTIFIED FINANCIAL PLANNER均必须标注TM上标标识符。,“CFP和“CERTIFIED FINANCIAL PLANNER不能作为彼此的附加说明。,两者均只能做形容词用，后面只能搭配“持证人、 “资格、“专业人士、“执业人士、 “证书、“考试、“资格认证或“商标八个名词。,只有一种例外情况：“CFP出现在签名栏，信笺纸的抬头或名片里。,以下哪一项表述或用法完全符合?CFP商标使用指南?的要求？ ,A钱女士在金融界从事零售业务工作多年，她在通过CFP资格认证后不久与朋友共同成立了一家第三方理财参谋公司，公司取名为“睿智财富CFP参谋公司。,B王先生是供职于某金融机构的理财经理，他是一名擅长税务及保险规划的CFP持证人。,C李教授已担任CFP资格认证教学工作多年，她在授课前向学员介绍称自己为“资深CFP讲师。,D为了促进金融理财业务的开展，提高与客户的沟通效率，某商业银行专门印制了理财参谋团队简介，简介中印有“张*，毕业于名牌高校金融专业，certified financial planner执业者等内容。,答案：B,解析：根据CFP 商标的使用要求，“CFP首字母缩写商标必须作为一个描述性的形容词只能与“专业人士、执业者、持证人、资格认证和商标这5 个固定的名词搭配使用，因此A、C 项错误。“CERTIFIED FINANCIAL PLANNER作为商标应该以全部大写字母、小号大写字母或者首字母大写的形式出现，D 项错误。,真题回忆,根本经济学原理,了解：,根本的供求模型,通货膨胀的定义,汇率决定的供求分析,人民币汇率形成机制,理解并掌握：,需求、需求函数、需求曲线；供给、供给函数、供给曲线,供求均衡、供求定理,国内生产总值及其统计方法,货币政策工具及其作用；财政政策工具及其作用,国际收支账户：定义、分类和记账原那么,汇率、汇率标价方法和汇率制度,考点,1,：需求量的变动,所谓需求量变动，是指在其他条件不变时，商品自身价格的变动，所引起商品需求量的变动，表现为需求量沿着需求曲线移动。,其他条件不变，商品价格上升，需求量沿着需求曲线向左上方移动即需求量减少,其他条件不变，商品价格下降，需求量沿着需求曲线向右下方移动即需求量增加,由于价格变动导致需求量反方向变动，因此无法判断商家的收入利润是增加还是减少,考点,2,：需求曲线的移动,考点3：供给量的变动,所谓供给量变动，是指在其他条件不变时，商品自身价格的变动引起的供给量的变动，表现为供给量沿着需求供给移动。,其他条件不变，商品价格上升，供给量沿着供给曲线向右上方移动即供给量增加。,其他条件不变，商品价格下降，供给量沿着供给曲线向左下方移动即供给量减少,考点4：供给曲线的移动,所谓供给的变动，是指商品自身价格以外因素对供给的影响，表现为整个供给曲线的移动。,判断因素变动供给曲线的移动方向：因素变动前后，同一价格水平上的供给是增加还是减少了，增加为向右移动，减少为向左移动,生产的本钱,生产的技术水平,相关商品的价格替代品和互补品,生产者对未来的预期,其他,真题回忆,以下因素中，能使大米的供给曲线横轴为产量，纵轴为价格向左移动的有,大米的价格下降,南方雪灾使大量稻田受灾，造成减产,科学家袁隆平培育出新的杂交水稻品种，使亩产增加20%,农户纷纷将原来的稻田转向种植经济效益更高的其他经济作物,A.,B.,C.,D.,答案：C,解析： 为自身价格的变动所引起的是供给量的变动。,考点,5,：均衡价格与均衡数量,真题回忆,以下哪些因素会导致猪肉价格上涨的趋势难以持续？,养猪户见到价格上涨，纷纷增加了肉猪的养殖数量。,牛羊肉、禽类产品以及水产品价格稳定，供给充足。,2021年2月我国的CPI同比上涨8.7%，猪肉价格到达11年来的最高，猪饲料的供给商为了分享利润见机抬高了饲料的售价,政府向市场大量投放储藏猪肉。,A.,B.,C.,D.,答案：B,考点6：国内生产总值GDP,度量的是一定时期内，一个经济体一国或一个地区生产的最终产品和效劳的市场价值总和。,一定时期内：流量概念,一个经济体：属地概念，所以一国国民从外国获得的要素收入不计入该国GDP，而别国国民从该国获得的要素收入计入该国GDP。GDP与GNP。,生产的，而不是售卖的,最终产品和效劳，而不是中间产品,市场价值,弊端：一些没有经过市场交换程序的经济活动，如家务劳动、DIY活动定，不在GDP统计范围; GDP反映福利水平变动存在较大局限性。GDP反映产量变动，但产量变动不等于福利变动：精神满足程度，闲暇福利，分配状态，环境质量等。,考点,7,：,GDP,的统计方法,支出法：,消费、投资固定投资和存货投资、政府购置、净出口出口进口,收入法：,工资、利润、利息、租金、折旧、间接税,部门法生产法,真题回忆,以下关于GDP的描述，正确的选项是。,一个国家的GDP增长，GNP必然也会增长，但增长的幅度不一定相同,GDP是一个流量的概念，而GNP是一个存量的概念,由于家务劳动未通过市场交换，无法进入GDP的统计与核算，因此造成了GDP的低估,从生产角度，把国民经济各生产部门在一段时间内创造的产品和效劳的增加值加总在一起核算GDP的方法，称为部门法,A.,B.,C.,D.,答案：D,考点,8,：其它宏观经济指标,国内生产净值：,GDP固定资产折旧,国民收入狭义,GDP固定资产折旧间接税,个人收入：,国民收入公司利润,个人可支配收入,个人收入社会性扣除所得税、社保等,注意：GDP和GNP的区别,GDP(属地的概念,中国可口可乐公司在中国经营得到的利润，计入中国的GDP,GNP(属人的概念,中国可口可乐公司归美国人所有，该公司在中国经营得到的利润，计入美国的GNP,考点,9,：货币政策,中央银行实施的通过改变货币供给量和信用条件来影响总需求的政策。,主要的货币政策工具,公开市场业务：买进或卖出债券来增加或减少,货币供给量的操作,再贷款与再贴现,存款准备金：,窗口指导,考点,10,：扩张性与紧缩性货币政策,促使货币供给量上升或利率下降的货币政策，被称为扩张性货币政策,扩张性货币政策主要是在总需求缺乏时采用，货币供给量增速上升、利率下降，将导致居民消费需求和投资需求的上升,央行在公开市场上买进国库券、降低再贷款利率、降低再贴现率、降低存款准备金率等为属于扩张性货币政策,与扩张性货币政策手段相反的操作为紧缩性货币政策手段，用于总需求过大和经济过热时。,考点,11,：财政政策,财政政策是通过改变政府财政收入和支出来影响总需求的政策。,财政政策的主要工具：财政预算、税收、国债、财政支出等。,考点,12,：扩张性与紧缩性财政政策,扩张性财政政策用于提高总需求，紧缩性财政政策用于抑制总需求。,加大政府购置、转移支付如发消费券、减税等属于扩张性财政政策,真题回忆：,应对经济萧条的措施包括。,各地增加公共工程和根底建设投入,在公开市场上增发央行票据,降低存贷款基准利率,减少中央银行对商业银行的再贷款,A.,B.,C.,D.,答案：B,考点13：购置性支出的挤出效应,挤出效应是针对政府购置性支出而言的,政府支出的增加，一方面直接导致对于私人投资的替代，另一方面通过利率中介变动导致私营部门支出降低。,由于存在挤出效应，政府支出增加带来的总需求和均衡产出水平上升，要比利率不变情形下的作用显著小一些。显然，挤出效应越大，财政政策效果越弱；反之亦然。,注意：只有购置性支付才带来挤出效应，转移性支付那么不会！,考点,14,：通货膨胀,一般价格水平的持续上升被称为通货膨胀,个别商品的价格上涨不能说明出现通货膨胀,通货膨胀的解释,货币供求论：货币供给超过货币需求时，货币贬值，出现通货膨胀,货币数量论：在长期，货币供给量与价格水平成正比例关系，货币量增长是通货膨胀的主要原因,因此，为防止通化膨胀，通常采用适度紧缩性货币,通货膨胀成因，可以分为四类：,需求拉动型：,总需求迅速上升，导致供不应求,本钱推进型,本钱提高，推动价格上涨,结构调整型,产业结构，产品结构调整带来商品价格的上涨。,外部传递型：,国际商品价格上涨，带动国内同类商品价格的上涨,考点,15,：国际收支账户的记账方法,借贷记账法,借方：外汇支付的交易，记入国际收支账户的借方，并用负号表示，如：进口商品或效劳、向国外投资等,贷方：外汇收入的交易，记入贷方，并用正号表示，如：出口商品或效劳、引进国外投资等,考点,16,：国际收支账户的内容,依据所记录的账户内容不同，国际收支账户具体分为：经常账户、资本账户、储藏资产和净误差遗漏四大项,经常账户：记录因商品和效劳进出口以及收入转移等交易活动产生的外汇收支情况。包括商品贸易或有形贸易、效劳贸易劳务进出口、收益职工报酬和投资收益、经常转移捐赠等。,资本和金融账户：简称资本账户，记录因为资产买卖活动发生的外汇收支。包括资本工程和金融工程。,资本工程：包括固定资产所有权国际间转移，债权人不索取任何回报而取消债务等资本转移局部，还包括非生产和非金融性的资产如专利、版权、商标权的收买或放弃等。,金融工程：包括直接投资、证券投资与其它投资如贸易信贷三个子工程。,储藏资产：指一国货币当局拥有的可用于国际支付的资产，包括黄金、外汇、在国际货币基金组织的储藏头寸等，又被称为外汇储藏。,􀂄 净误差与遗漏：是一个估计项，弥补统计过程发生的误差。,􀂄 如果数据没有误差，那么经常账户、资本账户和外汇储藏之间关系为：,经常账户差额+ 资本工程差额= 外汇储藏变动,真题回忆,关于国际收支平衡表，以下说法正确的选项是。,王经理被公司派往印度工作，他在国外的收入应计入中国国际收支平衡表经常账户经常转移工程下的贷方,王经理所在公司在印度进行直接投资，应计入中国国际收支平衡表资本账户金融工程下的借方,王经理所在公司向印度出口电器，应计入印度国际收支平衡表经常账户商品贸易工程下的贷方,王经理所在公司免除了印度某公司的局部债务，应计入中国国际收支平衡表资本账户资本工程下的借方。,A.,B.,C.,D.,答案：A,考点,17,：汇率标价方式,直接标价法，以一定数额外币为标准，折为相应数额本币表示汇率。例如，人民币对美元汇率为,7.27,元人民币,/1,美元,间接标价法，以一定数额本币作为标准，折为相应数额外币表示汇率,考点,18,：货币的升值与贬值,采用直接标价法，汇价数值上升表示本国货币贬值和外国货币升值，汇价数值下降那么表示本币升值和外币上贬值,直接标价法：$1=￥8.27 $1=￥6.76 人民币升值,采用间接标价法，汇价数值上升表示本币升值和外币贬值；汇价数值下降那么表示本币贬值和外币升值,货币的升值与贬值对进出口的影响,本币升值抑值出口、促进进口,真题回忆,关于汇率，以下说法正确的选项是。,A.假设人民币采用间接标价法，那么，人民币对美元升值表现为汇价的下降,B.现行国际货币制度下，绝大多数国家实行固定汇率制度,C.目前多数国家公布汇率时采用间接标价法,D.固定汇率制下，法定升值指政府政局规定和宣布提高本国货币对外币的兑换价值,答案：D,金融机构功能与监管,了解：,金融市场的两种融资渠道、参与者及其角色,中央银行及其功能、金融监管的定义与体系,金融监管的主要内容与行业自律,理解掌握,:,金融市场的融资工具,银行业金融机构及其职能,金融监管措施和手段,考点,1,：直接融资与间接融资,直接融资指盈余单位直接买入赤字单位发行的证券被称为直接证券的融资渠道,直接证券包括商业本票、债券和股票等工具,直接融资过程中也会有金融机构参与，但是它们起到的是市场专家的作用，如金融机构参与股票发行中的包销、承销等工作,间接融资指赤字单位向金融中介发行直接证券而金融中介向盈余单位出售自身发行的证券被称为间接证券的融资渠道。,间接证券包括存单、存折等工具,贷款属于间接融资,真题回忆,以下金融工具中属于间接融资工具的是 。,A可转让大额定期存单,B公司债券,C股票,D政府债券,答案：A,解析：公司债券、股票、政府债券是直接融资工具。,考点,2,：金融市场的融资工具,债务证券,是代表发行人债务和持有人债权的一种权利证券,发行人在债务证券到期后必须归还债务,商业本票、国库券、国库票据、国债、市政债券、公司债和房产债券都属于债务证券,股权证券,是代表持有人对发行人净资产一定比例所有权的一种权利证券，实质上是一种所有权证书,股权证券没有归还期限和到期日，发行人不必偿付除破产清算等情况,普通股股票、优先股股票都属于股权证券,优先股同时具有债务证券的一些特点,考点,3,：金融市场的分类,按资金融通期限：货币市场和资本市场。,按金融交易程序：一级市场和二级市场。,按金融交割时间：即期市场、远期市场和期货市场。,按金融交易是否存在固定场所：交易所市场和场外交易市场。,考点,4,：货币市场与资本市场,货币市场证券包括：大额可转让存单、商业本票、银行承兑汇票、国库券、银行同业拆借、央行贴现窗口贷款、央行票据、短期融资券等等。,我国的货币市场包括：银行间同业拆借市场、银行间短期债券市场和票据市场。,资本市场证券包括：普通股股票、优先股股票、公司债券企业债、国债、可转换债、次级债券等。,按照投资工具的性质划分，资本市场主要由股票市场和债券市场组成。其中债券市场，包括交易所债券市场、银行间中长期债券市场。,考点,5,：中央银行的职责,中国人民银行作为中央银行负责,制定和实施货币政策,维护金融体系稳定,提供金融效劳,发行的银行：发行人民币和管理人民币流通,银行的银行：存款准备金,政府的银行：经理国库,确定人民币汇率政策,真题回忆,以下关于中央银行的描述中，错误的选项是,A.中央银行是负责发行货币、管理货币流通、制定货币政策和提供清算体系的管理当局,B.中央银行可根据其营利性动机进行货币经营,C.中央银行通常具有经理国库的职能,D.中央银行的主要货币政策工具包括：公开市场操作、贴现窗口或贴现贷款和法定存款准备金率,答案：B,考点,6,：商业银行的主要业务,负债业务是商业银行获得资金来源的业务,主要负债业务包括：支票存款或活期存款、定期存款和储蓄存款、借款,资产业务：是银行利用负债业务筹集的资金加以运用取得收入的过程。,主要资产业务包括：现金类资产、贷款、证券投资、其他资产。,中间业务是影响商业银行的收入和利润，但不反映在资产负债表上的业务。,主要的中间业务包括：转账结算、承兑业务、信用证效劳、代理业务、经济信息咨询业务等。,理财效劳整合负债、资产和中间业务,真题回忆,以下说法中正确的选项是。,A.由于我国目前实行严格的分业监管，故商业银行不能进行证券投资,B.中间业务是影响商业银行的收入和利润，但不反映在资产负债表上的业务,C.在我国，商业银行中间业务收入一般可以占到其总收入的一半以上,D.负债业务是商业银行利用资产业务筹集的资金加以运用并取得收入的过程,答案：B,考点,7,：非银行金融机构,保险公司,投资是保险公司获得收益的重要来源,保险公司买卖债券、股票、证券投资基金份额等有价证券,证券公司,基金管理公司,证券投资基金是一种共享收益、共担风险、组合投资、专家运作的集合证券投资方式,证监会监管,信托投资公司,信托财产不属于信托投资公司的固有财产，也不属于信托投资公司对受益人的负债，信托投资公司终止时，信托财产不属于其清算财产,银监会监管,财务公司,银监会监管,金融租赁公司,银监会监管,考点,8,：金融监管的定义与目标,金融监管的定义,一个国家和地区的金融法律制度和金融管理当局依法对金融机构进行监督管理活动的总称,行业自律和金融机构内部标准不属于金融监管范畴,金融监管的主要目标,确保金融机构的稳健运作,降低金融机构的个别风险和金融市场的系统性风险,维护金融业的稳定和平安,考点,9,：金融监管体系监管架构,国务院,人民银行,外管局,银监会,证监会,保监会,制定及实施,货币政策,监管金融市场,经常工程外汇管理,资本工程外汇管理,外汇储藏管理,政策性银行,国有商业银行,资产管理公司,股份制商业银行,城市商业银行,城市信用社,农村商业银行,农村信用社,邮政储蓄银行,外资银行,信托投资公司,财务公司,金融租赁公司,证券公司,基金管理公司,上市公司,证券期货交易所,证券登记公司,人寿保险公司,财产保险公司,养老保险公司,汽车保险公司,信用保险公司,农业保险公司,再保险公司,真题回忆,关于非银行金融机构功能与监管，以下表述正确的选项是 。,A保险公司只能经营保险业务，不可以进行证券投资,B证券投资基金是一种组合投资、专家运作的集合证券投资方式，因此对投资者而言不存在任何风险,C信托财产不属于信托投资公司的固有财产，在信托投资公司解散时，不可作为其清算财产,D财务公司的监管机构为中国证券监督管理委员会,答案：C,解析：A：保险公司作为金融中介，可以投资于赤字单位发行的证券。B：证券投资基金风险适中，可能存在管理运作风险，道德风险，市场风险和流动性风险。D：财务公司的监管机构为中国银监会。,金融理财与法律,考点,1,：公民的民事行为能力,完全民事行为能力人：,十八周岁以上的；十六周岁以上不满十八周岁的公民，以自己的劳动收入为主要生活来源的,限制民事行为能力人：,十周岁以上的不满 十八周岁的未成年人和不能完全辩认自己行为的精神病人,限制民事行为能力人可以进行与他的年龄、智力相适应的民事活动；其他民事活动由他的法定代理人代理，或者征得他的法定代理人的同意。,无民事行为能力人：,不满十周岁的未成年人和完全不能辩认自己行为的精神病人,由法定代理人代理民事活动。,真题回忆,根据我国法律对公民民事行为能力的相关规定，以下说法中正确的选项是 。,A18周岁以下的未成年人均为无民事行为能力人，不得独立从事任何交易,B只要有自己的财产，15周岁的未成年人也可独立与商业银行订立委托理财合同,C17周岁的小董初中毕业后即创业开店，月收入1万元，他可以独立与银行订立委托理财合同,D小马20周岁，正在上大学，无固定收入，刚继承了一笔财产，他无权独立就这笔财产与商业银行订立委托理财合同,答案：C,解析：我国民事行为能力人分为三类：完全民事行为能力人：指18 周岁以上的公民，或16 周岁以上不满18 周岁的公民，以自己的劳动收入为主要生活来源。具有完全民事行为能力是合同生效的要件之一；限制民事行为能力人：10 周岁以上的未成年人和不能完全识别自己行为的精神病人；无民事行为能力人：不满10 周岁的未成年人 ，完全不能识别自己行为的精神病人。A 中16 周岁以上不满18 周岁，以自己的劳动收入为主要生活来源的公民具备完全民事行为能力，可以独立从事交易。B 中15 周岁的未成年人为限制行为能力人，只能进行跟自己年龄相符的民事活动。D 中小马是完全民事行为能力人，可以独立订立合同。因此选C。,考点,2,：自然人的其他形式,个人合伙、个体工商户和农村承包经营户为自然人的其他形式。,个体工商户和农村承包经营户的债务，个人经营的，以个人财产承担；家庭经营的，以家庭财产承担。,考点,3,：法人的要件、其他经济组织,法人的要件,依法成立,有独立的财产或经费,有自己的名称、组织机构和场所,能够独立的承担民事责任,不具有法人资格，但可以自己的名义进行社会活动的经济组织称为其他经济组织。,典型的其他经济组织包括：,合伙企业,个人独资企业,企业法人的分支机构,筹建中的法人,考点,4,：一人有限责任公司,一人有限责任公司指只有一个自然人股东或者一个法人股东的有限责任公司。,一人有限责任公司注册资本最低限额为人民币十万元。,一个自然人只能投资设立一个一人有限责任公司，该一人有限责任公司不能投资设立新的一人有限责任公司。,另：有限责任公司(股份)的股东以其认缴的出资额(认购的股份)为限对公司的债务承担有限责任，公司以其全部资产对债务承担责任,考点,5,：个人独资企业、合伙企业,个人独资企业的投资人以其个人财产对企业债务承担无限责任的经营实体。,普通合伙企业由普通合伙人组成，每个合伙人对合伙企业的债务都承担无限连带责任。,有限合伙企业由普通合伙人和有限合伙人组成，普通合伙人对合伙企业债务承担无限连带责任，有限合伙人以其认缴的出资额为限对合伙企业债务承担责任。有限合伙人不执行合伙事务，不得对外代表有限合伙企业。,注意：个人独资企业和合伙企业不缴纳企业所得税，而是缴纳个人所得税。,真题回忆,张某与朋友吴某二人准备设立一家合伙企业。张某对与合伙企业有关的一些法律事项不了解，于是向金融理财师小刘咨询。小刘的以下见解中错误的选项是 。如设立合伙企业，那么必须双重纳税：合伙企业须缴纳企业所得税，而合伙人须就其所得缴纳个人所得税二人可设立有限合伙企业。张某可作为有限合伙人入伙，同时可充任合伙事务执行人张某和吴某应签订书面合伙协议如二人设立普通合伙企业，那么张某只按照出资比例对外承担合伙企业的债务无论二人设立何种类型的合伙企业，该企业均无法人资格,A、B、,C、 D、,答案：A,解析：合伙企业的合伙人是自然人的只需缴纳个人所得税，故错误。有限合伙人不能执行合伙事务，也不能对外代表合伙企业。错误。签订合同需要以书面的形式进行签订，正确。普通合伙人对合伙企业的债务承担无限连带责任，错误。合伙企业属于其他经济组织，不具有法人资格，正确。正确答案选A。,考点,6,：财产权与人身权,财产权可分为物权和债权，或有形财产权和无形财产权。,财产所有权、经营权、承包权、著作权、专利权、商标权等均属于财产权,人身权分为人格权和身份权。,生命健康权、姓名权、肖像权、名誉权、荣誉权、婚姻自主权等人格权,亲权、亲属权、配偶权为身份权,真题回忆,以下选项中，属于财产权的是( )。,A.AFP持证人小王允许自己任职的银行在印刷“贵宾理财中心的宣传材料上使用自己小肖像的权利,B.客户张教授在自己发表的专著上署名的权利,C.客户赵经理对集体土地的承包经营权,D.CFP持证人小陈因被授予“年度最正确客户经理称号所享有的荣誉权,答案：C,考点,7,：夫妻共同共有财产制度,-,法定个人财产,夫妻一方的财产包括：,(,一,),一方的婚前财产；,(,二,),一方因身体受到伤害获得的医疗费、残疾人生活补助费等费用；,(,三,),遗嘱或赠与合同中确定只归夫或妻一方的财产；,(,四,),一方专用的生活用品；,(,五,),其他应当归一方的财产。,军人的伤亡保险金、伤残补助金、医药生活补助费属于个人财产。,夫妻一方所有的财产，不因婚姻关系的延续而转化为夫妻共同财产，但当事人另有约定的除外。,真题回忆,赵欣与李伟于2003年7月1日登记结婚，同年10月1日举办结婚仪式并开始共同生活。2007年10月赵欣提出离婚，李伟同意离婚，但双方对财产归属情况有争议，根据我国法律规定，以下属于赵欣与李伟共同共有的财产包括( )。,2007年1月至7月间，李伟以其薪金收入投入投资股票取得的2万元收益。,2007年6月底赵欣在某商场购置的价值800元的彩妆用品,2006年12月李伟因他人驾车肇事受伤致残，获得的伤残补助费赔偿10万元。,2004年11月，赵欣父亲去世，她通过法定继承从父亲遗产中分得的15万元。,2003年8月，李伟因购置彩票中大奖获得的400万元资金。,A. B.,C. D.,答案：D,考点,9,：夫妻共同共有财产制度,-,关于财产制度的约定,共有财产制度定义：财产可以由两个以上的公民、法人共有,共有财产制度的分类,按份共有每个共有人有权要求将自己的份额分出或者转让。在出售时，其他共有人在同等条件下，有优先购置权。,共同共有两个或两个以上的人基于共同关系，共同享有一物的所有权。共同共有是不确定份额的共有，只要共同共有关系存在，共有人就不能划分自己对财产的份额。只有再共同共有关系消灭，对共有财产进行分割时，才能确定各共有人应得的份额。共同共有的共有人平等的享有权利和承担义务。,我国共同共有的类型：夫妻共有财产、家庭共有财产、共同继承财产等,夫妻可以约定婚姻关系存续期间所得的财产以及婚前财产归各自所有、共同所有或局部各自所有、局部共同所有。,约定应当采用书面形式。没有约定或约定不明确的，适用?婚姻法?关于共同共有财产和个人财产的规定,夫妻对婚姻关系存续期间所得的财产以及婚前财产的约定，对双方具有约束力。,夫妻对婚姻关系存续期间所得的财产约定归各自所有的，夫或妻一方对外所负的债务，第三人知道该约定的，以夫或妻一方所有的财产清偿。“第三人知道该约定的，夫妻一方对此负有举证责任。,考点,10,：遗嘱的形式,公证遗嘱,必须由遗嘱人亲自到公证机关办理，不得由他人代理。,自书遗嘱：,遗嘱人亲笔书写全部内容，由遗嘱人签名，并注明年月日，不能由他人代笔，不能打印。,代书遗嘱：,必须有两人以上的见证人见证，代书人也可作为见证人。,录音遗嘱：,必须由两个以上的见证人见证，见证人的见证证明应录制在录制遗嘱的音响磁带上。,口头遗嘱：,必须是在遗嘱人不能以其他方式设立遗嘱的危急情形下做出的。,危急情形排除后，遗嘱人能够设立其他形式遗嘱的，口头遗嘱无效。,必须有两个以上的见证人。,考点,11,：遗嘱见证人的限制,以下人员不能成为遗嘱见证人：,无行为能力人、限制行为能力人,继承人、受遗赠人,与继承人、受遗赠人有利害关系的人，包括继承人、受遗赠人的债权人、债务人、共同经营的合伙人,注意：如果是遗嘱人的债权人、债务人、共同经营的合伙人，那么可以作为遗嘱见证人。,考点,12,：遗嘱的有效要件,遗嘱人设立遗嘱时须具有相应的行为能力,遗嘱须是遗嘱人的真实意思表示,遗嘱不得取消缺乏劳动能力又没有生活来源的继承人的继承权,遗嘱中所处分的财产须为遗嘱人的个人合法财产,遗嘱须不违反社会公共利益和社会公德,(,公秩良俗,),遗嘱的效力等级,遗嘱人以不同形式立有多分内容相抵触的遗嘱，其中有公证遗嘱的，以最后所立公证遗嘱为准；没有公证遗嘱的，以最后所立的遗嘱为准。,真题回忆,以下遗嘱中，能够在被继承人残废时发生效力的是( )。,A.某甲遇车祸生命垂危，在两名医生作见证人的情况下，立下口头遗嘱。后经手术病情好转，数日后出院回家。后因并发症发作在家中死亡。,B.某乙瘫痪在床，书写困难。在病榻前，令其长子代书，其配偶及次子作见证人订立代书遗嘱。,C.某丙在其自收遗嘱中将单位一台自己常年使用的专业相机留给酷爱摄影的儿子。,D.某丁自书遗嘱，署名后封存，在该遗嘱中，丁将价值100万元的遗产全部给其保姆，而未留给其在国外工作的儿子(唯一的法定继承人)一分钱。,答案：D,考点,13,：法定继承,继承开始后，由第一顺序继承人继承，第二顺序继承人不继承。没有第一顺序继承人继承的，由第二顺序继承人继承。,第一顺序继承人：配偶、父母、子女。,父母，包括生父母、养父母和有扶养关系的继父母。,子女，包括婚生子女、非婚生子女、养子女和扶养关系的继子女。被继承人的子女先于被继承人死亡的，由被继承人的子女的晚辈直系血亲代位继承。代位继承人一般只能继承他的父亲或者母亲有权继承的遗产份额。仅存在法定继承中,丧偶儿媳对公、婆、丧偶女婿对岳父、岳母，尽了主要赡养义务的，作为第一顺序继承人。,第二顺序继承人：兄弟姐妹、祖父母、外祖父母。,兄弟姐妹，包括同父母的兄弟姐妹、同父异母或者同母异父的兄弟姐妹、养兄弟姐妹、有扶养关系的继兄弟姐妹。,真题回忆,李波幼年时被其生父母送给其养父母收养。成年后，李波与张某结婚，生有一子李小波。后李波与张某离婚，儿子李小波随母亲张某共同生活。李波遇车祸身亡，留下一笔遗产。根据我国法律规定，李波的第一顺序继承人有 。,A李波的生父母、李小波,B李波的养父母、李小波,C李波的生父母、张某,D李波的养父母、李小波、张某,答案：B,解析：根据我国?继承法?的有关要求，第一顺序继承人为：配偶、子女包括婚生子女、非婚生子女、养子女和有扶养关系的继子女、父母包括生父母、养父母和有扶养关系的继父母。题中，李波年幼被送人收养，故其养父母为其第一顺序继承人，生父母那么在收养关系成立时失去了继承关系。李某与张某离婚，张某没有继承权。李某的儿子李小波属于第一顺序继承人。B 项正确。,考点14：代理的特征 (与行纪等的比较),代理进行的活动，必须是有法律意义的、合法的、并且直接向第三人进行意思表示的行为(与委托比照)，具有人身性质的行为不能代理(如收养子女、立遗嘱、预约某人绘画、演出等)。,代理人是以被代理人的名义实施民事法律行为(与行纪、寄售相比)。,代理人在进行民事活动时，在授权的范围内独立的表示自己的意志(与居间比照)，另代理人要独立的表达自己的意思，就必须具备行为能力。,代理人的代理行为所产生的法律后果直接由被代理人负责(与行纪相比),代理包括：委托代理、法定代理、指定代理,考点,15,：滥用代理权与无权代理,滥用代理权,利用被代理人的名义，与自己进行法律行为，损害被代理人的利益,代理人同时代理当事人双方，进行同一项法律行为,代理人与第三人恶意串通,无权代理,没有合法的授权的行为,代理行为超越了代理权限,代理权已经终止后的行为,考点,16,：表见代理,表见代理,当无权代理人与本人(被代理人)有一定关系，从而使善意的第三人无过失的相信其有代理权，而与其进行了民事行为，那么被代理人承担代理的法律后果,典型的表见代理行为,被代理人向第三人表示，已经将代理权授予他人，而实际并未授权，又未及时通知第三人,被代理人将某种有代理权的证明文件(如盖章有公章的空白介绍信、空白合同文本、合同专用章等)交给他人，他人利用这些证明文件使第三人相信其有代理权,代理人授权不明，那么代理任何事项都有效,代理人违反被代理人的意思或超越代理权，但第三人无过失的相信其有代理权而之发生法律行为。,代理关系终止后，未采取必要的措施而使第三人仍然相信其有代理权,真题回忆,张某想出售自己的一处房产。由于事务繁忙且不了解二手房市场，于是张某授权其好友王某代其以不低于100万元的价格售房。就王某代理出售的行为，以下说法中错误的选项是 。,A王某应以张某的名义与买方订立房屋买卖合同,B王某可以不经张某同意自行买下此房产，此买卖合同有效,C如王某擅自决定以90万元出售，后经张某同意，那么该买卖合同有,效,D如王某以张某的名义将该房产以110万元出售给顾某，那么买卖合,同直接在张某与顾某间发生效力,答案：B,解析：张某委托王某以自己的名义售房，构成了法律上的代理关系。代理人在代理权限内，以被代理人的名义实施民事法律行为，因此A、D 选项正确。但法律同时规定：利用被代理人的名义，与自己进行法律行为，损害被代理人利益的行为属于滥用代理权。因此B 项错误。C 选项，王某超越代理权限签订的合同属于效力待定合同，经被代理人张某同意后合同有效。,考点,17,：要约、要约邀请、承诺,要约：是一方当事人以缔结合同为目的，向对方当事人提出合同条件，希望对方当事人接受的一种意思表示。,要约邀请：希望他人向自己发出要约的意思表示,要约与要约邀请的比较,要约是当事人主动愿意缔结合同的意思表示，而要约邀请(要约引诱)是当事人表达某种意愿 的事实行为，是希望他人向自己发出要约的意思表示。,要约中含有当事人愿意承受拘束的意旨：要约邀请本身无任何法律意义,要约的内容要具备订立合同的必要条款；而要约邀请那么不必具备,承诺：受要约人作出的要约以成立合同的意思表示，又称接盘,承诺的内容应当与要约的内容一致，假设出现实质性变更，那么为新的要约，而不是承诺,例题,A,基金公司请某学校提供内部培训，首先让学校出一份方案,(,要约邀请,),，将拟好的方案发给,A,基金公司,(,要约,),(1)A,基金公司表示完全接受,(,承诺,),，双方开始合作,(2)A,基金公司对学校提供的方案不完全认同，对个别培训内容或价值作了修改后发还给学校,(,新要约,),考点,18,：合同生效,合同成立不一定生效,多数合同，成立即生效。有些合同成立时不一定即生效，如附期限的合同、附生效条件的合同等，需等生效条件完成后生效,合同的生效要件,行为人具有相应的民事行为能力,当事人双方的意思表示要真实,不违反法律或者社会公共利益,合同标的须确定和可能,考点,19,：合同无法生效的结果,无效的合同,欠缺合法性要件,损害国家、集体或者第三人利益和社会公共利益,以合法形式掩盖非法目的,违反法律、行政法规及强制性规定,可撤销或可变更的合同,欠缺意思表示真实要件,基于欺诈、胁迫、乘人之危、重大误解或者显失公平签订的合同,效力待定的合同,欠缺行为能力、代理权或处分权限要件,与限制行为能力人、无权代理人签订的合同,需追认，追认后成为有效合同,真题回忆,某金融理财师客观和真实地向张先生推荐A银行某款理财产品，张先生欣然签署了购置该产品的合同，但事后张先生发现自己对该产品理解有误。根据我国法律的规定，以下观点中错误的选项是 。,A如果张先生对该产品产生的误解属于一般误解，该合同有效,B如果张先生