认识商业银行1课件

3认识认识商商业银业银行行商商业银业银行的行的职职能能商商业银业银行的行的业务业务商商业银业银行的信用行的信用创创造造商商业银业银行的行的经营经营管理管理商商业银业银行行监监管管1精选ppt3认识商业银行认识商业银行2精选ppt3认识商业银行认识商业银行情景模情景模拟拟你公司投你公司投资资一个新一个新项项目，有目，有1000万元的万元的资资金缺口，金缺口，你打算如何筹集？你打算如何筹集？寻寻找哪些机构合作？找哪些机构合作？3精选ppt3认识商业银行认识商业银行一、商一、商业银业银行的行的职职能能阶阶段段主要主要业务业务/演演进历进历程程职职能能货币经营业货币经营业n货币兑换业货币兑换业n货币经营业货币经营业“汇兑银汇兑银行行”：货币鉴货币鉴定定+兑换兑换，收，收费费汇汇划划银银行：行：兑换兑换+保管保管+汇兑汇兑+结结算算支付中介支付中介近代近代银银行行业业(1171-1694)n贷贷款：保管、款：保管、汇兑汇兑、结结算等延伸算等延伸n存款：保管凭条的演化存款：保管凭条的演化n汇兑汇兑：支票、：支票、汇汇票票+信用中介信用中介现现代商代商业银业银行行n股份制股份制银银行的建立行的建立(1694)+信用信用创创造造商商业银业银行的演行的演进历进历程程4精选ppt3认识商业银行认识商业银行商商业银业银行的行的类类型型职职能分工型：能分工型：美国：美国：银银、证证分离分离(1933-1999前前)；银银行持股公司行持股公司日本：日本：银银、证证分离分离(截止截止1999)；持有；持有实业实业公司股份公司股份全能全能综综合型：合型：银银行行业务业务+部分部分证证券券业务业务(证证券承券承销销)：英、加、澳：英、加、澳金融金融业务业务+持有持有实业实业公司股份：德、瑞、荷公司股份：德、瑞、荷发发展展趋势趋势：全能化：全能化5精选ppt3认识商业银行认识商业银行商商业银业银行的性行的性质质：特殊的金融企特殊的金融企业业企企业业：自有：自有资资本、法人本、法人组织组织、利、利润润最大化最大化特殊企特殊企业业：经营对经营对象象(货币资货币资金金)、活、活动领动领域域(货币货币信用信用)6精选ppt3认识商业银行认识商业银行商商业银业银行的行的职职能能信用中介：信用中介：资产转换资产转换促促进进社会社会经济发经济发展展支付中介支付中介信用信用创创造造金融服金融服务务7精选ppt3认识商业银行认识商业银行银银行行发发展新展新趋势趋势 电电子化。子化。银银行普遍采用行普遍采用电电子子计计算机来算机来办办理存款取款、理存款取款、发发放放信用卡、清点信用卡、清点钞钞票、票、处处理支票、清算票据、理支票、清算票据、储储存存资资料等料等项项工作。工作。国国际际化。各国化。各国货币货币自由自由兑换兑换，借，借贷资贷资本自由出入国境，逐本自由出入国境，逐步形成世界金融市步形成世界金融市场场。自由化。包括利率自由化、自由化。包括利率自由化、货币兑换货币兑换自由化和金融自由化和金融业务业务自自由化，由化，银银行的跨行的跨业务业务金融成金融成为为潮流。潮流。8精选ppt3认识商业银行认识商业银行二、商二、商业银业银行的主要行的主要业务业务负债业务负债业务资产业务资产业务中中间业务间业务9精选ppt3认识商业银行认识商业银行1、负债业务负债业务商行的商行的资资金来源金来源构构 成成说说明明自有自有 资资金金n发发行股票行股票n未分配利未分配利润润增加增加资资本的主要来源本的主要来源 n各各类类准准备备金金比重小比重小商行存在的商行存在的基基础础吸收吸收外来外来资资金金n存款：最主要的存款：最主要的负债负债来源来源 n活期存款：成本最低的活期存款：成本最低的资资金来源金来源/期限短、不期限短、不稳稳定定 n定期存款：成本定期存款：成本较较高的高的资资金来源金来源/期限期限长长、稳稳定定 曾曾经经是唯一是唯一能吸收活期能吸收活期存款的金融存款的金融机构机构10精选ppt3认识商业银行认识商业银行负债业务构构 成成说说明明借款借款类类负债负债n贴现贴现/贷贷款：中央款：中央银银行行商商业银业银行行 n同同业业借款：同借款：同业业拆借拆借n市市场场借款：借款：发发行行债债券、欧洲券、欧洲货币货币市市场场借款借款 结结算算类类负债负债中中间业务间业务借款：中借款：中间业务间业务占款占款11精选ppt3认识商业银行认识商业银行2、资产业务资产业务商行商行资资金运用金运用类别类别 构成构成说说明明贷贷款款n票据票据贴现贴现n贷贷款款业务业务：最主要的：最主要的资产业务资产业务证证券投券投资资n定定义义：金融市：金融市场买卖证场买卖证券的券的业务业务；n目的：收益性；目的：收益性；补补充流充流动动性；降低性；降低风险风险 n对对象：政府象：政府债债券、高等券、高等级级公司公司债债券、股票、券、股票、投投资实资实业业在中国，商在中国，商业银业银行能投行能投资资股票股票吗吗？12精选ppt3认识商业银行认识商业银行3、中、中间业务间业务传统传统中中间业务间业务的特点的特点不自身占用不自身占用资资金，收取手金，收取手续费续费，反占用部分客，反占用部分客户资户资金金方式灵活，要求方式灵活，要求现现代技代技术术支撑支撑主要的中主要的中间业务间业务结结算算类类：汇兑汇兑；信用；信用证证；承；承兑兑；银银行卡行卡代理代理类类：代收；代理：代收；代理买卖买卖；代理融通；代理融通其他其他类类：现现金管理；信息咨金管理；信息咨询询；13精选ppt3认识商业银行认识商业银行案例案例3-2：不断：不断变变化的化的银银行收入来源行收入来源问题问题：随着随着银银行收入来源的行收入来源的变变化，化，银银行行业务发业务发生了什么生了什么变变化化？14精选ppt3认识商业银行认识商业银行假定条件假定条件法定准法定准备备金率金率为为10%；每家每家银银行只保行只保留法定准留法定准备备金，其余部分全部金，其余部分全部贷贷出，超出，超额额准准备备金金为为零；零；客客户户不提不提现现，即，即现现金漏金漏损为损为零。零。三、存款三、存款创创造造15精选ppt3认识商业银行认识商业银行创创造造过过程程A银银行收到甲客行收到甲客户户交来一交来一张张100万元的支票，万元的支票，则则A银银行行的的负债负债(即存款即存款)增加增加100万元，万元，资产资产(在中央在中央银银行的准行的准备备存存款款)增加增加100万元，按假万元，按假设设条件、条件、A银银行只需行只需缴缴存存10万元法万元法定准定准备备金，其余金，其余90万元全部万元全部贷贷款出去，款出去，假假设贷设贷放放给给在本行开在本行开户户的乙客的乙客户户90万元，乙客万元，乙客户户用来用来支付在支付在B银银行开行开户户的丙客的丙客户户的的货货款，款，则则B银银行增加存款行增加存款90万万元，按假元，按假设设条件，条件，B银银行只需行只需缴缴存存9万元法定准万元法定准备备金，其余金，其余81万全部万全部贷贷放出去放出去，最后，整个，最后，整个银银行体系存款行体系存款创创造造过过程如下表：程如下表：16精选ppt3认识商业银行认识商业银行银银行名称行名称存款存款额额法定准法定准备备金金贷贷款款额额A银银行行1001090B银银行行90981C银银行行818.172.9合合计计100010090017精选ppt3认识商业银行认识商业银行可可见见，100万元原始存款万元原始存款扩张为扩张为1000万元，万元，用几何用几何级级数表示数表示为为：18精选ppt3认识商业银行认识商业银行派生倍数派生倍数(货币货币乘数乘数)若以若以 D表示表示经过经过派生的存款派生的存款总额总额的增的增额额，R表示表示原始存款增原始存款增额额，rd表示法定存款准表示法定存款准备备率，率，K表示存款表示存款总额总额变动对变动对原始存款的倍数，原始存款的倍数，则则19精选ppt3认识商业银行认识商业银行四、商四、商业银业银行的行的经营经营管理管理20 n商商业银业银行行经营经营管理的原管理的原则则 原原则则释义释义 原原 因因 措措 施施安全性安全性足足够够的抗的抗风险风险能力能力 健全健全经营经营，保，保资产资产安全安全 避免避免挤兑挤兑和倒和倒闭闭的的风险风险自有自有资资本少；本少；信用信用风险风险/利率利率风险风险 加加强强筛选筛选和和监监控控 资产资产分散：种分散：种类类+客客户户 资产负债资产负债匹配匹配 保持关系：央行保持关系：央行/同同业业流流动动性性保持清保持清偿偿力力 满满足提存、支付足提存、支付 贷贷款展期款展期/需求需求负债负债：主要是存款：主要是存款 职责职责：促：促进经济发进经济发展；争取展；争取客客户户保留超保留超额额准准备备金金 保持保持资产资产流流动动性；性；负债负债合合理，融理，融资资渠道渠道/力力盈利性盈利性经营经营目目标标 改改进进服服务务/开拓开拓业务业务/改善管改善管理的内在理的内在动动力力企企业业属性要求属性要求 提高抗提高抗险缓险缓冲冲 增增强强客客户户信任和信任和竞竞争力争力增加收益增加收益 减少支出减少支出20精选ppt3认识商业银行认识商业银行n相互关系：相互关系：n矛盾矛盾 n安全性与流安全性与流动动性正相关；安、流与盈性正相关；安、流与盈 矛盾矛盾 n安、盈矛盾：安高安、盈矛盾：安高/低低资产资产，盈低，盈低/高高 n流、盈矛盾：流高流、盈矛盾：流高/低低资产资产，盈低，盈低/高高 n统统一一：n安全性：前提安全性：前提 n流流动动性：保性：保证证 n盈利性：目盈利性：目标标21精选ppt3认识商业银行认识商业银行银银行管理的行管理的4个个领领域域：流流动动性管理性管理资产资产管理管理负债负债管理管理资资本充足性管理本充足性管理22精选ppt3认识商业银行认识商业银行商商业银业银行的利行的利润润 1）银银行收入行收入营业营业性收入：存性收入：存贷贷款收入款收入非非营营业业性性收收入入：罚罚没没收收入入（支支票票透透支支、贷贷款款用用途途不不当当）、长长短款、依法收回短款、依法收回资产资产的的经营经营收益（菜市收益（菜市场场、农垦宾馆农垦宾馆）金融机构往来收入：金融机构往来收入：银证转银证转款、同款、同业业拆借拆借2）银银行支出行支出利息支出、工利息支出、工资资与福利、管理与福利、管理费费、固定、固定资产资产折旧折旧费费与大修与大修理理费费、营业营业性性损损失、外失、外汇汇与黄金与黄金买卖损买卖损失失3）银银行利行利润润：收入减成本：收入减成本23精选ppt3认识商业银行认识商业银行衡量衡量银银行行经营获经营获利能力的指利能力的指标标金融金融资产资产收益率收益率银银行行资资本收益率本收益率收入利收入利润润率率 收入利润率=净收入/经营总收入24精选ppt3认识商业银行认识商业银行部分上市银行2007年业绩25精选ppt3认识商业银行认识商业银行部分上市银行2007年业绩中国中国银银行行业业同同质质化：同化：同样样的市的市场场、同、同样样的机构、同的机构、同样样的客的客户户、同同样样的的产产品品盈利性存在盈利性存在严严重差异：每股收益、重差异：每股收益、资资本利本利润润率、率、资产资产利利润润率、率、成本成本费费用率、用率、拨备拨备水平水平差异的原因：差异的原因：机构机构问题还问题还是机制是机制问题问题：中小企：中小企业业融融资难资难差异化差异化经营经营：培养核心：培养核心竞竞争力争力金融金融业发业发展展阶阶段段金融百金融百货货公司公司还还是是专卖专卖店店26精选ppt3认识商业银行认识商业银行案例：巴林案例：巴林银银行倒行倒闭闭老牌老牌银银行，曾行，曾经辉经辉煌煌巴林巴林银银行行(BaringsBank)创创建于建于1763年，年，创创始人是弗朗西斯始人是弗朗西斯巴林爵士，由于巴林爵士，由于经营经营灵活灵活变变通、富于通、富于创创新，巴林新，巴林银银行很快就在行很快就在国国际际金融金融领领域域获获得了巨大的成功。其得了巨大的成功。其业务业务范范围围也相当广泛，无也相当广泛，无论论是到是到刚刚果提果提炼铜矿炼铜矿，从澳大利，从澳大利亚贩亚贩运羊毛，运羊毛，还还是开掘巴拿是开掘巴拿马马运河，巴林运河，巴林银银行都可以行都可以为为之提供之提供贷贷款。但巴林款。但巴林银银行有行有别别于普通于普通的商的商业银业银行，它不开行，它不开发发普通客普通客户户存款存款业务业务，故其，故其资资金来源比金来源比较较有限，只能靠自身的力量来有限，只能靠自身的力量来谋谋求生存和求生存和发发展。在展。在1803年，年，刚刚刚刚诞诞生的美国从法国手中生的美国从法国手中购买购买南部的路易斯安那州南部的路易斯安那州时时，所用，所用资资金金就出自巴林就出自巴林银银行。行。20世世纪纪初，巴林初，巴林银银行荣幸地行荣幸地获获得了一个特殊得了一个特殊客客户户：英国王室。由于巴林：英国王室。由于巴林银银行的卓越行的卓越贡贡献，巴林家族先后献，巴林家族先后获获得了五个世得了五个世袭袭的爵位。的爵位。这这可算得上一个世界可算得上一个世界记录记录，从而奠定了，从而奠定了巴林巴林银银行行显显赫地位的基赫地位的基础础。27精选ppt3认识商业银行认识商业银行巴林巴林银银行集行集团团主要包括四个部分：主要包括四个部分：巴林兄弟公司，从事企巴林兄弟公司，从事企业业融融资资、银银行行业务业务及及资资本市本市场场活活动动。巴林巴林证证券公司，以从事券公司，以从事证证券券经纪为经营经纪为经营目目标标。巴林巴林资产资产管理有限公司，管理有限公司，资产资产管理及代管个人管理及代管个人资产资产。该该集集团团在美国一家投在美国一家投资银资银行行拥拥有有40%的股份。的股份。巴林巴林银银行集行集团团的的业务专长业务专长是企是企业业融融资资和投和投资资管理。尽管是一家管理。尽管是一家老牌老牌银银行，但巴林一直行，但巴林一直积积极极进进取，在取，在20世世纪纪初初进进一步拓展公一步拓展公司司财务业务财务业务，获获利甚丰。利甚丰。90年代开始向海外年代开始向海外发发展，在新展，在新兴兴市市场场开展广泛的投开展广泛的投资资活活动动，仅仅1994年就先后在中国、印度、巴年就先后在中国、印度、巴基斯坦、南非等地开基斯坦、南非等地开设办设办事事处处，业务业务网网络络点主要在点主要在亚亚洲及拉美洲及拉美新新兴兴国家和地区。截止国家和地区。截止1993年底，巴林年底，巴林银银行的全部行的全部资产总额资产总额为为59亿亿英英镑镑，1994年税前利年税前利润润高达高达15亿亿美元。其核心美元。其核心资资本在本在全球全球1000家大家大银银行中排名第行中排名第489位。位。28精选ppt3认识商业银行认识商业银行起初尼克李森在新加坡国起初尼克李森在新加坡国际际金融交易所（金融交易所（SIMEX)与巴林与巴林银银行大行大阪交易所的人阪交易所的人员员共同共同进进行套做。行套做。1992年年7月月17日，尼克李森的一个新手下犯了一个日，尼克李森的一个新手下犯了一个错误错误，她，她误误将客将客户买进户买进20份日份日经经指数期指数期货货合同看作合同看作卖卖出出20份，由此造成了份，由此造成了2万英万英镑镑的的损损失，随后由于日失，随后由于日经经指数上升了指数上升了200点，点，损损失达到了失达到了6万万英英镑镑。尼克李森并没有向上。尼克李森并没有向上级报级报告告错误错误，而是利用，而是利用88888帐户帐户掩掩盖了真相。盖了真相。庞庞然大物，然大物，毁毁于一人于一人1989年，尼克李森来到巴林年，尼克李森来到巴林银银行，在期行，在期货货与期与期权权部部门门作清算工作。九个月后他到巴林作清算工作。九个月后他到巴林银银行雅加达行雅加达分行工作，分行工作，为为巴林巴林银银行消除了一行消除了一亿亿英英镑镑的的负债负债，在，在雅加达雅加达获获得的成功，以及摩根斯坦利得的成功，以及摩根斯坦利银银行行对对他的培他的培训训使尼克李森被使尼克李森被视为视为期期货货与期与期权结权结算方面的算方面的专专家，家，聪聪明而善于明而善于逻辑逻辑推理。在推理。在1991年下半年，巴林年下半年，巴林银银行决定在新加坡成立分行，尼克李森成行决定在新加坡成立分行，尼克李森成为为新加坡分新加坡分行期行期货货与期与期权权交易部交易部门门的的总经总经理。理。29精选ppt3认识商业银行认识商业银行在一次交易中，在一次交易中，乔乔治出了治出了错误错误，损损失高达失高达800万英万英镑镑。乔乔治是尼克李森的好友，也是最好的交易治是尼克李森的好友，也是最好的交易员员之一。尼克之一。尼克李森李森为为了保住了保住乔乔治和自己的治和自己的职职位，便将位，便将乔乔治的治的错误记错误记入入了了88888错误帐户错误帐户。尼克李森一方面用自己的佣金来弥尼克李森一方面用自己的佣金来弥补补88888帐户帐户的小的小错误错误，一方面通，一方面通过过做做账账，从，从伦伦敦敦总总部部获获取金取金钱钱来来进进行行风风险险很大的很大的业业主交易来弥主交易来弥补补大的大的损损失。但由于当失。但由于当时时的日的日经经指数指数稳稳定，尼克李森从交易中定，尼克李森从交易中赚赚取期取期权权权权利金，由于利金，由于顺顺利，到利，到1993年年7月，他将月，他将88888帐户帐户中中亏亏损损的的600万英万英镑镑转为转为略有盈余，当略有盈余，当时时他的年薪他的年薪为为5万英万英镑镑，年，年终奖终奖金将金将近近10万英万英镑镑。在。在1993年年7月的一次内部月的一次内部审计审计中，李森通中，李森通过过每晚灌醉每晚灌醉审计员过审计员过了关。了关。30精选ppt3认识商业银行认识商业银行1994年成了年成了亏亏损损激增的一年。由于大激增的一年。由于大额额亏亏损损的的压压力，他力，他失去了失去了对对市市场场的分析能力，的分析能力，结结果被市果被市场牵场牵着鼻子走，着鼻子走，88888帐户帐户中的中的损损失，由失，由1994年初的年初的2000万，达到了万，达到了7月月时时的的5000万英万英镑镑。到了到了1995年，尼克李森的年，尼克李森的损损失已失已经经达到了达到了1亿亿6千万英千万英镑镑，在在88888帐户帐户上上亏亏空空5000万英万英镑镑。1995年年1月月18日，日本神日，日本神户户大地震，其后数日日大地震，其后数日日经经指数指数出出现现了大幅度波了大幅度波动动，尼克李森看到了机会，并在初期，尼克李森看到了机会，并在初期获获得的大量的利得的大量的利润润。但由于。但由于过过去的去的亏亏空太大了，无法全部空太大了，无法全部清清偿偿。当。当时时尼克李森以每天尼克李森以每天1000万英万英镑镑的速度从的速度从伦伦敦敦获获得得资资金，来金，来进进行投行投资资。但。但这这次投次投资资他犯了致命的他犯了致命的错误错误，他他买进买进了大量的日了大量的日经经指数期指数期货货，并，并卖卖空日本政府空日本政府债债券券JGB，结结果指数一路下跌，而果指数一路下跌，而JGB却一路上却一路上涨涨。31精选ppt3认识商业银行认识商业银行在在2月月23日，李森日，李森为为巴林巴林银银行所行所带带来的来的损损失达到失达到了了86000万英万英镑镑，造成了世界上最老牌的巴林，造成了世界上最老牌的巴林银银行行终结终结的命运。的命运。问题问题：里森在操作中犯了什么：里森在操作中犯了什么错误错误？32精选ppt3认识商业银行认识商业银行五、商五、商业银业银行行监监管管从各国政府从各国政府对银对银行行业业的的监监管管实实践来看，践来看，监监管管当局当局对对商商业银业银行行监监管主要包括以下具体内容：管主要包括以下具体内容：1.银银行行业业的准入。的准入。对银对银行行业业准入准入进进行行监监管是各管是各国政府国政府对银对银行行业进业进行行监监管的最初手段，目的是防管的最初手段，目的是防止止银银行行业业的的过过度集中、限制社会度集中、限制社会资资金金过过度流入度流入银银行行业业而降低而降低经济经济运行效率。运行效率。2.银银行行资资本的充足性。一般而言，目前本的充足性。一般而言，目前绝绝大多大多数国家均按巴塞数国家均按巴塞尔尔协议规协议规定的定的资资本比率本比率对对商商业银业银行行进进行行资资本本监监管。管。33精选ppt3认识商业银行认识商业银行3.银银行的清行的清偿偿能力。能力。银银行清行清偿偿能力能力监监管包括管包括负负债债和和资产资产两个方面。在两个方面。在负债负债方面，要考方面，要考虑虑存款存款负负债债的异常的异常变动变动，利率，利率变动对负债变动对负债的影响，的影响，银银行筹行筹集和集和调调配配资资金的能力等；在金的能力等；在资产资产方面，主要方面，主要检查检查资产资产的流的流动动性状况。性状况。4.银银行行业务业务活活动动的范的范围围。主要是指。主要是指银银行行业业与与证证券券业业、保、保险业险业混混业业与分与分业经营业经营的的问题问题。5.贷贷款的集中程度。款的集中程度。对贷对贷款的集中程度款的集中程度进进行行监监管是商管是商业银业银行分散行分散风险风险的需要。从技的需要。从技术术操作上来操作上来说说，就是，就是规规定个定个别贷别贷款款对银对银行行资资本的最高比例。本的最高比例。34精选ppt3认识商业银行认识商业银行存款保存款保险险制度制度存款保存款保险险制度要求商制度要求商业银业银行按存款行按存款额额的大小和一定的保的大小和一定的保险费险费率率缴纳缴纳保保险费给险费给存款保存款保险险机构，当投保机构，当投保银银行行经营经营破破产产或或发发生支付困生支付困难时难时，存款保，存款保险险机构在一定限度内代机构在一定限度内代为为支付。支付。目前各国存款保目前各国存款保险险制度的制度的组织组织形式主要有三种形式主要有三种（1）政府）政府设设立的存款保立的存款保险险机构。典型的代表是美国。机构。典型的代表是美国。（2）政府与）政府与银银行行联联合成立存款保合成立存款保险险机构。日本的存款保机构。日本的存款保险险机构即属此机构即属此类类。（3）银银行出行出资资自己成立存款保自己成立存款保险险机构。机构。1976年，年，联联邦德邦德国国银银行行业协业协会自行出会自行出资资成立了存款保成立了存款保险险机构，制机构，制订订了存款了存款保保险险和理和理赔计赔计划。划。35精选ppt3认识商业银行认识商业银行银监银监会的主要会的主要职责职责制定有关制定有关银银行行业业金融机构金融机构监监管的管的规规章制度和章制度和办办法；法；审审批批银银行行业业金融机构及分支机构的金融机构及分支机构的设设立、立、变变更、更、终终止及止及其其业务业务范范围围；对银对银行行业业金融机构金融机构实实行行现场现场和非和非现场监现场监管，依法管，依法对违对违法法违规违规行行为进为进行行查处查处；审查银审查银行行业业金融机构高金融机构高级级管理人管理人员员任任职资职资格；格；负责统负责统一一编编制全国制全国银银行数据、行数据、报报表，并按照国家有关表，并按照国家有关规规定予以公布；定予以公布；会同有关部会同有关部门门提出存款提出存款类类金融机构金融机构紧紧急急风险处风险处置意置意见见和和建建议议；负责负责国有重点国有重点银银行行业业金融机构金融机构监监事会的日常管理工作；事会的日常管理工作；承承办办国国务务院交院交办办的其他事的其他事项项。36精选ppt3认识商业银行认识商业银行37精选ppt3认识商业银行认识商业银行三大支柱三大支柱:1.最低最低资资本充足率本充足率8%的数量的数量规规定定一一级资级资本：本：实实收收资资本（或股本）与公开本（或股本）与公开储备储备（资资本公本公积积、盈余公盈余公积积、未分配利、未分配利润润）二二级资级资本：未公开本：未公开储备储备、资产资产重估重估储备储备、一般准、一般准备备金金三三级资级资本：到期日至少本：到期日至少为为2年的次年的次级债务级债务，且必，且必须须在需要在需要时时能成能成为银为银行的部份永久性行的部份永久性资资本；必本；必须须是无担保、不得提是无担保、不得提前前偿还偿还的的债务债务；并且有条款保；并且有条款保证证，当，当银银行行偿还该债务偿还该债务使其使其资资本充足率降至最低要求以下本充足率降至最低要求以下时时，即使，即使债务债务到期，到期，银银行也行也不必不必偿还偿还本金或支付利息。三本金或支付利息。三级资级资本只用于防范市本只用于防范市场风险场风险。1999新版巴塞新版巴塞尔尔协议协议38精选ppt3认识商业银行认识商业银行 风险权风险权重：重：0、20、50、100、150。涵盖的涵盖的风险风险更更为为全面：集中考全面：集中考虑虑了信用了信用风险风险、市、市场风险场风险和和操作操作风险风险。确立最低确立最低资资本比例的分母是由三部分本比例的分母是由三部分组组成：信用成：信用风险风险的加的加权资产权资产、市、市场风险场风险和操作和操作风险风险所需所需资资本的各本的各125倍。倍。资资本充足率本充足率=（资资本本扣除扣除项项）/风险风险加加权资产权资产39精选ppt3认识商业银行认识商业银行 2.监监管部管部门监门监督督检查检查确保每家确保每家银银行有合理的内部行有合理的内部评评估估过过程，以便程，以便银银行首先行首先对对其面其面临临的的风险风险有正确判断，并在此基有正确判断，并在此基础础上及上及时评时评估估资资本的充足状况。本的充足状况。3.市市场约场约束（信息披露）束（信息披露）新新协议协议在在应应用范用范围围、资资本构成、本构成、风险评风险评估和管理估和管理过过程程及及资资本充足性方面提出了定性和定量的信息披露要求。本充足性方面提出了定性和定量的信息披露要求。增增强强商商业银业银行行实际风险实际风险的透明度，使投的透明度，使投资资者更清楚地了者更清楚地了解解银银行的行的实际实际状况。状况。40精选ppt3认识商业银行认识商业银行我国商我国商业银业银行行资资本充足率本充足率问题问题 商商业业银银行行资资本本充充足足率率管管理理办办法法（2004年年2月月，2004年年3月月1日起施行）日起施行）核核心心资资本本:实实收收资资本本或或普普通通股股、资资本本公公积积、盈盈余余公公积积、未分配利未分配利润润。附属附属资资本本:重估重估储备储备、一般准、一般准备备、优优先股、可先股、可转换债转换债券券和和长长期次期次级债务级债务。资资本充足率本充足率=（资资本本扣除扣除项项）/（风险风险加加权资产权资产+12.5倍的市倍的市场风险资场风险资本）本）商商业银业银行行资资本充足率的最后达本充足率的最后达标标期限期限为为二二七年一月七年一月一日。一日。41精选ppt3认识商业银行认识商业银行 到到2006年末，年末，资资本充足率达本充足率达标银标银行达到行达到100家，比年初家，比年初增加增加47家，达家，达标标率率为为66.7%，资资本充足率达本充足率达标标行行资产资产占商占商业银业银行行总资产总资产的比重的比重为为77.4%，比，比2005年末提高年末提高2.3个百个百分点。分点。2007年年3月月12日，日，银监银监会公布中国会公布中国银银行行业实业实施新施新资资本本协议协议指指导导意意见见。意。意见见明确了明确了实实施施统统一一资资本本计计量和量和资资本本标标准的国准的国际协议际协议：修：修订订框架（下称框架（下称“新新资资本本协议协议”）的）的时时间间表，从表，从2010年底起开始年底起开始实实施新施新资资本本协议协议，如果届，如果届时时不能不能达到达到银监银监会会规规定的最低要求，定的最低要求，经经批准可批准可暂缓实暂缓实施新施新资资本本协协议议，但不得，但不得迟迟于于2013年底。年底。被公被公认为认为国国际银际银行界行界“游游戏规则戏规则”的巴塞的巴塞尔尔新新资资本本协议协议将将于于2007年到年到2009年年间间正式正式实实施。施。42精选ppt3认识商业银行认识商业银行 截至截至2007年末，我国商年末，我国商业银业银行行资资本充足率达本充足率达标标的的银银行已有行已有161家，比年初增加家，比年初增加61家；达家；达标银标银行行资产资产占商占商业银业银行行总资产总资产的的79%。43精选ppt3认识商业银行认识商业银行 截至截至2007年末，年末，银银行行业业金融机构本外金融机构本外币资产总额为币资产总额为52.6万万亿亿元，比上年同期增元，比上年同期增长长19.7%；负债总额负债总额49.6万万亿亿元，比元，比上年同期增上年同期增长长18.8%。44精选ppt3认识商业银行认识商业银行小小结结商商业银业银行的演化、行的演化、类类型、性型、性质质与与职职能能商商业银业银行的行的业务业务巴塞巴塞尔尔协议协议、我国、我国银银行行资资本充足率本充足率商商业银业银行的信用行的信用创创造造商商业银业银行的行的经营经营管理管理45精选ppt此课件下载可自行编辑修改，供参考！感谢您的支持，我们努力做得更好！