安全经济风险分析与控制

第十三章 安全经济风险分析与控制教学内容1.事故风险的概述 2.效用理论与风险评价 3.事故风险管理理论 4.工伤保险n教学重点n教学难点1、效用理论效用理论2、工伤保险（一）风险的概念风险指事故发生的可能性与其后果的严重程度乘积。风险指事故发生的可能性与其后果的严重程度乘积。风险指事故发生的可能性与其后果的严重程度乘积。风险指事故发生的可能性与其后果的严重程度乘积。风险分析就是去研究它发生的可能性和它所产生的后果。风险分析就是去研究它发生的可能性和它所产生的后果。风险分析就是去研究它发生的可能性和它所产生的后果。风险分析就是去研究它发生的可能性和它所产生的后果。2 2、国外风险主要有两个派观点：、国外风险主要有两个派观点：所谓风险就是损失的不确定性所谓风险就是损失的不确定性所谓风险就是损失的不确定性所谓风险就是损失的不确定性“客观风险说客观风险说客观风险说客观风险说”，这种观点认为，风险是存在的事物，是，这种观点认为，风险是存在的事物，是，这种观点认为，风险是存在的事物，是，这种观点认为，风险是存在的事物，是可以用客观尺度衡量的可以用客观尺度衡量的可以用客观尺度衡量的可以用客观尺度衡量的物理意义：单位时间内损失或失败的均值。物理意义：单位时间内损失或失败的均值。物理意义：单位时间内损失或失败的均值。物理意义：单位时间内损失或失败的均值。1 1、风险的定义、风险的定义 （一）风险的概念“风险风险”和和“危险危险”的共同之：的共同之：尚未发生而又可能发生的现象尚未发生而又可能发生的现象尚未发生而又可能发生的现象尚未发生而又可能发生的现象 发生后的可能性的后果是可知的、确定的发生后的可能性的后果是可知的、确定的发生后的可能性的后果是可知的、确定的发生后的可能性的后果是可知的、确定的3 3、风险与危险的区别、风险与危险的区别 二者之间的区别在于二者之间的区别在于:事故一旦发生，危险只有一种后果，因而是事先可知的事故一旦发生，危险只有一种后果，因而是事先可知的事故一旦发生，危险只有一种后果，因而是事先可知的事故一旦发生，危险只有一种后果，因而是事先可知的 风险则有几种可能的后果，是事先不可知的风险则有几种可能的后果，是事先不可知的风险则有几种可能的后果，是事先不可知的风险则有几种可能的后果，是事先不可知的 （二）风险的度量风险风险R R表示为事件发生概率及其后果的函数表示为事件发生概率及其后果的函数1 1、风险、风险风险分为个体风险和总体风险风险分为个体风险和总体风险个体风险：一组观察人群中每一个体所承担的风险个体风险：一组观察人群中每一个体所承担的风险个体风险：一组观察人群中每一个体所承担的风险个体风险：一组观察人群中每一个体所承担的风险总体风险：所观察的全体承担的风险总体风险：所观察的全体承担的风险总体风险：所观察的全体承担的风险总体风险：所观察的全体承担的风险（二）风险的度量风险度是为了综合描述风险，常需要对整个区域的风险用一个风险度是为了综合描述风险，常需要对整个区域的风险用一个数值来反映而引入的概念。数值来反映而引入的概念。2 2、风险度、风险度E(x)E(x)均值作为某风险量的估计值时：均值作为某风险量的估计值时：不采用不采用E(x)E(x)作为风险变量的估计值，而用作为风险变量的估计值，而用x0 x0作为估计值，则风作为估计值，则风险度定义：险度定义：风险度愈大，表示将来的损失愈没有把握，或未来风险和危害风险度愈大，表示将来的损失愈没有把握，或未来风险和危害存在和产生的可能性愈大，风险也就是愈大。它是决策时的一存在和产生的可能性愈大，风险也就是愈大。它是决策时的一个重要考虑因素。个重要考虑因素。（三）事故风险分析的内容与目的劳动安全认识层次：劳动安全认识层次：事故事故危险危险风险风险 风险是一种客观存在，人类要生产，要发展技术，就不可避风险是一种客观存在，人类要生产，要发展技术，就不可避免要有事故风险免要有事故风险 目前认识程度：目前认识程度：事故事故和和危险危险1 1、对风险理解、对风险理解 人类生产和生活中的客观现象是：有一定的风险，可能造人类生产和生活中的客观现象是：有一定的风险，可能造成事故损失，也可能带来更大利益成事故损失，也可能带来更大利益 从经济学角度探讨安全生产问题，需要建立风险的概念从经济学角度探讨安全生产问题，需要建立风险的概念 （三）事故风险分析的内容与目的 风险辨识风险辨识2 2、风险分析的主要内容、风险分析的主要内容 风险估计风险估计 风险评价：边际值应是多少？风险风险评价：边际值应是多少？风险-效益效益-成本分析结果怎样成本分析结果怎样？如果处理和对待风险？如果处理和对待风险？3 3、风险分析的目的、风险分析的目的 主动地创造风险环境和状态：现代工业社会的风险产业、风主动地创造风险环境和状态：现代工业社会的风险产业、风险投资、风险基金等活动险投资、风险基金等活动 对客观存在的风险做出正确的判断，以求控制、减弱，乃至消对客观存在的风险做出正确的判断，以求控制、减弱，乃至消除其影响和作用除其影响和作用 （一）效用的概念2 2、研究安全效用的目的：、研究安全效用的目的：解决合理评价安全技术措施及各项安全活动的效用，是安全微解决合理评价安全技术措施及各项安全活动的效用，是安全微观决策做得合理有效观决策做得合理有效 正确反映安全的效用，特别是能对安全的效用做出定量的描述，正确反映安全的效用，特别是能对安全的效用做出定量的描述，有助于社会、政府、企业的领导人员认识和理解安全的作用，从有助于社会、政府、企业的领导人员认识和理解安全的作用，从而建立正确的安全效益，同时促进安全决策与国家总体经济决策而建立正确的安全效益，同时促进安全决策与国家总体经济决策相协调，是安全应有的地位和作用得以合理地确立和充分地发挥相协调，是安全应有的地位和作用得以合理地确立和充分地发挥1 1、效用是表示事物对人所起的作用。、效用是表示事物对人所起的作用。（二）效用尺度与效用函数1 1、效用度量和计算的理论、效用度量和计算的理论 认为效用也像其他物质一样可以计算出大小值，哪怕认为效用也像其他物质一样可以计算出大小值，哪怕其计量单位是相对的和抽象的。用于计算效用值的大小其计量单位是相对的和抽象的。用于计算效用值的大小的单位称为效用单位，计算出来的效用称为的单位称为效用单位，计算出来的效用称为基效用基效用。认为效用无法直接用效用单位计量，只能按大小给予认为效用无法直接用效用单位计量，只能按大小给予先后的排列顺序，称为先后的排列顺序，称为序效用序效用。主张用无差异效用曲线。主张用无差异效用曲线作为决策的工具。作为决策的工具。（二）效用尺度与效用函数2 2、基效用的性质、基效用的性质冯冯诺依曼效用理论是分析在有风险条件下存在于逻辑诺依曼效用理论是分析在有风险条件下存在于逻辑时间内事件重复出现的消费者行为理论。这一理论持基时间内事件重复出现的消费者行为理论。这一理论持基数观点数观点,它通过选择的概率来定义效用。它通过选择的概率来定义效用。不相容性不相容性如果决策者会获得两种结果如果决策者会获得两种结果C1C1和和C2C2，这两种结果对决策者的效用，这两种结果对决策者的效用只能是下列三种情况：只能是下列三种情况：（二）效用尺度与效用函数2 2、基效用的性质、基效用的性质 传递性传递性 相对性相对性效用值的尺度是任意选择的，也就是说效用值为零的起点可任意效用值的尺度是任意选择的，也就是说效用值为零的起点可任意选定，其尺度单位也可任意选择选定，其尺度单位也可任意选择（二）效用尺度与效用函数2 2、基效用的性质、基效用的性质 等价性等价性一个随机事件的效用可等价于一个确定型事件的效用一个随机事件的效用可等价于一个确定型事件的效用假设一个随机事件存在两种可能后果，其效用分别为假设一个随机事件存在两种可能后果，其效用分别为u1u1和和u2u2，而，而且且u1u2u1u2。对于任一具有效用。对于任一具有效用ucuc的其他确定型后果来说，只要的其他确定型后果来说，只要u1ucu2u1ucu2，则总是存在某个概率，则总是存在某个概率P P，使得决策者对于获得下列两项，使得决策者对于获得下列两项结果中的哪一个结果感到无所谓。结果中的哪一个结果感到无所谓。（1 1）确定无疑获得）确定无疑获得ucuc（2 2）以概率）以概率P P获得获得u1u1和以概率（和以概率（1-P1-P）获得）获得u2.u2.即即（二）效用尺度与效用函数3 3、基效用的函数曲线、基效用的函数曲线效用与决策者的态度和个性紧密相关，即使同一决策者不同时效用与决策者的态度和个性紧密相关，即使同一决策者不同时期，其效用函数也往往不同，因此作决策时首先应求出效用函期，其效用函数也往往不同，因此作决策时首先应求出效用函数。由于决策者对风险的态度不同、效用函数也有不同类型。数。由于决策者对风险的态度不同、效用函数也有不同类型。（1 1）直线型效用函数（风险中立）直线型效用函数（风险中立）对决策风险持中立的态度。效用的期望值最大的方案也是利益期望值最大的方案。决策分析没有必要去求出效用函数，而可以利用利益成果的期望值来作为评价与选择方案的标准。（二）效用尺度与效用函数3 3、基效用的函数曲线、基效用的函数曲线（2 2）减速递增型效用函数（风险厌恶）减速递增型效用函数（风险厌恶）即虽随着利益程度的增多而效用也递增，即虽随着利益程度的增多而效用也递增，但递增的速度却越来越慢。但递增的速度却越来越慢。这类决策者对于亏损特别每敏感，而大量这类决策者对于亏损特别每敏感，而大量的利益对他的吸引力却不是很大，所以它的利益对他的吸引力却不是很大，所以它代表稳妥型决策者的效用函数。代表稳妥型决策者的效用函数。（二）效用尺度与效用函数3 3、基效用的函数曲线、基效用的函数曲线（3 3）加速递减型效用函数（风险偏好）加速递减型效用函数（风险偏好）随着利益成果的增多而效用也跟着递增，随着利益成果的增多而效用也跟着递增，而且递增的速度越来越快。而且递增的速度越来越快。曲线中间部分呈下凹形状，表示决策者专曲线中间部分呈下凹形状，表示决策者专注于想获得大的收益，而不十分关心亏损，注于想获得大的收益，而不十分关心亏损，曲线越凹，表示决策者冒险性越大。曲线越凹，表示决策者冒险性越大。（二）效用尺度与效用函数3 3、基效用的函数曲线、基效用的函数曲线（4 4）有拐点的效用函数）有拐点的效用函数函数表明，在利益不大时，决策者具有冒函数表明，在利益不大时，决策者具有冒险胆略，但当利益额度增至相当数量时，险胆略，但当利益额度增至相当数量时，就转为稳妥策略了。曲线上的就转为稳妥策略了。曲线上的m m点为分界点为分界点，点，大部分人均属于这种效用函数类型的人。大部分人均属于这种效用函数类型的人。只是对不同的人，其拐点只是对不同的人，其拐点m m的位置不同而的位置不同而已。已。（二）效用尺度与效用函数4 4、效用函数的计算、效用函数的计算两种方法两种方法（1 1）采用询问式）采用询问式即设定一利益成果的数值，询问决策者确定中值概率即设定一利益成果的数值，询问决策者确定中值概率P0P0，求出相，求出相应利益成果的效用值，即得到坐标中的一个点，再确定第二个横应利益成果的效用值，即得到坐标中的一个点，再确定第二个横标点，询问出相应的标点，询问出相应的P0P0，又获得第二个坐标点，继续重复过程，又获得第二个坐标点，继续重复过程，直至获得数点后连成曲线，即获得此决策者的效用函数曲线。这直至获得数点后连成曲线，即获得此决策者的效用函数曲线。这种方法过于繁琐，实用较困难。种方法过于繁琐，实用较困难。（2 2）对各类效用曲线给出一近似数学模型）对各类效用曲线给出一近似数学模型 根据具体的一决策，确定出几个参数，即可得到此次决策的效用根据具体的一决策，确定出几个参数，即可得到此次决策的效用函数。这里的几个参数一般可建立一组方程组求得，而方程组的函数。这里的几个参数一般可建立一组方程组求得，而方程组的建立有的根据问题的特征值来求得。建立有的根据问题的特征值来求得。（二）效用尺度与效用函数4 4、效用函数的计算、效用函数的计算两种方法两种方法（2 2）对各类效用曲线给出一近似数学模型）对各类效用曲线给出一近似数学模型 数学模型数学模型直线型：减速递增型：加速递增型：拐点型：（三）效用理论的分析步骤1 1、确定利用效用理论分析的必要性、确定利用效用理论分析的必要性2 2、根据探讨的问题，提出效用尺度，即提出分析效用的指标、根据探讨的问题，提出效用尺度，即提出分析效用的指标3 3、根据确定的评价尺度，在调查、分析的基础上，求出各种情况、根据确定的评价尺度，在调查、分析的基础上，求出各种情况下的益损值（效益成果值），并做出相应表格。下的益损值（效益成果值），并做出相应表格。4 4、根据决策者的风险态度，选定效用函数曲线类型，确定效用曲、根据决策者的风险态度，选定效用函数曲线类型，确定效用曲线线5 5、用、用“标准赌术法标准赌术法”及益损最大和最小值三种条件下的效用值建及益损最大和最小值三种条件下的效用值建立方程组，求出效用曲线函数参数，最后求出具体决策的效用函数立方程组，求出效用曲线函数参数，最后求出具体决策的效用函数6 6、根据所得的效用函数，求出各益损值情况下的效用值，并求出、根据所得的效用函数，求出各益损值情况下的效用值，并求出各决策方案的效用期望值，最后制出相应表格。各决策方案的效用期望值，最后制出相应表格。（四）效用理论的应用实例教材304页1 1 1 1、初步分析，确定利用效用理论分析的必要性、初步分析，确定利用效用理论分析的必要性、初步分析，确定利用效用理论分析的必要性、初步分析，确定利用效用理论分析的必要性（1）这一命题具有一次性风险决策的特点。（2）仅用绝对的效益或利益成果不能做出合理决策。2 2 2 2、效用分析、效用分析、效用分析、效用分析其效用尺度应该有：个人健康效益、环保效益、不同市场前景下的措施可利用率。（四）效用理论的应用实例3 3 3 3、求出各种情况下的综合益损值、求出各种情况下的综合益损值、求出各种情况下的综合益损值、求出各种情况下的综合益损值（1）依据利益投入比作为决策依据，应选方案A1，但是没有环境效益，似乎不可取（2）依据风险综合效益值作为决策依据，应选方案A3，采用方案A3需要改造工艺，由于投入较大，似乎风险较大。需要用效用理论指导决策（四）效用理论的应用实例4 4 4 4、选定效用函数类型、选定效用函数类型、选定效用函数类型、选定效用函数类型决策者在投入上保守型，而在尘毒治理效益上愿“冒一定风险”。即在防治效益与效用的关系上，愿采取风险性决策模型。因而选定拐点型函数曲线。（四）效用理论的应用实例5 5 5 5、计算效用曲线函数参数，建立此次决策的效用函数、计算效用曲线函数参数，建立此次决策的效用函数、计算效用曲线函数参数，建立此次决策的效用函数、计算效用曲线函数参数，建立此次决策的效用函数6 6 6 6、计算各益损值情况下的效用值、计算各益损值情况下的效用值、计算各益损值情况下的效用值、计算各益损值情况下的效用值（四）效用理论的应用实例7 7 7 7、根据效用期望，进行方案选择、根据效用期望，进行方案选择、根据效用期望，进行方案选择、根据效用期望，进行方案选择方案方案A2A2的效用期望最大，的效用期望最大，A2A2中选。中选。风险管理的基本原则：风险管理的基本原则：以最小的成本获得最大的安全保障。以最小的成本获得最大的安全保障。安全管理实际上就是对于事故风险的风险管理。安全管理实际上就是对于事故风险的风险管理。风险管理：风险管理：经济组织（包括个人、企业和政府）通过进行经济组织（包括个人、企业和政府）通过进行风险识别、风险估测、风险评价、风险控制以减少风险损风险识别、风险估测、风险评价、风险控制以减少风险损失负面影响，而以最少的成本取得最大的安全保障的形式失负面影响，而以最少的成本取得最大的安全保障的形式和过程。和过程。统计数据统计数据（一）事故风险管理的数学基础整体后数据整体后数据1 1、均值、均值（一）事故风险管理的数学基础样本平均数等于所有观察结果总和除以观测数，有时定义为每种样本平均数等于所有观察结果总和除以观测数，有时定义为每种样本平均数等于所有观察结果总和除以观测数，有时定义为每种样本平均数等于所有观察结果总和除以观测数，有时定义为每种可能结果与其概率之积的总和。可能结果与其概率之积的总和。可能结果与其概率之积的总和。可能结果与其概率之积的总和。2 2、变化性、变化性方差方差一个概率分布的方差等于每一观测值与平均数之差的平方的平均一个概率分布的方差等于每一观测值与平均数之差的平方的平均一个概率分布的方差等于每一观测值与平均数之差的平方的平均一个概率分布的方差等于每一观测值与平均数之差的平方的平均数。用来度量将均值作为估算可能结果的适用性。数。用来度量将均值作为估算可能结果的适用性。数。用来度量将均值作为估算可能结果的适用性。数。用来度量将均值作为估算可能结果的适用性。3 3、资料来源、资料来源（一）事故风险管理的数学基础必须有代表性必须有代表性必须有代表性必须有代表性4 4、大数定律、大数定律大数定律是成功进行事故的风险管理的一条基本、重要的统计定大数定律是成功进行事故的风险管理的一条基本、重要的统计定大数定律是成功进行事故的风险管理的一条基本、重要的统计定大数定律是成功进行事故的风险管理的一条基本、重要的统计定律，它阐明了使用大量观测值的重要性。在随机现象的大量重复律，它阐明了使用大量观测值的重要性。在随机现象的大量重复律，它阐明了使用大量观测值的重要性。在随机现象的大量重复律，它阐明了使用大量观测值的重要性。在随机现象的大量重复试验和观察中，出现某种几乎必然的规律性的一类定理的总称。试验和观察中，出现某种几乎必然的规律性的一类定理的总称。试验和观察中，出现某种几乎必然的规律性的一类定理的总称。试验和观察中，出现某种几乎必然的规律性的一类定理的总称。前提：前提：前提：前提：必须产生与本质相同的条件。必须产生与本质相同的条件。必须产生与本质相同的条件。必须产生与本质相同的条件。事故风险管理者需要知道潜在损失的具体特征。这些特征可以被事故风险管理者需要知道潜在损失的具体特征。这些特征可以被事故风险管理者需要知道潜在损失的具体特征。这些特征可以被事故风险管理者需要知道潜在损失的具体特征。这些特征可以被描述为描述为描述为描述为风险载体、风险事故和风险因素风险载体、风险事故和风险因素风险载体、风险事故和风险因素风险载体、风险事故和风险因素。（二）风险载体1 1、人身损失载体、人身损失载体事故损失更直接地影响人身，事故造成的死亡、疾病、伤残、收事故损失更直接地影响人身，事故造成的死亡、疾病、伤残、收事故损失更直接地影响人身，事故造成的死亡、疾病、伤残、收事故损失更直接地影响人身，事故造成的死亡、疾病、伤残、收入减少等的承载主体。入减少等的承载主体。入减少等的承载主体。入减少等的承载主体。2 2、财产损失载体、财产损失载体财产拥有者面临直接和间接损失的可能性。财产拥有者面临直接和间接损失的可能性。财产拥有者面临直接和间接损失的可能性。财产拥有者面临直接和间接损失的可能性。3 3、责任损失载体、责任损失载体为了保护自己免受起诉，你可能成为责任损失载体。为了保护自己免受起诉，你可能成为责任损失载体。为了保护自己免受起诉，你可能成为责任损失载体。为了保护自己免受起诉，你可能成为责任损失载体。（三）风险事故和风险因素1 1、风险事故是损失的直接原因、风险事故是损失的直接原因2 2、风险因素是指那些隐藏在损失事件后面、增加损失可、风险因素是指那些隐藏在损失事件后面、增加损失可能性和损失程度的条件。能性和损失程度的条件。包括：有形风险因素（指那些看得见的、影响损失频率和程度的包括：有形风险因素（指那些看得见的、影响损失频率和程度的包括：有形风险因素（指那些看得见的、影响损失频率和程度的包括：有形风险因素（指那些看得见的、影响损失频率和程度的条件）和无形风险因素（观念和文化）。条件）和无形风险因素（观念和文化）。条件）和无形风险因素（观念和文化）。条件）和无形风险因素（观念和文化）。包括自然风险事故和人为风险事故。包括自然风险事故和人为风险事故。包括自然风险事故和人为风险事故。包括自然风险事故和人为风险事故。（四）损失控制方法事故风险管理的方法事故风险管理的方法1 1、损失规避、损失规避2 2、损失控制、损失控制指那些用以使损失的频率及程度达到最小化的努力。通常分为防指那些用以使损失的频率及程度达到最小化的努力。通常分为防指那些用以使损失的频率及程度达到最小化的努力。通常分为防指那些用以使损失的频率及程度达到最小化的努力。通常分为防损和减损。目的减少损失的频率和程度。损和减损。目的减少损失的频率和程度。损和减损。目的减少损失的频率和程度。损和减损。目的减少损失的频率和程度。当某种行为使得某些事件不可能发生时，就是损失规避行为。当某种行为使得某些事件不可能发生时，就是损失规避行为。当某种行为使得某些事件不可能发生时，就是损失规避行为。当某种行为使得某些事件不可能发生时，就是损失规避行为。3 3、损失融资、损失融资意外导致的损失一定会发生，这时人们必须采取的一些融资措施。意外导致的损失一定会发生，这时人们必须采取的一些融资措施。意外导致的损失一定会发生，这时人们必须采取的一些融资措施。意外导致的损失一定会发生，这时人们必须采取的一些融资措施。自留自留自留自留：损失由个人或组织的自有基金来支付时：损失由个人或组织的自有基金来支付时：损失由个人或组织的自有基金来支付时：损失由个人或组织的自有基金来支付时转移转移转移转移：将风险的经济负担转移给了别人。风险转移并不总是完全：将风险的经济负担转移给了别人。风险转移并不总是完全：将风险的经济负担转移给了别人。风险转移并不总是完全：将风险的经济负担转移给了别人。风险转移并不总是完全和可靠的。和可靠的。和可靠的。和可靠的。（五）事故风险管理的实质降低风险的负面影响的降低风险的负面影响的“成本成本”。职能的目标在于以下五种成本：职能的目标在于以下五种成本：损失控制成本损失控制成本损失控制成本损失控制成本：以降低损失成本的技术：以降低损失成本的技术：以降低损失成本的技术：以降低损失成本的技术风险成本风险成本风险成本风险成本：某些活动因其不确定的后果而被迫取消，：某些活动因其不确定的后果而被迫取消，：某些活动因其不确定的后果而被迫取消，：某些活动因其不确定的后果而被迫取消，由此而引起的机会损失成本由此而引起的机会损失成本由此而引起的机会损失成本由此而引起的机会损失成本 心理成本心理成本心理成本心理成本：对于损失的不确定会引起担忧和焦虑：对于损失的不确定会引起担忧和焦虑：对于损失的不确定会引起担忧和焦虑：对于损失的不确定会引起担忧和焦虑 损失损失损失损失/风险融资风险融资风险融资风险融资 实际损失实际损失实际损失实际损失（六）风险管理的过程识别问题 设定目标评价问题 识别和评价可选方案 选择方案 实施方案 监督系统（一）保险业与风险1 1、保险业产生的前提、保险业产生的前提自然灾害和意外事故等的客观存在。自然灾害和意外事故等的客观存在。自然灾害和意外事故等的客观存在。自然灾害和意外事故等的客观存在。2 2、保险业产生的经济条件、保险业产生的经济条件各种风险及不安全因素的客观存在是保险经济关系产生的必要条各种风险及不安全因素的客观存在是保险经济关系产生的必要条各种风险及不安全因素的客观存在是保险经济关系产生的必要条各种风险及不安全因素的客观存在是保险经济关系产生的必要条件，而保险经济关系能否确立取决于经济物质条件。件，而保险经济关系能否确立取决于经济物质条件。件，而保险经济关系能否确立取决于经济物质条件。件，而保险经济关系能否确立取决于经济物质条件。3 3、保险业产生的数理条件、保险业产生的数理条件保险等价交互以概率论、大数法则为其数理基础。通过固定缴纳保险等价交互以概率论、大数法则为其数理基础。通过固定缴纳保险等价交互以概率论、大数法则为其数理基础。通过固定缴纳保险等价交互以概率论、大数法则为其数理基础。通过固定缴纳一定数量的保险费的办法变成一定性，把不定性的损失变成可定一定数量的保险费的办法变成一定性，把不定性的损失变成可定一定数量的保险费的办法变成一定性，把不定性的损失变成可定一定数量的保险费的办法变成一定性，把不定性的损失变成可定的保险费，从而使得保险经济关系通行商品等价交换的原则。的保险费，从而使得保险经济关系通行商品等价交换的原则。的保险费，从而使得保险经济关系通行商品等价交换的原则。的保险费，从而使得保险经济关系通行商品等价交换的原则。（一）保险业与风险4 4、保险业中风险的概念，一般具有以下几点特性：、保险业中风险的概念，一般具有以下几点特性：客观性客观性客观性客观性。指风险必须是客观存在着的某种自然现象、生理现象。指风险必须是客观存在着的某种自然现象、生理现象。指风险必须是客观存在着的某种自然现象、生理现象。指风险必须是客观存在着的某种自然现象、生理现象或社会现象，而不是人们头脑中主观想象的或主观估计的抽象概或社会现象，而不是人们头脑中主观想象的或主观估计的抽象概或社会现象，而不是人们头脑中主观想象的或主观估计的抽象概或社会现象，而不是人们头脑中主观想象的或主观估计的抽象概念念念念社会性。社会性。社会性。社会性。指自然的、社会的或生理的现象对人们的生命和财产指自然的、社会的或生理的现象对人们的生命和财产指自然的、社会的或生理的现象对人们的生命和财产指自然的、社会的或生理的现象对人们的生命和财产造成伤害或损失的危害而言的造成伤害或损失的危害而言的造成伤害或损失的危害而言的造成伤害或损失的危害而言的客观不确定性。客观不确定性。客观不确定性。客观不确定性。指某种现象及其所造成的损失在总体上具有必指某种现象及其所造成的损失在总体上具有必指某种现象及其所造成的损失在总体上具有必指某种现象及其所造成的损失在总体上具有必然性，是可知的；在个体上是偶然的，是不可知的然性，是可知的；在个体上是偶然的，是不可知的然性，是可知的；在个体上是偶然的，是不可知的然性，是可知的；在个体上是偶然的，是不可知的可经营性。可经营性。可经营性。可经营性。所谓可经营性是指那些可以由保险企业经营的风险所谓可经营性是指那些可以由保险企业经营的风险所谓可经营性是指那些可以由保险企业经营的风险所谓可经营性是指那些可以由保险企业经营的风险（二）工伤保险的作用和地位1 1、工伤保险的概念、工伤保险的概念 又称职业伤害保险，指国家和社会为在生产、工作或在规定的又称职业伤害保险，指国家和社会为在生产、工作或在规定的某些特殊情况下遭受意外伤害、职业病伤害的劳动者提供医疗服务、某些特殊情况下遭受意外伤害、职业病伤害的劳动者提供医疗服务、生活保障、经济补偿、医疗和职业康复，为因这两种情况造成死亡生活保障、经济补偿、医疗和职业康复，为因这两种情况造成死亡的劳动者的供养亲属提供遗属抚恤等物质帮助的一种社会保险制度。的劳动者的供养亲属提供遗属抚恤等物质帮助的一种社会保险制度。2 2、工伤保险的特点、工伤保险的特点工伤保险的强制性最强工伤保险的强制性最强 保障性最强保障性最强 在社会保险体系中待遇最优厚在社会保险体系中待遇最优厚 （二）工伤保险的作用和地位2 2、工伤保险的特点（续）、工伤保险的特点（续）给付条件最宽给付条件最宽 支付工伤保险待遇由雇主一方承担，这有别于其他社会保险支付工伤保险待遇由雇主一方承担，这有别于其他社会保险项目强调雇主、雇员双方缴纳保险费用项目强调雇主、雇员双方缴纳保险费用 工伤保险与事故预防和工伤康复相结合工伤保险与事故预防和工伤康复相结合 3 3、工伤保险是社会保障的重要措施、工伤保险是社会保障的重要措施保障了职工的合法权益保障了职工的合法权益 有利于缓和劳资关系有利于缓和劳资关系 有利于促进安全生产，保护和发展社会生产力有利于促进安全生产，保护和发展社会生产力 通过法律强制征收工伤保险费，实现企业之间、地区之间的通过法律强制征收工伤保险费，实现企业之间、地区之间的工伤风险分散，避免企业由于一旦发生工伤事故而导致破产工伤风险分散，避免企业由于一旦发生工伤事故而导致破产 （二）工伤保险的作用和地位4 4、工伤保险是安全生产长效机制基础保障、工伤保险是安全生产长效机制基础保障（1 1）工伤保险是强制社会保险，其保险费用完全由雇主承担）工伤保险是强制社会保险，其保险费用完全由雇主承担 是工伤保险发挥事故预防职能的前提。工伤保险的事故预是工伤保险发挥事故预防职能的前提。工伤保险的事故预防机制通过收与支两个方面来实现。防机制通过收与支两个方面来实现。侧重于保障职工受工伤及职业病后的医疗康复和基本生活保障侧重于保障职工受工伤及职业病后的医疗康复和基本生活保障 安全生产则强调的是保护职工免受工伤事故和职业病的权利安全生产则强调的是保护职工免受工伤事故和职业病的权利 （2 2）工伤保险与安全生产工作是统一整体）工伤保险与安全生产工作是统一整体工伤保险自身发展的需要。工伤保险的主要任务是事故预防、工伤保险自身发展的需要。工伤保险的主要任务是事故预防、医疗和康复医疗和康复 安全生产发展的需要，是对企业实施有效的安全管理的根本安全生产发展的需要，是对企业实施有效的安全管理的根本途径途径 （3 3）工伤保险与事故预防是密不可分）工伤保险与事故预防是密不可分 （三）工伤保险的基本常识1 1、概念与常识、概念与常识（1 1）工伤：职业伤害的简称，包括工业事故伤亡和职业病。）工伤：职业伤害的简称，包括工业事故伤亡和职业病。（2 2）中国对工伤保险的政策规定）中国对工伤保险的政策规定工伤保险立法始于工伤保险立法始于工伤保险立法始于工伤保险立法始于50 50 50 50 年代初年代初年代初年代初,即即即即1951 1951 1951 1951 年颁布实行年颁布实行年颁布实行年颁布实行,1953,1953,1953,1953 年修改年修改年修改年修改的的的的中华人民共和国劳动保险条例中华人民共和国劳动保险条例中华人民共和国劳动保险条例中华人民共和国劳动保险条例1995 1995 1995 1995 年年年年1 1 1 1 月开始实施的月开始实施的月开始实施的月开始实施的劳动法劳动法劳动法劳动法中再次明确规定我国所有企中再次明确规定我国所有企中再次明确规定我国所有企中再次明确规定我国所有企业、机关、事业单位中的劳动者，都实行统一的工伤保险制度业、机关、事业单位中的劳动者，都实行统一的工伤保险制度业、机关、事业单位中的劳动者，都实行统一的工伤保险制度业、机关、事业单位中的劳动者，都实行统一的工伤保险制度1996 1996 1996 1996 年年年年8 8 8 8 月月月月12 12 12 12 日劳动部发布了日劳动部发布了日劳动部发布了日劳动部发布了企业职工工伤保险试行办法企业职工工伤保险试行办法企业职工工伤保险试行办法企业职工工伤保险试行办法2002 2002 2002 2002 年国务院将年国务院将年国务院将年国务院将工伤保险条例工伤保险条例工伤保险条例工伤保险条例列入立法工作计划，并形成列入立法工作计划，并形成列入立法工作计划，并形成列入立法工作计划，并形成工伤保险条例（草案）工伤保险条例（草案）工伤保险条例（草案）工伤保险条例（草案）2003 2003 2003 2003 年年年年4 4 4 4 月月月月27272727日，颁布了日，颁布了日，颁布了日，颁布了工伤保险条例工伤保险条例工伤保险条例工伤保险条例。进一步维护劳动。进一步维护劳动。进一步维护劳动。进一步维护劳动者权益的重要举措。者权益的重要举措。者权益的重要举措。者权益的重要举措。（三）工伤保险的基本常识2 2、工伤保险遵守的原则、工伤保险遵守的原则无责任补偿原则无责任补偿原则国家立法、强制实施原则国家立法、强制实施原则风险分担、互助互济原则风险分担、互助互济原则个人不缴费原则个人不缴费原则区别因工与非因工原则区别因工与非因工原则经济赔偿与事故预防、职业病防治相结合原则经济赔偿与事故预防、职业病防治相结合原则一次性补偿与长期补偿相结合原则一次性补偿与长期补偿相结合原则确定伤残和职业病等级原则确定伤残和职业病等级原则区别直接经济损失与间接经济损失原则区别直接经济损失与间接经济损失原则集中管理原则集中管理原则（三）工伤保险的基本常识3 3、工伤保险资金的筹集方式、工伤保险资金的筹集方式（1 1）雇主责任制下的工伤保险基金筹集方式的三种具体办法：）雇主责任制下的工伤保险基金筹集方式的三种具体办法：企业自保办法企业自保办法企业自保办法企业自保办法由企业向商业保险公司投保的办法由企业向商业保险公司投保的办法由企业向商业保险公司投保的办法由企业向商业保险公司投保的办法 由政府征收工伤保险准备基金的办法由政府征收工伤保险准备基金的办法由政府征收工伤保险准备基金的办法由政府征收工伤保险准备基金的办法 （2 2）社会保险制度下的工伤保险基金的筹集）社会保险制度下的工伤保险基金的筹集社会统筹办法社会统筹办法社会统筹办法社会统筹办法 政府规定统一待遇项目与标准，由企业行政自行支付的办法政府规定统一待遇项目与标准，由企业行政自行支付的办法政府规定统一待遇项目与标准，由企业行政自行支付的办法政府规定统一待遇项目与标准，由企业行政自行支付的办法 （三）工伤保险的基本常识4 4、工伤保险费率的确定、工伤保险费率的确定 工伤保险基金的提缴，绝大数国家都是以企业职工的工资总额为工伤保险基金的提缴，绝大数国家都是以企业职工的工资总额为基数，按照规定的比例缴费，在费率的确定上，主要有三种方式。基数，按照规定的比例缴费，在费率的确定上，主要有三种方式。统一费率制统一费率制统一费率制统一费率制即按照法定统筹范围的预测开支要求即按照法定统筹范围的预测开支要求即按照法定统筹范围的预测开支要求即按照法定统筹范围的预测开支要求,与相同范围内与相同范围内与相同范围内与相同范围内企业的工资总额相比较企业的工资总额相比较企业的工资总额相比较企业的工资总额相比较,求出一个总的工伤保险费率求出一个总的工伤保险费率求出一个总的工伤保险费率求出一个总的工伤保险费率,所有企业都所有企业都所有企业都所有企业都按这一比例缴费。按这一比例缴费。按这一比例缴费。按这一比例缴费。差别费率制差别费率制差别费率制差别费率制即对单个企业或某一行业单独确定工伤保险费的提即对单个企业或某一行业单独确定工伤保险费的提即对单个企业或某一行业单独确定工伤保险费的提即对单个企业或某一行业单独确定工伤保险费的提缴比例。缴比例。缴比例。缴比例。浮动费率制浮动费率制浮动费率制浮动费率制是在差别费率制的基础上，每年对各行业或企业的是在差别费率制的基础上，每年对各行业或企业的是在差别费率制的基础上，每年对各行业或企业的是在差别费率制的基础上，每年对各行业或企业的安全卫生和工伤保险费用支出状况进行分析评价，根据评价结果，安全卫生和工伤保险费用支出状况进行分析评价，根据评价结果，安全卫生和工伤保险费用支出状况进行分析评价，根据评价结果，安全卫生和工伤保险费用支出状况进行分析评价，根据评价结果，由主管部门决定该行业或企业的工伤保险费率上浮或下浮。由主管部门决定该行业或企业的工伤保险费率上浮或下浮。由主管部门决定该行业或企业的工伤保险费率上浮或下浮。由主管部门决定该行业或企业的工伤保险费率上浮或下浮。（四）工伤保险的基金管理1 1、工伤保险费基金管理的特性、工伤保险费基金管理的特性 要保证职业伤害社会保险制度顺利实施，必须有一个稳定的基金要保证职业伤害社会保险制度顺利实施，必须有一个稳定的基金制度作保障，所以建立职业伤害社会保险基金是实行职业伤害社会制度作保障，所以建立职业伤害社会保险基金是实行职业伤害社会保险的核心问题。保险的核心问题。考虑对职业伤害津贴、抚恤金的需要考虑对职业伤害津贴、抚恤金的需要 考虑基金建立所需要资金提取的可能，是需要与可能反复平衡考虑基金建立所需要资金提取的可能，是需要与可能反复平衡的结果的结果 （四）工伤保险的基金管理2 2、职业伤害保险和康复的给付需要、职业伤害保险和康复的给付需要工资劳动者因患职业病和因工负伤需要给付的医药、体检、诊治、工资劳动者因患职业病和因工负伤需要给付的医药、体检、诊治、手术、住院、修养、疗养等费用手术、住院、修养、疗养等费用因患职业病和因工负伤劳动者必须赴外地接受诊断、手术、治疗、因患职业病和因工负伤劳动者必须赴外地接受诊断、手术、治疗、休息、疗养而需要给付的往返旅费休息、疗养而需要给付的往返旅费因患职业病和因工负伤劳动者住院接受治疗，住休养所、住疗养因患职业病和因工负伤劳动者住院接受治疗，住休养所、住疗养院的护理费支出和膳食补助；院的护理费支出和膳食补助；劳动者因患职业病和因工伤残而需享有的一次性赔偿和定期补助劳动者因患职业病和因工伤残而需享有的一次性赔偿和定期补助劳动者伤残后的康复费用劳动者伤残后的康复费用职业伤害致死后的善后费用职业伤害致死后的善后费用因患职业病和因工负伤劳动者，在接受治疗期间必须享有的生活因患职业病和因工负伤劳动者，在接受治疗期间必须享有的生活费费（四）工伤保险的基金管理3 3、基金费用指标、基金费用指标医疗服务费医疗服务费医疗期间赴外地费用医疗期间赴外地费用医疗期间生活费用医疗期间生活费用暂时负伤一次性补偿暂时负伤一次性补偿永久性残障定期补助和一次性赔偿永久性残障定期补助和一次性赔偿康复费用康复费用丧葬费丧葬费一次性遗属抚恤金一次性遗属抚恤金遗属定期补助。遗属定期补助。（四）工伤保险的基金管理4 4、基金使用的原则、基金使用的原则机动原则。机动原则。机动原则。机动原则。工伤事故难以准确预测，带有很大的偶然性、突工伤事故难以准确预测，带有很大的偶然性、突工伤事故难以准确预测，带有很大的偶然性、突工伤事故难以准确预测，带有很大的偶然性、突发性，因而，职业伤害保险基金的运用要留有余地，机动一些发性，因而，职业伤害保险基金的运用要留有余地，机动一些发性，因而，职业伤害保险基金的运用要留有余地，机动一些发性，因而，职业伤害保险基金的运用要留有余地，机动一些全面原则。全面原则。全面原则。全面原则。职业伤害保险基金不仅要考虑职业伤害补偿金、职业伤害保险基金不仅要考虑职业伤害补偿金、职业伤害保险基金不仅要考虑职业伤害补偿金、职业伤害保险基金不仅要考虑职业伤害补偿金、抚恤金的给付，也要考虑工伤死亡以及康复所需要的费用。弥抚恤金的给付，也要考虑工伤死亡以及康复所需要的费用。弥抚恤金的给付，也要考虑工伤死亡以及康复所需要的费用。弥抚恤金的给付，也要考虑工伤死亡以及康复所需要的费用。弥补康复费是一种积极促进生产的考虑。补康复费是一种积极促进生产的考虑。补康复费是一种积极促进生产的考虑。补康复费是一种积极促进生产的考虑。（五）我国工伤保险的现状1 1、存在的问题、存在的问题工伤保险管理机制不利于事故预防的功能和目标工伤保险管理机制不利于事故预防的功能和目标工伤保险费率机制和支付办法的缺陷造成了基金结余水平的工伤保险费率机制和支付办法的缺陷造成了基金结余水平的不合理现象不合理现象 高风险行业工伤保险的推行和实施得不到保障高风险行业工伤保险的推行和实施得不到保障 难以适应市场经济需求难以适应市场经济需求 促进工伤保险与预防相结合缺乏有效措施等。促进工伤保险与预防相结合缺乏有效措施等。（五）我国工伤保险的现状2 2、改进的对策、改进的对策进一步扩大工伤保险的覆盖范围和参保率进一步扩大工伤保险的覆盖范围和参保率 目前参保率仅仅目前参保率仅仅40%40%，许多高风险行业以及外资、合资、，许多高风险行业以及外资、合资、乡镇、私人企业未参加工伤保险体系。乡镇、私人企业未参加工伤保险体系。充分发挥两项费率在事故预防中经济杠杆作用充分发挥两项费率在事故预防中经济杠杆作用在高危险行业建立工伤保险与事故预防一体化管理的工作机在高危险行业建立工伤保险与事故预防一体化管理的工作机制制在高风险行业引入职工意外伤害商业保险在高风险行业引入职工意外伤害商业保险