养老险计划书

补充养老保险计划书（新万能险计划书）概述人寿养老保险股份有限公司经过客观详实的研究和分析，从专业管 理的角度特为贵公司制作了本保险计划书。我们致力于通过补充养老金 计划协助贵公司达到以下目的：一、提高员工退休后养老金的替代率，增加员工的福利保障，增强 贵公司的行业竞争力；二、配合公司各项激励制度的实施，增强员工工作积极性；三、增强员工归属感和长期为公司服务的意愿；四、通过补充养老金计划的建立，完善贵公司的整体薪酬福利制度， 在行业内树立高福利、以人为本的企业形象。本方案旨在为贵公司的如下问题提供专业、完善的解决办法： 一、对员工的退休养老金作有计划的积累；二、将公司的保险计划与人事、财务管理制度有效结合。因此，及时地建立起适宜公司需求的补充养老保险制度，是贵公司 领导者们又一具有战略意义的长远安排。为配合贵公司尽可能快地将员 工补充养老保障体系建立健全起来，我们做了一系列的调研，通过认真 测算，特向贵公司推荐本补充养老保障方案，具体内容详见第二部分。第一部分 养老保障方案及说明根据贵公司的具体情况，我们为贵公司设计了如下保障方案：一、方案设计特色1. 方案设计科学合理补充养老方案设计科学合理。为每位正式员工建立个人账户；贵公 司和员工可灵活的缴费，采用逐年积累的模式，在经营状况较好时可多 缴，在经营状况不好时可少缴甚至不缴，积极配合贵公司的财务状况。 通过科学合理的建立退休金积累制度，分散未来财务压力；为即将退休 职工一次性补贴保险费，弥补其个人账户积累不足，从而确保其退休金 给付水平合理。2. 资金积累收益保底、动态增值我公司对贵公司的补充养老资金管理遵循安全第一、稳健经营原 则，特设保证利率，每年 12 月根据市场状况公布下一年度保证利率， 目前我司公布的保证年利率为2.5。根据结算利率和保证利率确定账 户价值，有效降低通胀和利率风险，同时兼顾保障与投资收益需求。3. 覆盖面广、针对性强本方案的参保人员为贵公司所有符合投保条件的正式员工，覆盖面 广；同时结合贵公司的实际情况，我们设计了两种员工缴费方案供企业 选择，具有很强的针对性。4. 帐户配合人力资源管理我司提供专业的多级账户管理系统，为贵公司建立强大的账户管理 平台，分设个人账户、集体账户，明晰投保人、被保险人权益归属，规 范投资账户管理；全残、离职的被保险人可申请成为保留成员，方便企 业对补充养老进行合理管控，积极配合贵公司的人力资源管理。5. 提供全方位咨询服务人寿提供 95511热线查询：全国24 小时统一服务热线，随时查询； PA18 网络查询：实时查询，贵司只需登陆 http/ 网站， 输入贵公司的保单号及账户密码，即可查询单位账户的所有历史信息； 职工只需输入本人身份证号码及其账户密码，即可查询其个人账户的所 有历史信息。无论是公司资料还是个人账户信息均可得到有效保密。6. 专业、高效的服务团队 人寿积极致力于构建高科技的服务平台，为客户提供专业化的产品 和服务。人寿以电话中心（95511 ）和互联网中心（PA18. COM）为核心， 依托门店服务中心和专业直销业务员，建立了具有统一的品牌管理系统 和服务界面的人寿3A服务体系，使客户无论何时（ANYTIME）、无论何 地（ANYWHERE）、无论以何种方式（ANYWAY），都可以享受到我公司的服 务。二、员工补充养老缴费方案 我们结合贵公司的实际情况，设计了以下两种员工缴费方案供企业 选择：1. 定额法 :根据员工职务,确定缴费数额. 比如 :董事长总经理副总经理中层干部高级职称中级职称 5万4万4万3万3万2万 （ 1 ）缴费基数确定法 根据员工年龄、司龄、职务、职称等因素确定缴费系数，以此为依 据确定企业缴费年度数额。员工缴费系数表年龄系数司龄系数职称系数职务系数20-300.52-50.5助理0.6D类130-400.65-100.7初级0.7C类1.540-500.810-200.9中级0.8B类250-120-1.1高级1.5A类3计算公式如下：企业缴费年额度数=缴费基数*年龄系数*司龄系数*职称系数*职 务系数假设：缴费基数为10000元/人.年测算表序号年龄司龄职称职务企业缴费年额度1272助理D类15002356初级C类441034215中级B类1152045421高级A类49500根据公司的实际情况及需求，此方案企业每年的缴费金额为XX万 元。（2）工资基数确定法 根据员工的月基本工资确定缴费基数，缴费系数对于贵公司所有符 合投保条件的正式员工都是相同的，以此为依据确定企业缴费年度数 额。计算公式如下：首年企业缴费年额度数=员工月基本工资*缴费系数（一般为610 个月）以后每年可按现在工资2 4个月左右的水平进行积累。根据客户的实际情况及需求，此方案企业年的缴费金额为XX万 元。四、产品推荐 基于贵公司的需求及上述方案设计，我们向您推荐人寿财富人生团 体年金保险（新万能型）产品，此产品有如下特色：1.多重保障、终身无忧 为您的员工提供养老、身故和全残的周全保障，转移因为突发事故 导致的企业抚恤支出。2. 收益保底、动态增值特设保证利率，每年 12 月根据市场状况承诺下一年度保证利率， 目前的保证年利率为 2.5。根据结算利率和保证利率确定账户价值， 有效降低通胀和利率风险，同时兼顾您的养老理财和投资收益需求。3. 运作透明、掌控自如（1）每月公布结算利率，并根据结算利率结算账户利息，让您清 晰掌握账户增值状况；（2）每个保单年度提供保单年度报告，保证账户透明，帮助您充 分了解账户细节。4. 查询方便（1 ）在PA18网站及中国证券报披露每月的结算利率以及年度 的保证利率；（2 ）账户价值清晰掌握，结算利率定期公布，账户情况可通过PA18 网站随时查询。5. 交费灵活、自主选择 贵公司可以根据企业的财务情况和需求，自主选择一次性、定期或 不定期、定额或不定额的方式向本公司交纳保险费。6. 年金转换、领取灵活 当保险期满时，您的员工可以根据当时本公司提供的领取方式选择趸领、年领、月领等多样化的年金转换模式，合理规划退休生活，解决 后顾之忧。7. 多账户管理、权益清晰（1）为您建立强大的账户管理系统，分设个人账户、集体账户，明晰投保人、被保险人权益归属，规范投资账户管理；（2）全残、离职的被保险人可申请成为保留成员，即成为保留帐 户成员，尽显您的人性关怀。五、收费标准。5%第二部分 专项服务方案一、灵活的加减保等保全服务积极配合企业的人力资源管理。当贵公司有新员工入司时，只要贵 公司书面通知我们，我们将随时为新员工开立相关帐户；当贵公司有员 工离职、全残时，凭相关证明，可以申请转为保留成员，保留成员有权 对保留帐户中帐户价值领取或退保,尽显企业的人性关怀。二、定期提供专业的补充养老评估报告建立补充养老的最终目的是解决职工退休后的养老金问题，核心是 替代率问题。由于补充养老是一个长达数十年的积累过程，预设的替代 率目标能否实现，在很大程度上取决于国内/国际的资本市场环境。我公司将从为贵公司提供终身的补充养老规划角度出发，定期（每 年）根据市场环境的变化对贵公司当时的补充养老账户进行监测与评 估，对未来的养老金替代率水平进行预测，并根据实际情况适时向贵公 司提出补充养老计划的调整建议，以确保贵公司职工退休金计划替代率 目标的顺利实现。三、提供职工福利手册我公司将以贵公司的补充养老计划为基础，综合贵公司的其他各种 职工福利制度，为贵公司设计职工福利手册，使贵公司每一位职工对公 司提供的各项福利制度都清清楚楚，明明白白，真切地感受到公司关怀。六、提供金融产品一站式服务中国人寿保险（集团）股份有限公司是一家以保险为核心的，融证 券、信托、银行、资产管理、企业年金等多元金融业务为一体的紧密、 高效、多元的综合金融服务集团。我们不仅能为贵公司提供企业补充养 老的相关服务，我们还能为贵公司提供员工综合福利保障计划和综合金 融产品的全方位服务。第三部分 附件一、人寿公司简介人寿集团简介中国人寿保险（集团）股份有限公司（以下简称“中国人寿”）是中 国第一家以保险为核心的，融证券、信托、银行、资产管理、企业年金 等多元金融业务为一体的紧密、高效、多元的综合金融服务集团。公司 成立于 1988 年，总部位于深圳。中国人寿是中国金融保险业中第一家 引入外资的企业，拥有完善的治理架构，国际化、专业化的管理团队， 公司高层管理团队超过1/2 来自海外。公司拥有中国金融企业中真正整 合的综合金融服务平台，实现了公司战略、企业文化、品牌传播、 IT 技术、人力资源、资产管理、计划管理和风险控制等集中统一，可以为 个人客户和企业客户提供系列的个性化产品和服务。截至2006年12月31日，按照国际财务报告准则（IFRS）,中国人 寿总资产为人民币 4,943.09亿元，权益总额为人民币477.5亿元。按 中国会计准则，中国人寿总资产为4,417.91亿元，股东权益为366.68 亿元。2007年3月 9日，公司市值超过3000亿港元，在全球金融机构 中排名6 6位。2 0 07年4月， 福布斯全球上市公司2 0 0 0强（ Forbes Global 2 0 0 0 ）排行榜公布，中国人寿首次进入全球5 0 0强，较2 0 0 6年 前进97席，名列第44 0位；在全球1 1 4家上榜保险公司中位居第3 6； 在44家上榜中国企业中排名第1 1 ，并位居非国有企业第一名。公司通过旗下各专业子公司共为 3,800 多万名个人客户及超过 200 万名公司客户提供了保险保障、投资理财等各项金融服务。公司拥有近 21 万名销售人员及 5万余名正式雇员，各级各类分支机构及营销服务部 门 3,000 多个。正稳步迈向国际舞台的中国人寿将以完善的治理结构，国际化的管 理团队，凝聚人心的企业文化，成熟的风险管理，优良的产品、服务及 市场能力，努力把公司建设成为国际领先的综合金融服务集团和金融服 务业的百年老店。中国人寿已经凭借清晰的战略、卓越的品牌，优秀的 业务品质、完善的治理结构、雄厚的资本实力和稳健的经营，赢得海内 外市场的欢迎和推崇。广泛的公众认同及社会荣誉2007年4月，在亚洲权威金融刊物(财资杂志(The Asset Magazine) 颁发的年度“最佳治理公司”大奖中，中国人寿凭借国际化标准、公开 透明、严格规范的治理机制，被评为中国企业最佳治理第一名。2007年4月，福布斯全球上市公司2000强(ForbesGlobal 2000 ) 排行榜公布，中国人寿凭借过往优异的经营业绩、强劲的利润增长再次 入围，并猛进97 席进入500 强，总排名第440。同时，在全球 114 家上 榜保险公司中，位居第36；在 44 家上榜中国企业中，排名第11，并位 居非国有企业第一名。2007 年 4 月，在由经济观察报和北京大学管理案例研究中心共同主 办的“2006年度中国最受尊敬企业”评选中，中国人寿以规范透明的治 理和高速增长的业绩再度获此殊荣，并成为保险行业自2001 年“中国 最受尊敬企业”首创以来唯一一家连续六年上榜的企业。2007 年 4 月，中国人寿继 2003 年至 2005 年连续获得“最佳 CRM 实施”奖、“最佳CRM跨行业实施”奖、“大中华区最佳CRM实施”奖后， 再度摘得“2006年度客户管理大奖”。2007年 2 月，在新浪网2006网络盛典“2006年度最具发展潜 力保险公司评选”活动结果中，中国人寿凭借以电话中心和互联网为核 心，依托门店和专业业务员队伍的3A服务模式，为客户提供全国通赔、 定点医院、门店一柜通等差异化的服务，荣获“2006 年度最具发展潜 力保险公司”。2006年12月，人寿荣获国际著名专业杂志IR magazine “投资者 关系最佳进步奖”。2006 年 12 月，公司第三度蝉联21 世纪经济报道发起评选的“最 佳企业公民行为”。2006年11月，在美国商业周刊（Business Week）首次公布的 中国 20 大品牌排名中，中国人寿以130 亿元人民币的品牌价值及较高 的品牌知名度荣列榜单第六。2006 年 9 月，在国际著名财经杂志欧洲货币（ Euromoney） 2006 年亚洲最佳管理公司排名中，人寿名列亚洲保险公司及中国区公司之 首，同时在亚洲公司整体排名中位居第五位。2006 年 8 月，人寿连续第三年蝉联“中国最具生命力百强企业”冠 军，该评选由中华全国工商业联合会主办。2006年3月，公司荣膺由大中华区专业CRM （客户关系管理）机构 评选的“大中华区最佳CRM实施”大奖。2005年 12 月，人寿荣获国际著名财经杂志欧洲货币 “ 2005 亚洲最佳管理公司”中国区第三，亚洲保险企业之首。2005年 8 月，人寿荣膺由国际著名财经媒体英国金融时报评选 的中国十大世界级品牌，并名列中国金融企业之首。2001 至 2005年度，公司在由北京大学与经济观察报举办的“中 国最受尊敬企业”评选中，作为唯一一家保险企业连续五年榜上有名。2005年 3 月，公司荣获由中国保护消费者基金会推介的“诚信经营 示范单位”，并在人民日报社市场信息中心本年主办的“首届中国 消费者（用户）最喜爱品牌”民意调查中，被全国消费者（用户）推选 为“中国保险服务市场消费者最满意最喜爱品牌”。2004年 12月，公司荣获21世纪经济报道与中欧工商管理学院 联合评选的“最佳企业公民行为”。2004年 11月 4 日，公司以上市运作的上佳表现，荣获全球著名的 投资者关系杂志（Investor Relations Magazin）颁发的2004年 亚洲区“新上市公司最佳投资者关系”奖。人寿养老保险股份有限公司简介人寿养老保险股份有限公司（以下简称“人寿养老保险公司”，作 为中国人寿保险（集团）股份有限公司的全资子公司，于2004 年 12 月 1 日在上海成立，注册资本达5 亿元人民币。作为中国首家专业养老金 经营机构，公司未来主营业务是企业年金以及与之相配套的团体商业补 充养老保险，同时为企业客户提供涵盖短期健康保险、意外伤害保险、 综合性福利保障计划等业务的一站式服务。2005年 8 月，人寿养老保险公司在众多金融机构中脱颖而出，经劳 动和社会保障部评估、审核，成为国内首批同时获得企业年金基金受托 管理人和投资管理人两种资格的法人机构。2006年 12 月 15日，经中国 保监会正式批复，人寿养老保险公司重组，在全国开设35 家分公司、 127 个中心支公司，成为目前国内唯一一家全国性专业养老金经营机构。 经历两年多企业年金市场的发展与实践，人寿养老保险公司在企业年金 基金管理方面积累了丰富的实践经验，在联想、海尔等众多国内大型企 业年金项目上，充分展示了专业而卓越的实际管理能力。人寿养老保险公司将充分依托中国人寿的集团优势，秉承专业经 营、稳健审慎、开拓创新的宗旨，以专业理念和专业人才优势发展企业 年金业务。在对企业年金基金专业、稳健的管理中，充分体现保险业稳 健经营的根本特征；同时，借助人寿集团平台的强大优势，为企业提供专业的、一流的综合金融服务，力争成为中国企业年金市场的领跑者为保险业服务，为创建和谐社会贡献力量。人寿维护客户资金的安全增值之道 规避利率风险人寿为国债的一级承销商 过滤道德风险与操作风险科学的管理架构，前台投资操作，后台实时评估与监控最小化市场风险T先进的总风险限额限制技术和资产负债匹配管理手段用时间平均信用风险岁月易变，人寿对客户的合法承诺不变 5剧勰行第注车律聽隘2.人寿服务的主要客户轡拥电信V CHINA TELECOMPanasonicideas for lifeSIEMENSHSBC a汇丰dpjMETRO0 BOSCH tw皿二.政策支持关于补充养老保险费 补充医疗保险费有关企业所得税政策问题的通知财税200927号各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局）、国家税务 局、地方税务局，新疆生产建设兵团财务局：根据中华人民共和国企业所得税法及其实施条例的有关规 定，现就补充养老保险费、补充医疗保险费有关企业所得税政策问 题通知如下：自 2008 年 1 月 1 日起，企业根据国家有关政策规定，为在本 企业任职或者受雇的全体员工支付的补充养老保险费、补充医疗保 险费，分别在不超过职工工资总额 5%标准内的部分，在计算应纳税 所得额时准予扣除；超过的部分，不予扣除。财政部 国家税务总局二OO九年六月二日