公司风险评估报告

风 险 评 估 报 告酒店管理有限公司o 二零年四月一、公 司 概 况二、可能存在的风险及其评价（一）公司存在的财务风险内容及其评价（二）公司存在的廉政风险内容及其评价（三）公司存在的责任风险内容及其评价三、已经和正在采取的风险防范措施（一）严格控制采购及实施过程（二）科学安排和监管资金的使用（三）分级管理责任到人四、下步风险防范方案（一）继续加强政策的宣传，营造良好的运行环境（二）创新思路，讲求务实，以人为本，促进和谐（三）加强风险预警，完善公司制度（四）风险评估，引入审计五、结论xx公司：根据 xx 会议关于公司化运作与目标管理有关事项的意见， 以及xx下达的关于印发xx目标管理方案的通知文件 精神，成立公司负责食宿经营，并明确由公司交纳管理费用。xx年x月，经相关 部门协调，成立了酒店管理有限公司， 公司 按 xx 管理办法要 求，接受 xx 公司的管理，主要功能是承 担后勤服务。现结合实际情 况，分析公司可能存在的风险，并 对其评价和风险防范。酒店管理有限公司在运行过程中可能出现风险，所以必须 对其潜在风险进行先期预测、 先期研判、 先期介入、 先期化解， 在分 析风险、反映实情、集中民智、珍惜财力的基础之上，实 现科学决 策、依法实施，切实维护 xx 公司的根本利益。按照上述要求，酒店管理有限公司作为责任单位，及时组 建了评估工作领导小组和工作小组，吸收了有关社会机构、人 民群众、相 关单位和部分专家，对公司运行进行了全面的、认 真的风险评估，形 成了酒店管理有限公司风险评估报告。、项目概况酒店管理有限公司属 xx 公司全资所属企业， 公司注册资金 为 认缴 200 万元， 现使用资产为 xx 楼及场所内所有设备。 推荐 公司 法定代表人：XX，成立地点：XX。二、可能存在的风险及其评价（一）公司存在的财务风险内容及其评价 在公司运行过程中， 公司的财务风险衍生于相关利益个体 对公司财产的窥视和公司经济情 况，窥视有多种表现形式，如 设备设施的采购及管理、奖金发放、业 务招待经费使用等，经 济情况与公司接待的培训人员密切相关。因 此，对公司运行所 涉及的财务风险进行界定，应认真分析可能引发的 风险。在公 司运行可能面临的财务风险的基础上，对上述风险发生的 可能 性大小分别进行定性评价。为便于评价表述准确，本报告把风 险发生可能性的大小划分成 3 个等级，可能性由小至大依次表 述为： 较小、中等、较大，并根据经验以及对相关利益个体的 调研结果，界 定各类风险发生可能性的大小。根据酒店管理公司运行过程中易发生的风险进行判断，并 结合 酒店管理有限公司的具体情形，可能会诱发的财务风险及 其评价主要 如下：1. 设备设施采购及管理可能存在的风险风险内容： 大宗设备设施采购的决策是否与现行政策、法 律、 法规相抵触，是否有充分的政策、法律依据；大宗设备设 施的采购是 否坚持严格的审批和报批程序；是否经过严谨科学 的可行性研究论证，是否充分考虑到时间、空间、人力、物力、 财力等制约因素；安 装方案是否具体、详实，配套措施是否完 善。设备设施的管理是否到 位，是否会因为管理混乱而遗失。风险评价： 设备设施的采购及管理发生风险的可能性较小 大宗 设备设施采购经过充分可行性论证，严格按照公司、 xx 公司相关的规 定办理报批手续，程序合法，手续齐全。设备 设施专人专管，了解设 备设施的摆放位置，做好登记，定期查 找，及时更新。2. 奖金发放可能存在的风险风险内容： 由于奖金发放涉及个人的切身利益。奖金发放 是职 工最敏感的问题。 酒店管理有限公司有 xx 余名职工， 因利 益问题 可能会发生奖励乱发放现象，从而产生风险。风险评价： 奖金发放发生的风险的可能性较小 为适应市场经济 发展和现代企业制度的要求，调整内部分 配结构，建立与现代企业制 度相适应的管理制度，按照酒店经 营理念和管理模式，遵照国家有关 劳动人事法规、政策以及公 司其它有外部竞争性及内部公平性为目 的，本着以岗定薪、提 高劳动效率、加强酒店薪资待遇的原则。公司 高层已进行过摸 底调查，做了大量的调研工作，制定了一套合理合规 的薪酬管 理办法。根据岗位不同，实际工作量不同及市场行情，合理 分 配薪酬。由此认为， 只要公司按照 xx 公司奖金放的相关要求发 放奖金，存在的风险较小3. 业务招待经费可能存在的风险风险内容： 公司运行过程中，可能因为业务原因，需要使 用招 待经费，业务招待经费是指招待用车运行费、接待费、因 公出差费 等，可能会出现乱报，多报招待经费的风险。风险评价： 业务招待经费发生的风险的可能性中等 公司根据 xx 公司经费支出管理制度等相关法律、 法规和规 范性文件要求，结合 实际，制定了酒店管理有限公司业务招待 经费管理办法。 在制定方 案时， 明确了公司严格监督招待经费， 及时公开招待经费预算、决 算信息，并接受 xx 公司监督。4. 公司运行可能存在的风险 风险内容： 公司需资金维持运行， 包括耗材、人员工资、 设备设施保值增值费、管理费等。而公司的收 入为培训学员食 宿所交的食宿费，如果服务人数不够将会有经济风 险。风险评价： 公司运行发生的风险的可能性较小根据测算， 如果平均每月入住不低于 1500 人天，则能保证 公司 正常运行。就试运行期间的情况来看，入住学员基本能保 证公司正常 运行。（二）公司存在的廉政风险内容及其评价风险内容： 根据公司目前的实际情况，公司的廉政风险主 要是 采购物品索要回扣。酒店管理有限公司运行过程中，需进 行日常耗材 采购保障公司的正常运行，日常耗材包括维修费、 水果费、清洗费、 早餐费、食材费、环保油费等。在日常耗材 采购及使用过程中，可能 出现索要回扣的风险。风险评价：公司可能引发的廉政风险中等公司为规范日常耗材的支出管理，降低公司运行成本，保 障各 项工作开展，参照企业会计准则等相关法律、法规和 规范性文件 要求，结合实际，制定了酒店管理有限公司物资 采购与管理制度 酒店管理有限公司经费支出管理制度。在 确定供货商时多人询 价，货比三家，大宗物资采购更是通过 XX 公司进行招标。但由于耗材种类较多，各物品市场价格浮动较 大，供 货商以次充好等原因，日常耗材采购过程中还是存在一 定的风险，但 只要管理科学、 监管到位，可大大降低这一风险。（三）公司存在的责任风险内容及其评价1.公司给 XX 公司带来的法律连带责任风险风险内容：根据公司章程，公司在 XX 县食品药品工商质量 监督 管理局申请登记注册，公司合法权益受国家法律保护。公司为 有限责任 公司（自然人独资），实行独立核算、自主经营、自负盈 亏。股东以认缴的出资额为限对公司承担责任，公司以全部资产对 公司 的债务承担责任。股东应确保公司的财产独立于自己的财产， 当不能证 明公司财产独立于股东自己的财产的，对公司债务承担连 带责任。风险评价：公司给 XX 公司可能引发的法律连带责任风险较 小。xx 公司只需明确相关设备设施已拨付给公司， 相关的设备 设施 不在 xx 公司的资产账目上体现， 只在公司的财务账和资产 账上体 现， 根据公司法 xx 公司无须承担公司债务连带责任。2.公司运行安全方面可能存在的风险风险内容： 酒店管理有限公司为独立法人单位，有承担相 关风 险的责任，公司主要经营范围为酒店管理；住宿；正餐服 务；餐饮管 理；企业管理服务；会议、展览及相关服务。在运 行过程中存在职员 及住宿人员人生及食品安全，宾馆、餐厅内 的消防安全，一旦出现相 关事故，则有责任风险。风险评价： 公司运行安全方面可能引发的责任风险较小 公司为 了加强和规范酒店的消防安全管理，预防和减少火 灾发生，保证正常 的营业、办公和生活秩序，保障公共财产和 酒店员工的生命财产安 全，根据中华人民共和国消防法和 机关、 团体、企业、事业 单位消防安全管理规定 ，制定了酒 店安全管理制度 餐厅安 全管理制度 员工宿舍用电安全管 理规定，严格做到巡查到 位、责任到人。公司餐厅的食材供货商是 xx 公司招标单位，是 xx 省伙食 协会成 员，每日送来的食材都有检验证明，公司厨师长及前台 领班都会称 重、检查。公司高层也会抽查样品。同时每日用餐 后，菜品都会留 样，接受食品药品监督局的检查。三、已经和正在采取的风险防范措施根据公司运行可能诱发的风险及其评价，我们采取了下述 风险防范措施。（一）严格控制采购及实施过程严格执行国家、 xx 公司及酒店管理公司相关的法律法规。 在具 体操作时，本着科学、合理、实用的原则进行物品采购及 项目实施， 大宗设备设施采购请示相关部门审批，日常耗材采 购、验货、使用、 付款重重把关，分级监督。（二）科学安排和监管资金的使用 对于公司的总体资金使用进 行科学、合理、合规的安排， 大额资金使用计划和情况报相关单位、 相关部门审批、审核， 严格按照相关规定使用资金。（三）分级管理责任到人 公司制定相关规定， 把公司的人、 财、物的管理责任到人， 负责人严格把握处理相关事情，并对所产生 的后果负责。四、下步风险防范方案 尽管酒店管理有限公司对不利于的风险 程度相应的降低 了，但并不意味着公司运行会一帆风顺，仍要注意加 强对运行 实施过程中可能出现的风险进行防范，并随时控制和处理运 行 中可能出现的风险。（一）继续加强政策的宣传，营造良好的运行环境 要通过电 视、广播、报纸、会议等多种形式，宣传国家及 公司的相关法律法规 和规章制度，尽量为员工谋取合法合规的 正当收益，适时开展喜闻乐 见的文体活动，增强团队的凝聚力 和集体荣誉感，为公司的发展和运 行营造良好的环境。（二）创新思路，讲求务实，以人为本，促进和谐 在公司运行 过程中要不断创新工作思路，讲求科学有效的 盈利方法，尤其要千方 百计应用那些已被实践证明效果十分显 著的运行方法。 要最大程度 地提升职工的利益。 在运行过程中， 还要按规定做好公开、公示工作，保证被相关单位、部门的知 情权。（三）加强风险预警，完善公司制度 建立风险预警制度，对公 司运行过程中发生的不稳定因素 进行每日排查。加强公司的财务、人 员、物品保障，突发事件 一旦发生或是出现发生的苗头后，各方力量 和人员都能立即投 入到位，各司其职，有条不紊开展工作；公司的主 要领导要亲 临现场，对能解决的问题要现场给予指示，确保事态不扩 大， 把不稳定因素的影响控制在最小范围内。公司还需完善相关的 管理制度，按制度办事，减少风险隐患。（四）风险评估，引入审计 公司下一步还将请专业的审计公司 进行审计，公司将根据 审计结果进行整改。五、结论 本报告对酒店管理有限公司运行过程中可能发生的风 险进 行了识别与评价，结论如下：酒店管理有限公司运行过程中产生风险的可能性较低，且 性质不会很恶劣，但也有发生风险的可能。目前已经采取的和下步将采取的系列风险防范措施，在一 定程 度上会起到降低以致消除风险的效果。但其效果的好坏， 取决于这些 防范措施执行力度大小的影响。酒店管理有限公司2020年 4 月 16 日