商业银行信贷资产风险分类考题以及答案

农村信用合伙联社信贷资产风险分类练习题一、填空：不良贷款按风险限度划分:次级类贷款，可疑类贷款、损失类贷款。.不良贷款按贷款管理期限划分：逾期贷款、呆滞贷款、呆账贷款。不良贷款管理应遵循：依法合规原则、真实反映原则、处置减损原则、损失补偿原则。实行以物抵债应优先选择易保值、易变现的资产,尽快实现处置回收入帐。5对债务人、担保人或第三人的股权类资产，应采用直接拍卖、变卖或转让的方式。确需接受的,应在接受后3个月内解决完毕。6抵债资产变现后,局限性归还贷款本息的，本金和利息的归还顺序必须坚持先收贷款本金，后收贷款利息的原则。7.在不良资产管理责任认定及惩罚措施中个人责任主体按其岗位不同、承当职责不同划分为经办负责人、审查负责人、审批负责人、领导负责人四类。8交通工具、低值易耗品、机器设备等杂项资产原则上不得接受。属于基层信用社抵(质)押物的，应通过直接拍卖或变卖的方式收回钞票。确需接受的,应在接受后3个月内处置完毕。9在采用所有也许的措施或一切必要的法律程序之后,贷款本息仍无法收回的或只能收回很少部分的贷款应属于损失类。10.借款人无法足额归还贷款本息，虽然执行担保，也肯定导致较大损失的贷款应属于可疑类。1借款人的还款能力浮现问题，完全依托其正常的经营收入已无法足额归还贷款本息，虽然执行担保也也许导致一定损失，应属于次级类。12.不符合核销条件的呆账贷款应尽量清收，最大限度减少损失。3.对有还款能力但是缺少还款意愿、故意赖帐和歹意逃废债务的借款人应当采用必要时应依法进行起诉的措施。以物抵债的方式有合同抵债和法院、仲裁机构裁决抵债两种。15.基层信用社要每月对抵债资产进行现场查看一次？6抵债资产收取后应尽快处置变现。不动产应自获得(2年内)予以处置?17抵债资产收取后应尽快处置变现。动产应自获得(1年内）予以处置?18抵债资产处置应坚持公开透明的原则19.抵债资产应坚持(公开拍卖）方式处置？20.抵债资产原则上不准自用,抵债资产确需自用的，需要按照(先报批、后使用）的原则1.抵债资产变现后，局限性归还贷款本息的,必须坚持（先收贷款本金、后收贷款利息)的原则变现。2.基层信用社获得抵债资产变现后收入局限性以归还借款人所欠贷款本金的部分，又无法继续追偿的，其差额部分（按财务制度的有关规定解决）。2信贷资产风险五级分类措施根据借款对象可分为(企事业单位信贷资产和自然人信贷资产)。24.信贷资产风险五级分类中，自然人贷款分为 (一般农户贷款、银行卡透支、住房按揭贷款和汽车消费贷款、自然人其她贷款)。25.信贷资产风险五级分类中正常类原则是 (借款人有能力履行承诺,还款意愿良好,经营、财务等各方面状况正常,能准时还本付息，对借款人最后归还贷款有充足把握)。26.信贷资产风险五级分类中关注类贷款的核心定义是(尽管借款人目前有能力归还贷款本息，但存在某些也许对归还产生不利影响的因素)。27. 信贷资产风险五级分类中次级类贷款的核心定义是（借款人的还款能力浮现明显问题,完全依托其正常经营收入无法足额归还贷款本息，虽然执行担保，也也许导致一定的损失）。28. 信贷资产风险五级分类中可疑类贷款的核心定义是 （借款人无法足额归还贷款本息，虽然执行担保,也肯定要导致较大损失)。2.信贷资产风险五级分类中损失类贷款的核心定义是 (在采用所有也许的措施或一切必须的法律程序之后,贷款本息仍然无法收回，或只能收回很少部分)。3五级分类要坚持(风险原则、真实原则、审慎原则、灵活原则、动态管理原则)。1. 信贷资产风险五级分类中担保分析指的是（对由借款人或第三人提供的债权保障措施进行分析) 。32自然人其她贷款（根据企事业单位信贷资产)分类原则划分类别。其中，金额在500万元如下的自然人其她贷款参照(自然人一般农户贷款)原则进行分类。33.违背国家有关法律法规和贷款管理的有关制度规定、未经正常贷款审批程序而形成的信贷资产,分类成果（要下调一级,已划分为损失类的不再调节)。34.农村信用社向符合中华人民共和国商业银行法规定的关系人所发放的贷款最高划为（关注类) 。35自然人一般农户贷款档案按照农村信用合伙社农户小额信用贷款管理指引意见文献规定来建立 。3.不良贷款管理遵循“因地制宜、分类指引，规范管理、有效运作，严格考核、绩效挂钩”的原则。3为切实做好五级分类工作，各有关部门要各负其责，密切合合伙。有关部门指的是（信贷管理部门、资产风险管理部门、筹划财务部门、稽核监督部门)。38.信贷资产类别由上级类别下调至下级类别的由（风险管理委员会)进行最后认定？39信贷资产类别由下级类别调至上级类别的由(风险管理委员会）进行最后认定?41.公司事业单位贷款五级分类审核的具体项目?(原贷款占用形态、还款来源、公司现状、担保状况等，基于前述几项重要内容的分析，对分类意见的科学性、合理性、精确性进行审核）42.自然人其她贷款五级分类的审核基本内容?（各项数据填写与否对的、完整；有关定性分析的论述与否精确、清晰)4自然人其她贷款五级分类的审核具体项目?(原贷款占用形态、固定资产、经营收入、净收益、借款人还款意原、担保状况等，基于前述几项重要内容的分析,对分类成果进行审核)4自然人一般农户、信用卡透支、住房按揭和汽车（其她)贷款五级分类的审核基本内容?(各项数据填写与否对的、完整；有关定性分析的论述与否精确、清晰)4.自然人一般农户、信用卡透支、住房按揭和汽车（其她）贷款五级分类的审核具体项目?（原贷款占用形态、信用状况、担保状况等，基于前述几项重要内容的分析，对分类成果进行审核。)46.自然人一般农户贷款重要根据核心定义，结合借款人的信用级别评估、担保因素、逾期时间进行分类。 7农村信用社根据安全履行合同，及时足额归还的也许性将信贷资产分为正常、关注、次级、可疑、损失五个类别，后三 类合称为不良信贷资产。 8.在进行贷款分类时，农村信用社要通过现场、非现场的查阅和分析手段，获取借款人财务、钞票流量、担保、非财务等方面的信息。 农村信用社根据借款对象的不同，将贷款分为企事业单位 贷款和自然人 贷款,不同种类贷款使用不同的分类措施。 抵押贷款限额最高不得超过抵押物评估价值的70%。 对于浮现本金或利息逾期9天至180天的贷款或表外业务垫款31天至9天状况的一般划入次级 类。 2以国债、金融债券、本机构定期存单、10%保证金作为质物的质押贷款,当贷款本金或利息逾期未超过90天,且质物属不存在任何争议、质押手续完备、质押率低于90时,一般划为正常 贷款。 53.信贷资产风险分类管理要按照贯彻责任、动态调节、定期分析、科学考核的规定进行。 、按贷款的估计损失率拟定贷款类别，次级类贷款的估计损失率在_03如下,损失类贷款的估计损失率在_0-0%_以上。55、对不符合借新还旧条件办理了借新还旧的贷款,应按照_贷款进行分类,即在正常分类的基本上，分类成果下调一级。56、对符合 有关规定已划为呆帐的贷款,可批量划为损失类，所有划为损失类的贷款，必须逐笔撰写 。57、对所有有逃废信用社债务行为或嫌疑的债务人的债务,无论是歹意的,还是非歹意的,均应以债务人 为基本进行分类，并至少分为关注类。、按贷款分类原则中的_原则，信贷资产的内在风险为重要的分类根据,_状况只作为重要的参照因素。59、进行贷款担保分析，重要从担保法律上的_,价值上的_，担保存续期间的_和执行上的_进行评估。60、在五级分类条件下，不良信贷资产涉及_，_,_三类贷款。6、自然人一般农户贷款指_，_,_，这三类贷款可先按照矩阵分类措施进行初步分类。再根据每笔贷款的实际状况对分类成果进行调节。62、自然人其她贷款参照矩阵分类的数量不应超过本类贷款金额和笔数的_。3、借款人经营管理存在较大问题或未按用途使用的贷款，最高可划入_。4、参照五级分类的分类原则对贷款作出风险判断后,还应严格根据_拟定分类成果。6、违背国家有关法律法规和贷款管理的有关制度规定、未经正常贷款审批程序而形成的信贷资产,分类成果要 。6、为清收贷款本息、保全资产等目的发放的借新还旧贷款至少划为 。67、关系人贷款最高划为 。68、农村合伙金融机构在贷前调查时,要把公司事业单位借款人能否提供及时、真实的财务会计报告作为贷款的 条件。69、按省联社规定,五级分类的分类工作底稿分为 、 和授信状况三个部分。7、信贷资产类别由上级调入下级的，由发放单位的贷款分类小组进行最后认定。由下级调至上级的,由贷款发放单位提出调节建议并上报 或银行风险管理部门后，按指引规定的权限拟定分类成果。71、农村合伙金融机构的 有责任保证客户信贷档案的完整和真实。72、农村合伙金融机构信贷人员要随时监测、分析经办贷款的风险状况，认真收集与贷款有关信息,及时 信贷档案,并及时向本单位负责人提出调节 的贷款类别的建议。73、重组贷款的分类重点应放在借款人的还款能力上，省联社分类细则中规定重组贷款的三种方式分别是 、 、 。7、同步满足下列四个条件的借新还旧贷款原则上划为关注类:借款人生产经营活动正常,能准时支付利息 、 。7.不良贷款分析报告应于每月的5日内分别报送市场拓展部、风险管理部和稽核监察部。6. 不良贷款考核重要指贷款质量考核。贷款质量考核指标涉及不良贷款比例变化和不良贷款余额变化。7. 不良贷款清收管理涉及不良贷款的清收、盘活、保全和以物抵债。. 不良贷款清收管理实行县联社统一清收与信用社属地清收相结合，以信用社属地清收为主的方式进行。7. 不良贷款清收管理以信用社资产损失最小化为目的，采用经济、行政和法律手段,力求获得实效。80. 不良贷款清收管理实行联社和信用社主任领导下的部门分工负责制。81信用级别评估必须坚持独立、公正、客观、科学的原则。 2.自然人客户评级的对象:农村信用社已经或也许为之提供自然人一般农户贷款或自然人其她贷款等信贷服务的自然人客户。8.公司信用级别评估采用以定量分析为主，定量分析与定性分析相结合的措施。8.AAA和A级客户,信用社评估后,上报县联社风险管理部门审核,风险管理部门审核后提交信用级别审批委员会审批。85.公司信用级别的有效期限为一年，信用社每年必须对所有公司客户的信用级别进行评估。.信用社可在授信限额内根据客户实际状况予以提供信贷支持。 AAA和AA 级客户列为重点营销对象，予以提供一定的优惠政策。BBB 级老客户有申请增长贷款的,如能提供较好档次担保,可限量增长;B和B级客户原则上不得新增贷款，要采用措施逐渐压缩存量贷款； 级客户的存量贷款要尽快收回。87.信用社不得对如下公司授信：拒不参与评级的公司、信用履约评价得0分的公司、信用级别为C级的公司。二、选择:1请给基层信用社处置抵债资产变现收入的分派排序。（BA)A、归还借款人所欠贷款利息B、归还借款人所欠贷款本金、支付解决抵债资产所需的税金及处置费用D、变现收入归还借款人所欠信贷款本金及利息后仍有剩余的，可按借贷双方事前签订的有关合同解决,作为基层信用社的当期收入或退还借款人。2.各级信用社的资产质量用哪项指标来考核?（A)不良贷款率B不良贷款清收率C不良贷款迁徙率D贷款拨备覆盖率。3各级信用社的不良贷款回收水平用哪项指标考核?(B)A不良贷款率B不良贷款清收率C不良贷款迁徙率D贷款拨备覆盖率。4各级信用社的风险构造状况用哪项指标考核?（)A不良贷款率不良贷款清收率C不良贷款迁徙率贷款拨备覆盖率。5.各级信用社的风险抵补能力用哪项指标考核?()A不良贷款率B不良贷款清收率C不良贷款迁徙率D贷款拨备覆盖率。6不良贷款处置方式涉及哪些？（FG)、钞票清收 、帐户扣收 C、重组转化 D、诉讼清收E、保全 、呆账核销 G、以资抵债7对不良贷款钞票清收的重要方式有哪些？(DEF）A、帐户扣收 、正常催收、保全 D、合同清收E、诉讼清收 F、破产清算 G、以资抵债8.借款人和担保人依法宣布破产，进行清偿后，未能还清的贷款应属于哪类不良贷款？（C)、逾期贷款 B、呆滞贷款 、呆账贷款9借款人遭受重大自然灾害或意外事故,有保险公司或有关政府部门出具的重大事故和灾害鉴定证明、保险补偿金证明的，的确无力归还部分或所有贷款应属于哪类不良贷款?(C)A、逾期贷款、呆滞贷款C、呆账贷款0.借款人无法足额归还贷款本息，虽然实行担保,也肯定导致较大损失的贷款应属于哪类不良贷款？()A、次级类贷款 B、可疑类贷款 C、损失类贷款1.不良贷款档案管理的重点是哪两类档案？（AC)A、权证类 B、附件类 C、要件类 D、不良类2下列哪些财产一般不得用于抵偿债务？(ABCDE)A、权属不明或有争议的资产 B、不易储存保管的资产C、无形资产 、公益性质的生活设施、教育设施、医疗设施E、资产已抵押或质押给第三人，且抵押或质押价值没有剩余的13.按照呆账核销管理措施的规定，如下哪几项债权可以作为呆账解决？(AD)A、基层信用社经批准采用打包发售、公开拍卖、转让等市场手段处置债权或股权后,其发售转让价格与帐面价值的差额;、违背法律、法规规定，以多种形式、借口逃废或者悬空的基层信用社债权;C、行政干预逃废或者悬空的基层信用社债权；D、借款人触犯刑律,依法受到制裁，其财产局限性归还所借债务，又无其她债务承当者，基层信用社经追偿后，的确无法收回的债权。14.如下哪几项为不良资产管理经办负责人职责？(AD）A、对因自身因素导致 基层信用社丧失优先受偿权负责；B、对核算与不良资产管理有关的主从合同的使用、填写与否规范负责;、对不良贷款的调查估值、细分管理和处置管理负责；D、对擅自更换抵（质）押物、保证人而增长贷款风险负责。5如下哪几项为不良资产管理审查负责人职责？(BD)A、对未及时、完整和精确向报审部门或机构反馈审查成果负责；B、对未进行合规性审查或虽进行合规性审查、但未发现报审材料存在严重缺陷负责;C、对监督不力，用人不善导致的不良资产损失负责；D、对未及时完整和精确地向不良资产管理审批人移送不良资产管理经办负责人、征询专家等提供的最新消息和补充意见负责。不良贷款管理中应遵循如下哪些原则?(ABCD)、依法合规原则 B、真实反映原则、处置减损原则 D、损失补偿原则7基层信用社对本社内不良贷款的管理职责是：(B)A、监测、分析和考核 、管理、监测、清收与转化C、管理、指引和处置 D、组织、实行、监测与检查18借款合同规定期限(含展期后到期）到期未归还的贷款(不含呆滞贷款和呆帐贷款）是哪种不良贷款？(C)、呆帐贷款B、呆滞贷款 C、逾期贷款19超过借款合同期限(含展期后到期）年（含）以上仍未归还的贷款是哪种不良贷款?（)A、呆帐贷款B、呆滞贷款 C、逾期贷款20借款合同虽未逾期或逾期不满1年，但借款人被依法撤销、关闭、解散并中断法人资格而形成的不良贷款是哪种不良贷款?(B)A、呆帐贷款 B、呆滞贷款 C、逾期贷款21.借款人虽未依法终结法人资格,但是生产经营活动已经停止，借款人已名存实亡,复工无望而形成的不良贷款是哪种不良贷款？(B)、呆帐贷款 B、呆滞贷款 C、逾期贷款22.借款人的经营活动虽未停止，但是产品无市场,公司资不抵债、亏损严重并濒临倒闭而形成的不良贷款是哪种不良贷款？(B）A、呆帐贷款 B、呆滞贷款 C、逾期贷款借款人和担保人依法宣布破产,并进行清偿后未能还清的贷款是哪种不良贷款？(A)A、呆帐贷款 B、呆滞贷款 C、逾期贷款.借款人死亡或依法宣布死亡，并获得医院或公安局出具的死亡证明,以其财产或遗产清偿后,未能还清的贷款是哪种不良贷款?(A)A、呆帐贷款、呆滞贷款 C、逾期贷款25.贷款人依法处置抵押物、质押物所得价款局限性补偿抵押、质押贷款部分,有法院裁决书及抵（质）押物拍卖的拍卖转让合同书,该贷款属哪种不良贷款？(A)A、呆帐贷款 、呆滞贷款、逾期贷款26.贷款本金逾期1年,信用社向法院申请诉讼,经法院裁判后仍不能收回的贷款,或不符合上述规定的条件,但经有关部门认定,借款人或担保人事实上已经破产、被撤销解散在2年以上，进行清偿后，仍不能还清的贷款属哪种不良贷款?(A）A、呆帐贷款 B、呆滞贷款 C、逾期贷款2.借款人依法触犯刑律,依法受到制裁,解决的财产局限性归还所欠贷款,又无此外债务承当者，确认无法收回的贷款应属哪种不良贷款?(A）A、呆帐贷款 B、呆滞贷款 C、逾期贷款28.调查不良贷款进行可采用的方式有哪些？(ACDEFG）A、调阅信贷档案 、查询信贷管理台帐 C、走访客户和有关部门 D、现场勘查 E、核算资产负债 F、理解市场行情 G、委托中介机构29如下哪些方式是对不良贷款的保全措施？（ABC)A、原悬空或有法律纠纷的贷款重新贯彻了合法的承载主体；、原担保手续不符合法律法规的贷款获原不符合条件的信用贷款重新办理了合法有效的担保手续；C、原已失去诉讼时效的贷款重新恢复了诉讼时效。0、农村合伙金融机构信贷资产风险分类指引所指信贷资产涉及表内各类信贷资产和表外信贷资产。（A）A:贷款 :抵债资产 C：固定资产 D:置换的不良贷款3、农村信用社信贷资产分类时点日（A )A：12月31日 ：3月31日 C:月3日 ：9月30日32、借款人无力归还贷款,虽然处置抵(质）押物或向担保人追偿也只能收回很少的部分，估计(A ）应划入损失类。：贷款损失率超过90 B：贷款损失率超过20 C：贷款损失率超过25%3、某一农户借.8万元的住房按揭贷款,期限,每月应归还95元,借款人已持续5次没有向贷款社归还，此笔贷款应划入（)A：关注类 B:次级类 C：可疑3、某一农户借汽车贷款9万元,与贷款社约期为还清,每月归还本息为90元，贷款社通过风险管理委员会认定后,已将次笔贷款划入可疑类,该户持续违约期数(C)A:达到天以上 ：达到次 :达到7次 D:达到5天以上、某联社给某农村信用社的主任发放信用贷款8万元,购买汽车,已逾期50天，年利率为39%。该联社规定贷款在万元以上都必须提供担保。请问,风险管理委员会将该户贷款划入（D )A:正常类 B：关注类 C：次级类 D：可疑类、36、某农户借养殖业贷款5万元,已逾期43天，经稽核检查发现,该户未进行评级授信，提供的担保抵押失效，请问，信用社应将此笔贷款划入（ ）A：关注类 :次级类 C：可疑类 37、各联社应明确规定所辖各信用社报送五级分类状况和报表的时间，并于每季后（C）工作日内和年后20个工作日内，通过邮件的形式逐级向省联社和本地监管部门报送汇总报表。：季后10天内 :季后15天内 C:季后14天内8、借款人归还贷款的能力浮现明显问题,虽然处置抵（质)押物或向担保人追偿，估计贷款损失率在（A ），划入次级类。A:损失率在25%如下 B：损失率在25%以上C：损失率在20如下 D：损失率在2以上39、借款人也许存在某些悲观因素,但钞票流量充足,不会对债务本金和利息准时足额归还产生实质性影响（ A)A:正常 B：关注 ：次级 D:可疑 :损失0、借款人或担保人改制(如分立、兼并、租赁、承包、合资、股份制改造等）对贷款归还也许产生不利影响(B）:正常 B:关注 ：次级 D：可疑 E:损失41、借款人的管理层浮现重大意见分歧或者法定代表人和重要经营者的品行浮现了不利于贷款归还的变化(B)：正常 B：关注 C:次级 D：可疑 E：损失42、贷款的抵押物、质押物价值下降,或农村信用社对抵(质）押物失去控制;保证的有效性浮现问题，也许影响贷款归还（B）：正常 B：关注 C:次级 ：可疑 E：损失4、借款人经营亏损,支付困难并且难以获得补充来源,借款人经营活动钞票流量为负数( C）A：正常 B:关注 C:次级 D：可疑 :损失44、信贷档案不齐全,重要法律性文献遗失，并且对还款构成实质性影响(C ）A:正常 B：关注 C：次级D：可疑 E:损失4、借款人处在停产或借款人的贷款项目因非正常因素处在停缓建状态(D ）A:正常 ：关注 C：次级 :可疑 E：损失6、借款人或其法定代表人波及重大案件,对借款人的正常经营活动导致重大影响（)：正常 B:关注 C:次级 D：可疑 E:损失47、借款人遭受重大自然灾害或意外事故,损失巨大且不能获得保险补偿,的确无力归还的贷款；或者保险补偿清偿后,的确无力归还的部分贷款，农村信用社依法对其财产进行清偿或对担保人进行追偿后，未能收回的贷款( E)A:正常 B:关注 :次级 :可疑 E：损失48、借款人及担保人不能归还到期债务,农村信用社诉诸法律，经法院对借款人和担保人强制执行,借款人和担保人均无财产可执行,法院裁定终结执行后，农村信用社仍无法收回的贷款(E)A：正常 B：关注 C：次级 D:可疑 E:损失49、助学贷款逾期后,农村信用社在拟定的有效追索期内,并依法处置助学贷款抵押物(质押物）和向担保人追索连带责任后,仍无法收回的贷款（)A:正常 B：关注 C：次级 D:可疑 :损失50.分类时以对影响借款人还款能力的各类因素评估结论，作为鉴定贷款类别的重要根据，并注重(C ）A、贷款方式； B、贷款用途; C、第一还款来源;D、第二还款来源。 5.自然人其她贷款中额度较小的贷款(农村信用社额度万元,农村合伙银行 万元如下的自然人贷款),可参照自然人一般农户贷款分类。（B )A、10、0; 、20、3; C、30、40； D、4、5。 2按贷款风险分类法分类，尽管借款人目前有能力归还贷款本息，但存在某些也许对归还产生不利影响的因素,此类贷款应划为( ) A、正常； B、关注;C、次级; 、可疑。 53对于农户信用级别为较好档次的保证贷款,如果其贷款本金或利息逾期91天180天，按照自然人一般农户贷款的分类原则应归为（C ） A、正常; 、关注; C、次级； D、可疑。 54.借款人已不得不通过发售、变卖重要生产和经营性固定资产来维持生产经营，或者通过拍卖抵押品、履行保证责任等途径筹集还款资金,浮现上述状况的按照五级分类原则应划为(C ）。 、正常； 、关注； C、次级； D、可疑。 55.违背国家有关法律法规和贷款管理的有关制度规定、未经正常贷款审批程序而形成的信贷资产，分类成果要（)。 A、下调一级; 、上调一级; C、划为损失； D、保持不变。 56.流动比率的计算公式为( ) A、流动负债与流动资产的比率;B、流动资产与流动负债的比率;、速动资产与流动负债的比率；D、流动负债与速度资产的比率。 5损益表是根据（C ）的原理编制成的。 A、所有者权益=资产负债； 、主营业务利润=主营业务收入净额-主营业务成本; C、利润=收入-费用;D、钞票流出=收入-总资产。 58借款人或有负债(如对外担保、签发商业汇票等） 或与上期相比有较大幅度 时应划为关注类。、过大、上升; B、过大、下降； C、较小、上升； D、较小、下降。 59对列入损失类的单笔金额超过万元(含)自然人贷款、超过 万元(含)企事业法人贷款必须上报省联社最后认定(C)。、30、5; B、00、1000； C、100、； D、30、。 60.信贷资产风险分类原则有(ABCDEC )。 A、风险原则; B、真实原则; C审慎原则；D、灵活原则。E、动态管理原则。 61.农户小额信用贷款采用(ABCD )的管理措施。 、一次核定; B、随用随贷； C、余额控制；、周转使用;E、缴纳保证金。 62.下列状况属于关注类的有（BD)。 、农户信用贷款本金或利息逾期超过18天; B、信用卡透支61天90天; 、住房按揭贷款可以正常还本付息；、农户信用级别评估为一般的抵押贷款农户贷款本金或利息逾期31天90天；、借款人处在停产、半停产状态,固定资产贷款项目处在听、缓建状态。63.对具有(AB )条件的，要撰写分类工作底稿,并将信息随时记录在案。 A、符合损失类条件；、单笔金额超过一定额度的非损失类信贷资产; 、借款人内部管理浮现问题； 、已诉诸法律追收贷款；、未参与信用级别评估。 64.自然人贷款分为（ABCD ）。A、自然人一般农户贷款;B、银行卡透支; C、住房按揭贷款； D、汽车贷款; E、自然人其她贷款。65、自然人一般农户贷款，信用级别较好的,贷款逾期36天的为( B)类。A. 正常 B. 关注 .次级 D可疑6、自然人其她贷款分类程序规定县级联社（ A )万元以上的贷款参照企事业单位贷款的分类原则划分类别。A、50 B、100 C、200 D、30067、定期进行分类的信贷资产中不涉及( C ）。.贴现 B本外币贷款 C.已核销呆账 D.表外信贷资产68、按照信贷资产五级分类的核心定义，“债务人无法足额归还债务，虽然执行担保,也肯定要导致较大损失”的,是（ D)的信贷资产。正常类 B 关注类 次级类 D. 可疑类E.损失类69、根据借款对象不同,贷款分为企事业单位贷款和（ B ）贷款。A.自然人一般农户 自然人C.自然人其她 7、对违规发放的贷款,分类成果按照正常、关注、次级、可疑的顺序下调( A ),分为损失类的不再调节。A.一级 B. 二级 C.三级 D.以上都不对71、本金或利息逾期0天(含）以内的贷款(不含展期贷款)或表外业务垫款30天（含）以内的,应划分为（ B )类。正常类 B. 关注类 C. 次级类 可疑类 E.损失类2、信贷资产风险分类是指由农村信用社的信贷经营、管理人员按照规定的措施、程序和规定对信贷资产质量进行全面、及时和精确的评价,并将信贷资产按（ D )划分为不同档次的过程。A债务人信用级别 B.逾期期限 .担保方式D.风险限度73、按照贷款分类管理规定，企事业单位及自然人其她贷款按( C )进行调节认定。A.年 B. 半年 C.季 D.月4、分期还款的自然人消费贷款，如果浮现拖欠本息的现象,应视作（A ）贷款违约解决，其初次拖欠本息的时间则为贷款逾期的时间。A. 整体 .80% C.60% D40%75、如下贷款类型中,不属于按照信贷资产五级分类原则划分的贷款类别是( )。 A. 呆账类贷款 次级类贷款 C.可疑类贷款 D. 关注类贷款76、信贷资产风险分类不属于应遵循的原则有（ A). 重要原则 B.真实原则 审慎原则 .动态管理原则 E风险原则77、违规信贷资产不涉及（ )资产A对关系人发放的信用贷款，以优于同类借款人的条件向关系人发放的担保贷款；超过本社授权（或转授权等)权限办理的授信业务；没有真实贸易、劳务背景的承兑汇票及贴现；D滚动签开的银行承兑汇票;E 为贯彻信用社债权所发放的贷款。78、在信贷资产风险分类中，重组贷款是指农村信用社由于借款人财务状况恶化，或无力还款而对借款合同还款条款做出调节的贷款。需要重组的贷款在实行重组前至少应划分为(D）。 A. 正常类 B. 损失类 C. 呆账类 D.次级类 E.逾期类9、担保分析应把握的要点是法律上的有效性；价值上的充足性;担保续存期间的安全性和（）。A执行上的可变现性； B.贷款金额C.贷款期限 D.贷款用途8、对企事业单位贷款进行分类时，应通过多种现场、非现场的手段，获得债务人的(ABCDE）面的信息，用于分类工作。A.信用级别 B非财务 C担保 .钞票流量 E财务81、借新还旧贷款分类:同步满足下列条件的( ACDE），原则上划分为关注类。A .借款人生产经营活动正常; . 属于临时性贷款;C.贷款担保有效； D.重新办理了信贷手续； . 能准时支付利息2、下列哪些专项准备计提的原则是对的的(CD）.损失类:00%B可疑类：5% C次级类：25%D.关注类:%. 83、请选出如下次级类贷款没有的特性(CDE ）:A.债务人浮现持续财务困难,影响到其业务的持续经营，体现为:浮现支付困难并且难以获得补充资金来源，不能归还其她债权人债务；B.债务人已不得不通过发售、变卖重要的生产和经营性固定资产来维持生产经营,或者通过拍卖抵押品、履行保证责任等途径筹集还款资金;C.项目长期被延迟或项目原有筹划的重大更改对项目产生了负面影响以致削弱了债务人的还款能力；D. 债务人在其她金融机构贷款被划分为损失类；E. 债务人在其她金融机构贷款被划分为正常类。84、企事业单位贷款的分类操作程序一般涉及如下几种环节（ CFE ）。拟定分工、明确责任 B初步分析贷款基本状况C收集并填写贷款分类基本信息 D审查贷款分类认定表、组织信贷讨论提出初步意见 、评估贷款归还的也许性G、上报复查并拟定分类成果 、还款来源分析5、按照信贷资产风险分类原则，如下不属于五级分类不良信贷资产的类别是( ACE ）。A 逾期类 B次级类 C.呆滞类 D.损失类 E.呆账类8、自然人一般农户贷款重要根据债务人的农户信用评估级别、担保因素和逾期时间，结合核心定义进行分类。其中，农户信用评估级别根据农村信用合伙社农户小额信用贷款管理指引意见的规定评估。其信用级别分别为(ABC）A.优秀档次 B.良好档次C.较好档次 D.一般类和未评级档次87、可疑类不具有的特性(BC )。A. 债务人已陷入经营和财务危机：处在停产、半停产状态；固定资产贷款项目处在停、缓建状态；B.债务人在其她金融机构贷款被划为关注类；C.债务人在其她金融机构贷款被划为正常类;D经多次谈判债务人明显没有还款意愿；E. 债务人进入清算程序。88、自然人贷款分为( B )。.银行卡透支.自然人其她贷款 C抵押贷款 .自然人一般农户贷款10、自然人一般农户贷款重要根据债务人的( A )，并结合核心定义用矩阵法进行分类。A.农户信用评估级别B.地区状况C逾期时间 D.担保因素89.不良贷款清收的原则为(）.A以钞票、银行存款收回不良贷款本息。B有价证券变现后收回不良贷款本息。C以租赁、拍卖、变卖等方式处置抵债资产获取货币收入,冲减不良贷款本息。D确需自用的抵债资产，按省联社购建固定资产管理有关规定办理审批手续后，经折价入账冲减不良贷款本息。E在债权或第二还款来源已部分或所有丧失的状况下，重新贯彻债权或第二还款来源。90.自然人客户信用级别分为(A C D )级评估实行百分制。A、 优秀 、较好 C、一般 、较差91. 自然人客户信用级别的有效期限为( A )年，信用社必须每两年对所有自然人客户的信用级别进行评估。A、两年 、一年 C、三年92（ A B )级客户列为重点营销对象和重要营销对象,一般级别的存量贷款要采用措施逐渐压缩;较差级别的存量贷款要尽快采用措施清户。A、 优秀 B、较好 C、一般 D、较差3.信用社不得对( A C)自然人发放新贷款：A、拒不参与信用级别评估的自然人B、个人品行或信用状况得0分的自然人C、信用级别为较差级别的自然人94.联社要建立自然人客户信用级别评估监督检查机制,每年至少组织一次对信用级别评估的检查,检查的户数不得少于信用社总评估户数的( A )。A、20 B、0% C、30% D、455公司信用级别评估的对象:信用社已经或也许为之提供信贷服务的( A )公司法人客户。A、非金融类 B、金融类 C、A 、AA96.信用级别评审委员会和信用级别评估小组会议要有( A ）以上人员与会才可召开，要有与会人数( ）以上通过才干拟定级别评估成果。、2/3（不含） B、 2/3 C、 3(不含） D、 /4 9.公司信用评估分析公司的( C E F )等。A、信用履约 B、偿债能力 C、赚钱能力 D、经营发展能力 、市场竞争力 F、管理能力G、综合评价A级客户即综合得分9（含）以上且(A B F )等指标得分均为满分。、信用履约 B、偿债能力 C、赚钱能力 D、经营发展能力E、市场竞争力 F、管理能力 、综合评价联社要建立公司信用级别评估监督检查机制。每年至少组织一次对公司信用级别评估的检查，检查的户数不得少于信用社总评估公司户数的（ B ）A、20% B、40% C、30% D、45%100公司客户信用级别评估内容有（A BD E）、 信用履约 B、偿债能力 C、赚钱能力 D、客户领导者素质 E、发展前景三、判断：某公司面临改制,也许严重损害基层信用社贷款债权,在这种状况下，基层信用社可否将该公司作为抵债资产接受？(V)2.的确无法贯彻到户的原集体农业贷款，其村里既有可以抵债的资产与否可以作为抵债资产清收?(V）3借款人死亡或依法宣布死亡,无继承人承当其债务的，其资产可以抵还贷款吗？(V）4.抵债资产原则上不得出租。(V)5交通工具、低值易耗品类抵债资产可以出租.（X）6系统内信用社之间可以互相租用抵债资产.（X)基层信用社未向借款人和担保人追偿的债权,不可以作为呆账核销.(V)8、企事业单位贷款，自然人其她贷款本金或利息逾期（含展期)90天（含）以内的贷款划入关注类（ ）、借款人无法足额归还贷款,虽然处置抵(质）押物或向担保人追偿,估计贷款损失率在5-90%的贷款划入可疑类（ ）1、行政单位贷款本金或利息逾期181天以上的一般划为可疑类（ ）11、同一借款人有多笔贷款，且条件基本相似，在不影响总的分类成果的前提下，可将多笔贷款合并进行分类。( )12、违背国家有关法律法规和贷款管理的有关制度规定，未经正常贷款审批程序而形成的信贷资产,分类成果要下调一级。（ ）13、为清收贷款本息，保全资产等目的发放的借新还旧至少划为次级类。（ ）14、帐务记载的借款人(立据人)与实质借款人（用款人)不一致，或债权债务关系存在争议的贷款，应以帐务记载的借款人（立据人)为准进行分类，在分类后再下调一级，但进入损失类贷款的应符合损失类贷款的规定条件。（ )5、自然人一般农户贷款的保证人大多数实力不强，抵押物大多数是村民住宅,在分类操作中，对这部分贷款可视同信用贷款分类。( )1.借款人持续违约期数达7次以上；贷款本金或利息逾期18天以上,一般划为损失类。( X)1 贴现票据的承兑行信用状况低下,无承兑能力,至少应列入次级类。( ）18、县级联社要成立由理事长直接负责的,由主任以及风险管理、信贷、财务会计、稽核监察等部门负责人构成风险管理委员会，下设贷款风险分类认定审批工作组。(）19、借款人采用隐瞒事实等不合法手段获得的贷款,一般划为次级类。（ )0、已诉诸法律追收的贷款一般应划为可疑类。（ )、介于相邻类别之间的信贷资产原则上应归入低档档次,此操作行为的根据是贷款分类的灵活性原则。()2、借款人在其她行(社）的贷款分类成果是鉴定该借款人在本社贷款级别的参照原则。（X）23、核心定义是拟定贷款分类级别的最基本的原则，是判断贷款分类级别的最后根据。(V）2、借款人或其法定代表人波及重大案件，对借款人的正常经营活动导致重大影响的，贷款一般划入可疑类。(V)2、同一借款人有多笔贷款，且条件基本相似，在不影响总的分类成果的前提下，可将该借款人的多笔贷款合并进行相似的分类。(V)26、对归还贷款的保障能力将担保分为较好、较差两个档次。( ）27、呆帐贷款符合财政部、国家税务总局有关规定,并划为呆帐的贷款，可简化程序，批量地将其归为损失类。（ )2、贷款分类中，对挪用的贷款,至少应归为可疑类。（ ）2、同一债务人有多笔授信业务的，如果担保方式完全相似,在不影响总的分类成果的前提下可合并判断。（ ）30、担保分析应把握的要点是法律上的有效性；价值上的充足性;担保续存期间的安全性;执行上的可变现性及债务人的经营风险。（ )31、对自然人农户贷款进行分类时,用矩阵法，与债务人的信用评级无关。( ）2、根据安全履行合同、及时足额归还的也许性,信贷资产划分为正常、关注、次级、可疑、损失五个不同类别,后四类合称为不良信贷资产。（ ）3、信贷档案不齐全，重要法律性文献遗失,并且对还款构成实质性影响的，应分为关注类。( )、按照省农村信用社信贷资产风险分类实行细则的规定，“在采用所有也许的措施或一切必须的法律程序之后,债权仍然无法收回,或只能收回很少部分的”贷款，是损失类贷款的核心定义。( ）5、对债务人和担保人诉诸法律后,因债务人和担保人主体资格不符或消灭等因素,被法院驳回起诉或裁定免除(或部分免除)债务人责任;或因借款合同、担保合同等权利凭证遗失或丧失诉讼时效，法院不予受理或不予支持,信用社经追偿后仍无法收回的债权,应当分为损失类。( )3、债务人和担保人依法宣布破产、关闭、解散或撤销，并终结法人资格，信用社对债务人和担保人进行追偿后，未能收回的债权，应分为可疑类。( )37、在财务分析时，如果原材料库存增长而成品数量减少,则意味着公司业务状况良好,管理层由于预期销售将增长而开始囤积原材料库存。( ）3、五级分类中损失类贷款与四级分类中呆账贷款定义是同样的。（ ）3、五级分类中正常类贷款与四级分类中正常贷款定义是有很大区别的。()40、债务人无力归还贷款,虽然处置抵(质)押物或向担保人追偿也只能收回很少的部分,估计贷款损失率超过85,分类成果应当是损失类。( ）四、简答:1为加强对不良贷款的分类管理，对次级类贷款要重点做好哪些工作？答：要重点监控公司流动资产和钞票流量,关注客户重大经营状况变化,防备关联公司风险，积极对借款人第二还款来源进行清偿和保全,加强贷款抵（质)押管理和对贷款保证人的监控，保证抵押物的足值和担保的有效。不良贷款考核重点是什么?具体考核哪几种指标?答:整体不良贷款水平的控制和不良贷款的回收状况。具体考核的指标是不良贷款率、不良贷款清收率、不良贷款迁徙律、贷款拨备覆盖率。3.抵债资产管理工作重要涉及哪些内容?答：预期实现抵债资产的现值评估与保全;抵债资产的风险测定与管理;已实现抵债资产的处置和变现。4请问获得抵债资产过程中发生的费用该如何解决？答:应从抵债资产的价值中优先扣除,并以扣除有关费用后的净值作为计价价值计入待解决抵债资产。5.请简朴陈述不良贷款管理中处置减损原则的含义。答案:不良贷款形成后，应通过调查和完善手续等手段,避免不良贷款价值贬损,并及时清收、转化和处置,实现不良贷款价值回收最大化。6.请简朴陈述不良贷款管理中损失补偿原则的含义。 答案：基层信用社应根据自身贷款风险的大小，有筹划地逐渐提高风险拨备水平，并及时解决与消化处置损失。7.对已核销的贷款该如何解决?答案：要严格账销案存进出管理手续,加强已核销贷款的追索、考核和核算管理。8.不良贷款保全的涵义是什么?答案:是指在债权或第二还款来源已部分或所有丧失的状况下，重新贯彻债权或第二还款来源。.简要回答不良贷款处置方式中重组转化的含义?答案：即对重组价值不小于清算价值的不良贷款，以债务人资产重组为基本,采用兼并、收购、分立、合并、股份制等方式,由债权人通过与重组后承债人签订还款承债合同,重新办理贷款手续，实现不良贷款由高风险向低风险或正常贷款转化。10对不良贷款处置时要制作处置方略设计，简述如何制作处置方略设计？答案:在对不良贷款所处的区域、市场与信用环境进行全面评估的基本上,制定全盘的清收处置规划；根据不良贷款的分布、归属、性质等特性，制定分类、分区、分属的清收处置方略;合理配备各项资源,有环节、有重点的实行不良处置筹划。11接受抵债资产必须同步具有的四个条件是什么?()答案:(一)借款人和担保人均无法以货币资金清偿贷款本息,不实行以资抵债，将使基层信用社债权遭受更大损失;(二）借款人、担保人提供的抵押物、质物临时无法变现；(三)获得的抵债资产必须具有一定的价值和使用价值,可以在将来的一段时间内变现或转让；(四）抵债资产接受价格的拟定原则上须经有权部门评估、必须坚持公平合理、市场公允、价值相符的原则。实行以物抵债前,应做好哪些工作？答案：(一)全面分析公司财务状况及债权形成风险的因素，并进行有关责任认定。(二）对公司资产的现状进行具体分析，在此基本上，对债权市场现值进行测算。（三）整顿债权的权属资料,保证资料的真实性、完整性和有效性,如有关权属资料缺失，应及时进行补救，同步阐明缺失因素并进行责任认定。（四)对抵债资产进行实地调查，并到有关主管部门核算,理解资产的产权及实物状况，涉及资产与否存在产权上的瑕疵，与否设定了抵押、质押等她项权利，与否拖欠工程款、税款、土地出让金及其她费用,与否波及其她法律纠纷，与否被司法机关查封、冻结，与否属限制、严禁流通物等状况。3.请简述合同抵债的含义。答案：经基层信用社与债务人、担保人或第三人协商批准,债务人、担保人或第三人以其拥有所有权或处置权的资产作价,归还基层信用社债权。14.抵债资产的接受价格低于所有贷款本息（含表外利息）的差额,这种状况该如何解决?答案：差额要继续追索，符合呆账条件地按规定程序核销。5.抵债资产能当即转让她人的,应当如何解决？答案：必须通过产权交易部门或有关机构进行认定,基层信用社要随后办理有关手续并直接受回货币资金。不能收回货币资金的，但需转移贷款债权关系的，必须符合有关贷款发放规定程序和审批手续。16处置抵债资产时,对于不适于拍卖的资产该如何解决?答案:可在充足引入竞争机制的基本上通过合同转让、招标处置、委托销售、打包发售等方式一次或分次处置。7解决抵债资产时,基层信用社应做好哪些工作?答案:基层信用社应按规定上报抵债资产处置方案、处置方案要件,并对要件的真实性负责。18对于抵债资产的处置,审查（审批）、核准社要重点审查(审批)、核准的重要项目是什么?答案：要重点审查资产处置与否及时，处置过程与否公开、公正、合法、合规，处置价格、付款方式与否合理等。19抵债资产当即变现的,其变现所获得的净收入该如何解决?答案:要按会计制度规定解决。对高于抵债资产计价价值部分可按借贷双方事前签订的贷款合同或合同中的有关规定，作为基层信用社的当期收入或退还借款人。20获得抵债资产过程中发生的有关费用该如何解决？答案：应从抵债资产的价值中优先扣除，并以扣除有关费用后的净值作为计价价值计入待解决抵债资产。1.五级分类中钞票流量分析的含意是什么？答案：是指根据借款人钞票流量表中钞票及钞票等价物的信息,评估借款人产生、使用钞票和钞票等价物状况，判断借款人经营活动、投资活动净钞票流量变化对还款能力的影响。22.同步满足哪些条件的借新还旧贷款原则上划为关注类?答案：借款人生产经营活动正常，能准时支付利息；重新办理了贷款手续;贷款担保有效;属于周转性贷款。为清收贷款本息、保全资产等目的发放的借新还