总账系统初始设置日常业务处理和期末处理

附件一：试验预习报告格式（首页）总账系统初始设置日常业务处理和期末处理课程名称 会计电算化 指导老师 武静 试验日期 2012-5-4 院（系） 商学院 专业班级 财管09-1 试验地点 机电楼B506 学生姓名 学号 同组人 无 试验项目名称 总账管理系统的初始设置、日常业务处理和期末处理 一、 试验目的和要求1.总账管理系统初始设置：（1）驾驭用友ERP-U8管理软件中总账管理系统初始设置的相关内容（2）理解总账管理系统初始设置的意义（3）驾驭总账管理系统初始设置的详细内容和操作方法 2.总账管理系统日常业务处理：（1）驾驭用友ERP-U8管理软件中总账管理系统日常业务处理的相关内容 （2）熟识总账管理系统日常业务处理的各种操作 （3）驾驭凭证管理、出纳管理和账簿管理的详细内容和操作方法 3. 总账管理系统期末处理：（1）驾驭用友ERP-U8管理软件中总账管理系统月末处理的相关内容 （2）熟识总账管理系统月末处理业务的各种操作 （3）驾驭银行对账、自动转账设置与生成、对账和月末结账的操作方法二、 试验内容1. 总账管理系统初始设置：（1）总账管理系统参数设置。（2）基础档案设置：会计科目、凭证类别、外币及汇率、结算方式、协助核算档案等。（3）期初余额录入。2. 总账管理系统日常业务处理：（1）凭证管理：填制凭证、审核凭证、凭证记账的操作方法。（2）出纳管理：出纳签字、现金、银行存款日记账和资金日报表的查询。（3）账簿管理：总账、科目余额表、明细账、协助账的查询方法。3. 总账管理系统期末处理：（1）银行对账。（2）自动转账。（3）对账。（4）结账。三、试验方法与步骤 （一）初始设置1.登陆总账2.设置总账限制参数3.设置基础数据1）设置外币及汇率2）建立会计科目增加明细会计科目3）建立会计科目修改会计科目4）建立会计科目删除会计科目5）建立会计科目指定会计科目6）设置凭证类别7）设置结算方式8）设置项目书目定义项目大类9）设置项目书目指定核算科目10）设置项目书目定义项目分类11）设置项目书目定义项目书目 4.输入期初余额 期初余额试算不平衡，将不能记账，但可以填制凭证。 已经记过帐，则不能再输入、修改期初余额，也不能执行“结转上年余额”功能。(二)日常业务处理 1.凭证管理 1）填制凭证，包括增加凭证、查询凭证、修改凭证。 凭证一旦保存，其凭证类别、凭证编号不能修改。 科目编码必需是末级科目编码。 2.冲销凭证 3删除凭证 1）作废凭证 2）整理凭证 4.出纳签字 1）更换操作员 2）进行出纳签字 涉及指定为现金科目和银行科目的凭证才需出纳签字。 凭证一经签字，就不能被修改、删除，只有取消签字后才可以修改或删除，取消签字只能由出纳自己进行。 凭证签字并非审核凭证的必要步骤。若在设置总账参数时，不选择“出纳凭证必需经由出纳签字”，则可以不执行“出纳签字功能”。 可以执行“出纳”|“成批出纳签字”功能对全部凭证进行出纳签字。 5审核凭证 以“001陈明”的身份重新注册进入企业应用平台。 6凭证记账 以“陈明”身份进行记账。 1）记账 2）取消记账：激活“复原记账前状态”菜单。 3）复原记账 7.出纳管理 以“王晶”的身份重新注册进入企业应用平台。 1）现金日记账 2）银行存款日记账：银行存款日记账查询与现金日记账查询操作基本相同，索不同的学问银行存款日记账设置了结算号栏，主要是对账运用。 3）资金日报表 4）支票登记簿 8.账簿管理 以“陈明”的身份重新注册进入企业应用平台。 1）查询基本会计核算账簿 2）部门账。包括部门总账、部门明细账、部门收支分析。(三)期末处理 1.银行对账以“王晶”的身份注册进入企业应用平台 1）输入银行对账期初数据 2）录入银行对账单 3）银行对账 首先进行自动对账，让后进行手工对账。 4）输出余额调整表 2.自动转账以“李伟”的身份重新注册进入企业应用平台 1）转账定义 包括自定义结转设置、期间损益结转设置。 2）转账生成 自定义转账生成: 转账生成之前，留意转账月份为当前会计月份。 转账凭证每月只生成一次。 生成的转账凭证，仍需审核才能记账。 特殊留意：以“陈明”的身份将生成的自动转账凭证审核、记账。此操作若不进行，后面的期间损益结转的数据将会出错。 期间损益结转生成： 留意：以“陈明”的身份将生成的自动转账凭证审核、记账。 3.对账 以“陈明”的身份重新注册进入企业应用平台。 4.结账 1）进行结账 （1）执行：“期末”|“结账”吩咐，进入“结账”窗口。 （2）单击要结账月份“2020-08”，单击“下一步”按钮。 （3）单击“对账”按钮，系统对要结账的月份进行账账核对。 （4）单击“下一步”按钮，系统显示“2010年08月工作报告”。 （5）查看工作报告后，单击“下一步”按钮，再单击“结账”按钮，若符合结账要求系统将进行结账，否则不予结账。 2）取消结账 （1）执行“期末”|“结账”吩咐，进入“结账”窗口。 （2）选择要取消结账的月份“2010-08”。 （3）按“Ctrl+Shift+F6”键，激活“取消结账”功能。 （4）输入口令1，单击“确认”按钮，取消结账标记。 留意：若由于非法操作或计算机病毒或其他缘由造成数据被破坏，这时可以在此运用“取消结账”功能。四、试验数据记录表格 1总账限制参数选项卡参数设置凭证制单序时限制支票限制科目余额限制打印凭证页脚姓名凭证审核限制到操作员出纳凭证必需经出纳签字凭证编号由系统编号外币核算采纳固定汇率进行预算限制客户往来款项和供应商往来款项在应收款系统核算账簿账簿打印位数每页打印行数按软件的标准设置明细账查询权限限制到科目明细账打印按年排页会计日历会计日历为1月1日12月31日其他数量小数位和单价小数位设为2位部门、个人、项目按编码方式排序 2基础数据 （1）外币及汇率币名：美元；币符：USD；固定汇率：1：8.345。 （2）会计科目及期初余额表科目名称协助核算方向币别计量累计借方发生额累计贷方发生额期初余额现金（1001）日记借22667.5822632.788250.84银行存款（1002）银行日记借563102.26444000.42232594.99工行存款（100201）银行日记借563102.26444000.42232594.99中行存款（100202）银行日记借美元应收账款（1131）客户往来借7200424000189120.00其他应收款（1133）个人往来借5040.006492.324560.00坏账打算（1141）贷360.00720.00960.00预付账款（1151）供应商往来借物质选购（1201）借353016.00-353016.00生产用物质选购（120101）借121200.00-121200.00其他物质选购（120102）借231816.00-231816.00原材料（1211）借351816.002469849.60生产用原材料（121101）数量核算借吨120040.00180000.00其他原材料（121102）借231816.002289849.60包装物（1221）借材料成本差异（1232）借2892.321200.00库存商品（1243）借168171.05108000.00652800.00托付加工物质（1251）借待摊费用（1301）借770.40报刊费（130101）借770.40固定资产（1501）借313032.00累计折旧（1502）贷47414.2756545.09在建工程（1603）借人工费（160301）项目核算借材料费（160302）项目核算借其他（160303）项目核算借待处理财产损溢（1911）待处理流淌资产损溢（191101）待处理固定资产损溢（191102）无形资产（1801）借70200.0070200.00短期借款（2101）贷240000.00240000.00应付账款（2121）供应商往来贷180668.7172004.00332220.00预收账款（2131）客户往来贷应付工资（2151）贷应付福利费（2153）贷4080.009840.00应交税金（2171）贷44137.6418698.08-20160.00应交增值税（217101）贷44137.6418698.08-20160.00进项税额（21710101）贷44137.64-40560.00销项税额（21710105）贷18698.0820400.00其他应付款（2181）贷2520.002520.00预提费用（2191）贷借款利息（219103）贷实收资本（3101）贷3130862.40本年利润（3131）贷利润安排（3141）贷15807.2911196.66-142826.77未安排利润（314115）贷15807.2911196.66-142826.77生产成本（4101）借10453.6412145.9720598.89干脆材料（410101）项目核算借5760.007165.2012004.00干脆人工（410102）项目核算借1033.201080.004800.89制造费用（410103）项目核算借3420.003660.002400.00折旧费（410104）项目核算借240.44240.771398.00其他（410105）项目核算借制造费用（4105）借工资（410501）借折旧费（410502）借主营业务收入（5101）贷420040.00420040.00其他业务收入（5102）贷300000.00300000.00主营业务成本（5401）借360000.00360000.00主营业务税金及附加（5402）借10273.5410273.54其他业务支出（5405）借216115.86216115.86营业费用（5501）借6000.006000.00管理费用（5502）借27865.627865.6工资（550201）部门核算借10251.5510251.55福利费（550202）部门核算借1435.211435.21办公费（550203）部门核算借681.96681.96差旅费（550204）部门核算借6720.286720.28款待费（550205）部门核算借5545.875545.87折旧费（550206）部门核算借3163.523163.52其他（550207）部门核算借67.2067.20财务费用（5503）借9600.009600.00利息支出（550301）借9600.009600.00 （3）凭证类别凭证类别限制类型限制科目收款凭证借方必有1001，100201，100202付款凭证贷方必有1001，100201，100202转账凭证凭证必无1001，100201，100202 （4）结算方式结算方式编码结算方式名称票据管理1现金结算否2支票结算否201现金支票是202转账支票是9其他否 （5）项目书目项目设置步骤设置内容项目大类生产成本核算科目生产成本（4101）干脆材料（410101）干脆人工（410102）制造费用（410103）折旧费（410104）其他（410105）项目分类1 自行开发项目2 托付开发项目项目名称 （3）明细科目权限 操作员“章敏”只具有应收账款、预付账款、应付账款、预收账款、其他应收款等5个科目的明细账查询权限。 3期初余额 （1）总账期初余额表 见“会计科目及期初余额表”。 （2）协助账期初余额表 会计科目：4101生产成本 余额：借20598.89元科目名称合计干脆材料（410101）4000.008000.0012000.00干脆人工（410102）1500.003300.894800.89制造费用（410103）800.001600.002400.00折旧费（410104）598.00800.001398.00合计6898.0013700.8920598.89五、探讨、心得驾驭了用友ERP-U8软件中总账系统初始设置的相关内容，理解了总账系统初始设置的意义，驾驭了总账系统初始设置的操作方法。