质量管理体系作业文件

质量管理体系作业文件（DOC236页）XXXX公司 企业标准 Q/QHHS 032004 质量治理体系作业文件汇 编版 次： A 版编 号：状 态： 20041228 公布 20040108 实施 XXXX公司公布质量治理体系作业文件名目01 Q/QHHS03-01-2004 质量成本科目的设置和核算 102 Q/QHHS03-02-2004 质量成本分析与报告 1603 Q/QHHS03-03-2004 质量成本操纵 2104 Q/QHHS03-04-2004 新技术、新器材的采纳 2405 Q/QHHS03-05-2004 设计文件的标准化检查 2706 Q/QHHS03-06-2004 工艺文件的标准化检查 3107 Q/QHHS03-07-2004 军品设计与生产定型前的公司鉴定 3408 Q/QHHS03-08-2004 工艺设计和工艺文件的编制 3809 Q/QHHS03-09-2004 标准化审查报告的编制 4210 Q/QHHS03-10-2004 技术文件的更换方法 4711 Q/QHHS03-11-2004 采购产品代用质量操纵 5112 Q/QHHS03-12-2004 采购产品入库、保管和发放质量操纵 5513 Q/QHHS03-13-2004 供方评定质量操纵 59 14 Q/QHHS03-14-2004 工艺装备的质量操纵 6915 Q/QHHS03-15-2004 首件二检制度 76 16 Q/QHHS03-16-2004 关键重要件特性的质量操纵 8117 Q/QHHS03-17-2004 设备治理制度 85 18 Q/QHHS03-18-2004 理化分析检测工作质量操纵 92 19 Q/QHHS03-19-2004 金属材料化学分析质量操纵 9820 Q/QHHS03-20-2004 非金属材料化学分析质量操纵 101 21 Q/QHHS03-21-2004 力学性能试验的质量操纵 104质量治理体系作业文件名目22 Q/QHHS03-22-2004 五品四数治理制度 10823 Q/QHHS03-23-2004 计量治理制度11424 Q/QHHS03-24-2004 产品交接过程治理制度13225 Q/QHHS03-25-2004 库房治理制度13926 Q/QHHS03-26-2004 产品质量审核规定142 27 Q/QHHS03-27-2004 过程工序质量审核规定15428 Q/QHHS03-32-2004 不合格品审理人员的资格确认15629 Q/QHHS03-29-2004 各级各类人员职责15830 Q/QHHS03-30-2004 技术状态治理质量操纵16631 Q/QHHS03-31-2004 设计和开发评审制度17032 Q/QHHS03-32-2004 设计和开发验证质量操纵17433 Q/QHHS03-33-2004 军工产品定型鉴定质量操纵17734 Q/QHHS03-34-2004 产品标识与可追溯性质量操纵18435 Q/QHHS03-35-2004 批次治理质量操纵18836 Q/QHHS03-36-2004 工艺评审质量操纵19137 Q/QHHS03-37-2004 试制前预备状态检查质量操纵19538 Q/QHHS03-38-2004 首件批鉴定质量操纵19839 Q/QHHS03-39-2004 产品质量评审质量操纵20940 Q/QHHS03-40-2004 质量信息治理制度22241 Q/QHHS03-41-2004 交付后的活动质量操纵226 42 Q/QHHS03-42-2004 运算机软件治理制度229 XXXX公司企业标准 Q/QHHS 03-01-2004质量成本科目的设置和核算 代替 1 范畴 本标准规定了质量科目的设置和核算的内容及方法。 本标准适用于本公司质量成本治理科目的设置和核算。2 引用文件 GB/T 19000-2000 质量治理体系 基础和术语idt ISO 9000：2000 GJB/Z 4-88 质量成本治理指南 Q/QHHS 02-23-2004 质量成本治理程序3 定义 本标准采纳GB/T 19000：2000-ISO 9000：2000中的术语和定义。为正确明白得，特列出以下定义。3.1 质量成本 为了保证中意的质量所发生的费用及当未获得中意的质量时所导致的缺失的总和。其中某些难以定量的缺失如信誉等能够不运算在内。 一样包括预防成本、鉴定成本、内部缺失成本和外部缺失成本。3.2 会计核算 对承诺列入成本的质量费用可计成本费用依照原始凭证按照成本核算对象产品、项目科目和责任单位，通过会计科目进行质量成本归集、核算的方法。 3.3 统计核算 对不计入成本开支范畴的质量费用不可计成本质量费用由职能部门用 XXXX公司 2004-07-28公布 2004-08-08实施 -1- Q/QHHS 03012004 统计方法进行归集、核算，然后分配计入核算对象的质量成本核算方法。 4 目的 制定本标准是为了如实反映质量成本耗费情形，通过分析找出有关存在的问题，从而提出改进措施，达到提高产品质量、降低产品成本的目的。 5 职责 5.1 办公室负责设立质量费用科目，制定质量成本数据核算方法，收集核算和汇总质量成本数据。 5.2 各有关部门向办公室按季报送有关的质量成本报表。5.3 各生产单位按月向有关部门报送有关的质量成本报表。 6 工作要求 6.1 质量成本会计科目设置6.1.1 办公室按照GJB/Z4-88的要求，用统计的方法设立一级会计科目质量费用，下设二级科目预防成本、鉴定成本、内部缺失成本、外部缺失成本，并设置假设干明细项目，详见附录A。 6.1.2 办公室依照与现行成本核算相一致的原那么,确定质量成本核算对象、核算期、核算方法，并制定以下质量成本报表： a 质量成本综合分析见表1； b 鉴定成本统计表见表2； c 内部缺失成本统计表见表3； d 外部缺失成本统计表见表4； e 质量成本统计核算总表见表5； f 不可计成本质量费用统计表见表6； g 质量成本明细表见表7。6.2 质量费用的归集和填报 -2- XXXX公司 2004-07-28公布 2004-08-08实施 Q/QHHS 03012004 6.2.1 各有关单位,严格遵守质量成本开支范畴,依照生产原始凭证和费用发生的原始凭证,按照成本核算对象(产品)、科目、项目、正确归集质量费用。 6.2.2 按照现行成本开支范畴规定，承诺列入成本的质量费用可计成本质量费用，分别按表1-5项目进行填写，用会计核算的方法进行归集。 6.2.2.1 预防成本 质量监控部及其他有关单位发生的预防成本由费用发生单位向办公室报账，由办公室依照记账凭证直截了当登记质量成本明细账。6.2.2.2 鉴定成本 检测部门所发生的一切鉴定费用直截了当向办公室报账，由办公室依照会计凭证分项归集要求检测部门在填写料单报销时，必须注明用途和理由，否那么办公室拒绝受理。6.2.2.3 内部缺失成本 由各有关部门和生产单位依照凭证和资料运算并列入各产品质量成本，按季填制内部缺失成本统计表报办公室。 废品缺失、返修缺失：由于半成品在各车间之间的转移是按公司内结算价格进行转账结算，因此，废品缺失又可分为外废外单位责任和内废本单位责任。 外废：依照检验员签证认可的返修通知单按责任半成品的公司内结算价加本车间发生工费运算，废品责任单位依照返出单位的缺失额运算。内废：依照检验员签证认可的废品通知单按本单位的材料费用加上本单位发生的加工费运算缺失额。废品缺失、返修缺失每月由质量监控部以报表形式报办公室。6.2.2.4 外部缺失成本 除产品降低折价缺失通过统计核算反映,由市场部填报外,其他均由办公室依照材料费用发生的原始凭证填制会计凭证登记质量成本细帐。 XXXX公司 2004-07-28公布 2004-08-08实施 -3- Q/QHHS 03012004 6.2.3 以下质量费用,填入不可计成本质量统计表表6，用统计核算的方法进行归集。 a 不属于现行成本开支范畴的质量费用不可计成本质量费用，比如产品降级缺失、降价缺失等； b 虽属于现行成本开支范畴，但不能用会计核算方法明确划入核算对象产品的质量费用。比如停工单位核算员依照停工工时和小时费用运算填报。6.2.4 各有关单位按质量成本核算方法，负责组织本单位的核算和填写各项报表，并于次季5日前报办公室。 6.3 质量费用的分配和质量成本核算 6.3.1 质量成本通过会计核算和统计核算方法归集后，由办公室进行汇总，并按科目、项目进行明细统计核算。 6.3.2 可计成本的质量费用按成本核算方法直截了当计入产品质量成本，如鉴定成本中的检测试验费、内部缺失成本、外部缺失成本除外出技术服务人员的工资及福利外可明确划分受益对象的均按发生对象直截了当计入各产品的质量成本。 6.3.3 不可计成本的质量费用和不能明确划分受益对象的可计成本质量费用，办公室在进行归集、汇总后，按受益原那么在各产品之间进行分配。 6.3.3.1 本标准外部缺失成本工资及福利费按各产品保修费的比例分配计入各产品的质量成本。 6.3.3.2 鉴定成本和预防成本依照质量监控部上报的产品检验工时或总成本的比例分配计入各产品的质量成本。 -4- XXXX公司 2004-07-28公布 2004-08-08实施 Q/QHHS 03012004 附加说明： 本标准由质量监控部提出 本标准由办公室归口并起草 本标准起草人：田长乐 本标准审核人：张 舸 本标准批准人：康 俊 XXXX公司 2004-07-28公布 2004-08-08实施 -5- Q/QHHS 03012004 附录A标准的附录 质量成本项目A1 预防成本 指为了保证产品质量的稳固和提高，预防产生不合格品与故障而采取措施所发生的活动费用。A1.1 质量打算工作费用 指为制订质量政策、目标、质量打算，以及制订和贯彻各项质量改进措施打算，以达到提高产品质量，开展质量治理所发生的一切费用。包括编写质量治理体系文件、产品质量攻关所发生的费用。A1.2 质量培训费 指以达到质量要求或改进产品质量为目的而对职工进行质量意识教育和质量治理知识培训所支付的资料费、教育津贴费、场地设施费、办公费及公司外学习费等。 A1.3 质量评审费 指用于新产品在研制、开发设计过程中对研制方案及设计实施评审、试验的费用以及用于评判企业质量保证能力、工序能力、产品质量水平所支付的资料费、会议费和产品测试费、办公费等。A1.4 工资福利费及奖励费 包括质量治理人员的工资及按标准提取的福利费，以及用于质量奖励所支付的费用。 A1.5 劳动爱护费 质量治理人员的劳保费用。A1.6 其他 质量治理人员发生的不属于上述具体项目的费用。 -6- XXXX公司 2004-07-28公布 2004-08-08实施 Q/QHHS 03012004 A2 鉴定成本 指检查材料、零部件和产品是否满足规定的质量要求所需的费用。 A2.1 检测试验费 对进公司器材、外购、外协件和半成品、 成品进行检验及计量、理化、测试所支付的试验费、材料费、资料费等。 A2.2 折旧费 用于质量检测方面的固定资产所发生的折旧费。A2.3 检测设备爱护、校准费 指为保证产品质量对现有检测设备、房屋建筑物、计量器具及标准仪器、外表进行保养、爱护、检定所支付的材料费、运输费、修理费、校验费等。A2.4 工资及福利费 指从事检验、计量、测试、试验工作部门工作人员的工资及提取的福利费。A2.5 劳动爱护费 指检验、计量、测试人员的劳保费用。 A2.6 其他 检验、计量、测试人员发生的不属于上述具体项目的其他费用。A3 内部缺失成本 指企业内部在产品制造过程中，由于发生质量缺陷所造成的缺失，以及为补偿这些缺陷而发生的各类费用之和。 A3.1 废品缺失 指因产品存在无法修复或在经济上不值得修复的缺陷而报废所造成的缺失。A3.2 返修缺失 指为修复不合格品使用而发生的工时和材料缺失费用。 XXXX公司 2004-07-28公布 2004-08-08实施 -7- Q/QHHS 03012004 A3.3 停工缺失 指由于质量事故而造成的停工检查分析的缺失费用。A3.4 质量分析处理费 指由于处理有关的内部质量事故而发生的费用，包括评判事故缺失，分析事故缘故及事故处理过程所发生的费用。 A4 外部缺失成本 指产品在用户使用中发觉质量缺陷而发生的一切缺失费用。A4.1 原始费用 指产品销售后，因产品质量缺陷，经用户提出申诉而进行索赔处理所支付的一切费用。A4.2 保修费用 指产品销售后，用户在规定的保修期内或依照合同规定对用户提供修理服务所发生的费用。 A4.3 产品降级、折价缺失 指由于产品质量低于标准，经与用户协商同意降低和折价出售的缺失以及由此缺失所减少的收益。 A4.4 受理用户申诉费 指依照用户反馈的信息而开展的对用户的走访、调查、处理信息所支付的费用。A4.5 工资及福利费 指出公司排除故障、技术服务人员的工资及福利费。 -8- XXXX公司 2004-07-28公布 2004-08-08实施 Q/QHHS 03012004 表1标准的附表 年 季度质量成本综合分析序号成 本 项 目本期发生元占总质量成本比例%分项目全年打算元打算单发成本元实际单发成本元比较差元1预防费用2鉴定费用3内部缺失成本4外部缺失成本5总质量成本 XXXX公司 2004-07-28公布 2004-08-08实施 -9- Q/QHHS 03012004 表2标准的附表 年 季度鉴定成本分析报表项 目计 划本 期 实 际本期累计实际打算单发成本元实际单发成本元比较差元全年元本期元金额元占本期打算%金额元占年打算%检测试验费检测设备爱护校准费折旧费工资福利费劳动爱护费其他合计附加说明：单位主管： 日期： XXXX公司 2004-07-28公布 2004-08-08实施 -10- Q/QHHS 03012004 表3标准的附表 部门 年 月份内部缺失成本报表项 目计 划本 期 实 际本 期 累 计 实 际产 值 损 失 率备注年打算月打算金 额占本期打算%金 额占年打算%本 期上年同期与上年同期相比% 主管单位: 编制: 日期： XXXX公司 2004-12-02公布 2004-08-08实施 -11- Q/QHHS 03012004 表4标准的附表月份外部缺失成本统计表 年 月 单位：元 产品名称索赔费用保 修费 用产品降级折价缺失受理用户申诉费工资及福利费合计填报单位： 单位主管： 填报人： -12- XXXX公司 2004-07-28公布 2004-08-08实施 Q/QHHS 03012004 表5标准的附表 季度质量成本统计核算总表 年 月 单位：元成 本 项 目本 月 成 本 项 目本 月与去年同期相比%金额占总额的百分比%金额占总额的百分比%预防成本返修缺失质量打算工作费用停工缺失质量培训费质量分析处理费质量评审费工资福利费奖励费外部缺失成本劳动爱护费索赔费用其他保修费用产品降级折价缺失鉴定成本受理用户申诉费检测试验费工资及福利费折旧费检测设备爱护校准费质量成本合计工资及福利费产值劳动爱护费销售额其他产品总成本内部缺失成本废品缺失填报单位： 单位主管： 填报人： XXXX公司 2004-07-28公布 2004-08-08实施 -13- Q/QHHS 03012004 表6标准的附表不可计成本质量费用统计表 年 月 单位：元项 目费 用 内 容金 额备 注填报单位： 单位主管： 填报人： -14- XXXX公司 2004-07-28公布 2004-08-08实施 Q/QHHS 03012004 表7标准的附表 质量成本明细表 年 月 单位：元成 本 项 目分 产 品 对 象合计预防成本质量打算工作费用质量培训费质量评审费工资福利费及奖励费劳动爱护费其他小计鉴定成本检测试验费折旧费检测设备爱护校准费用工资及福利费劳动爱护费其他 小计内部缺失成本废品缺失返修缺失停工缺失质量分析处理费小计外部缺失成本保修费用产品降级、折价缺失受理用户申诉费工资及福利费索赔费用小计合计填报单位： 单位主管： 填报人： XXXX公司 2004-07-28公布 2004-08-08实施 -15- XXXX公司企业标准 Q/QHHS 03-02-2004 质量成本分析与报告 代替 1 范畴 本标准规定了质量成本分析与报告的内容、方法和要求。 本标准适用于质量成本的分析与报告。2 引用文件 GB/T 19000-2000 质量治理体系 基础和术语idt ISO 9000：2000 Q/QHHS 02-23-2004 质量成本治理程序3 定义 本标准采纳GB/T19000：2000ISO9000：2000的术语和定义。4 目的 通过对质量成本分析与报告实施操纵，以便明确找到质量改进的措施及降低质量成本的途径。5 职责5.1 办公室负责质量成本经济分析。5.2 质量监控部负责依照质量成本分析，进行质量成本综合分析。5.3 各生产单位和有关单位负责进行本单位的质量成本分析，并向办公室和质量监控部提出报告。6 工作要求6.1.质量成本经济分析 办公室依照各有关单位上报资料，结合质量成本明细表和季度质 -16- XXXX公司 2004-07-28公布 2004-08-08实施 Q/QHHS 03022004 量成本统计核算总表，进行质量成本经济分析，通过分析找出操纵和降低质量成本的途径。 6.2 质量成本分析6.2.1 各部门质量成本分析 采购部门按月负责分析内部缺失成本各项费用的升降情形及缘故，并对要紧产品作重点分析；质量监控部按季负责分析鉴定成本各项费用的升降情形及缘故；市场部按季负责分析外部缺失成本各项费用的升降情形及缘故；办公室按季依照各归口部门报送的质量成本报表进行汇总、分析。分析应尽量做到切合实际，资料完整、准确，有分析、有建议、有措施、有监督。6.2.2 质量成本指标分析 依照质量成本与总产值、销售收入、产品总成本等基数的比较，运算以下质量成本指标： 内部缺失成本 a 产值内部缺失成本率= -100% 总产值 反映企业内部生产过程的质量治理不善造成的缺失； 内部缺失成本 b 销售收入内部缺失成本率= -100% 销售收入 反映由于产品质量对销售收入的阻碍； 质量总成本 c 产值质量成本率= - 100% 总产值 XXXX公司 2004-07-28公布 2004-08-08实施 -17- Q/QHHS 03022004 反映每百元产值支付的质量成本比重； 质量总成本 d 总成本质量成本率= - 100% 总产品成本 反映质量总成本所占产品成本的比重。 运算期质量成本指标与前期、基期进行比较。6.3 质量成本综合分析6.3.1 质量监控部依照质量成本经济分析结果会同有关部门按季度进行质量成本综合分析。6.3.2 质量成本综合分析的要紧内容： a 报告期内质量投入成效的分析以货币形式衡量，如预防费用花费后缺失成本减少了多少等； b 内外部质量缺失的构成分析和缘故分析，如废品缺失较大的产品是哪个，哪道工序等缘故追踪； c 质量成本的构成分析； d 阻碍质量水平变化的缘故及改进措施。6.3.3 质量成本综合分析之后，质量监控部应编制质量成本综合分析报告。6.3.4 各有关单位也应按要求定期进行质量成本分析，编制本单位的质量成本分析报告。6.4 质量成本报告6.4.1 质量成本报告是报告期内质量成本治理活动的总结性文件。它为企业领导和各有关部门提供质量成本信息，以便评判质量成本治理成效，以及质量治理体系的适合性、有效性和经济性，确定当前的质量目标、成本目标和质量工作重点。 -18- XXXX公司 2004-07-28公布 2004-08-08实施 Q/QHHS 03022004 6.4.2 质量成本经济分析报告一样应包括如下内容： a 质量总成本一级科目、二级科目、三级科目明细的核算结果； b 质量成本打算的执行情形以及与基期或前期的对比分析； c 质量成本趋势分析结果； d 质量成本指标分析结果。 6.4.3 质量成本综合分析报告一样应包括以下内容: a 质量成本经济分析的报告内容； b 分析并找出阻碍质量成本的关健因素,提出相应的改进措施； c 对质量治理和质量治理体系的有效性作出评判。6.4.4 各有关单位的质量成本综合分析报告应按期报质量监控部和办公室。6.4.5 质量成本经济分析报告要报总经理并抄送质量监控部。6.4.6 质量成本综合分析报告要报总经理审批,并抄送办公室。6.4.7 报告的改进建议经总经理签署意见后，由各有关治理部门组织实施。各单位应将处理结果反馈到质量监控部和办公室。 XXXX公司 2004-07-28公布 2004-08-08实施 -19- Q/QHHS 03022004 附加说明： 本标准由质量监控部提出 本标准由办公室归口并起草 本标准起草人：田长乐 本标准审核人：张 舸 本标准批准人：康 俊 -20- XXXX公司 2004-07-28公布 2004-08-08实施 XXXX公司企业标准 Q/QHHS 03-03-2004 质量成本操纵 代替 1 范畴 本标准规定了质量成本操纵的打算和实施方法。 本标准适用于质量成本的操纵。2 引用文件 GJB/Z 4-88 质量成本治理指南 GB/T 19000-2000 质量治理体系 基础和术语idt ISO 9000：20003 定义 本标准采纳GB/T 19000：2000-ISO 9000：2000中的术语和定义。4 目的 规范质量成本操纵方法，完善质量治理体系，寻求经济合理的、顾客中意的产品质量水平，降低产品总成本，提高经济效益和社会效益。5 职责5.1 办公室负责编制质量成本打算，下达质量成本打算指标并考核完成情形。6 质量成本打算6.1 质量成本打算6.1.1 办公室依照公司年度经营打算和质量工作打算，提出质量成本打算草案。 XXXX公司 2004-07-28公布 2004-08-08实施 -21- Q/QHHS 03032004 6.1.2 办公室依照产品总成本打算和质量成本打算草案，会同有关部门编制公司年度质量成本打算，并进行指标分解，将质量成本打算指标下达有关单位。6.2 质量成本操纵措施的制订6.2.1 各单位应依照本单位承担的质量成本打算指标，确定阻碍质量成本的要紧因素，制订操纵质量成本的有效措施。6.2.2 质量成本发生单位应依照认可的质量审核报告、质量成本综合分析报告的改进建议、制订改进措施，落实责任。6.3 质量成本操纵的要紧途径6.3.1 按质量成本项目进行操纵，各单位应依照质量成本项目打算，提出降低质量成本的目标，及时发觉阻碍目标实现的缘故，使产品质量不断提高，质量成本不断降低。6.3.2 进行生产经营全过程的质量成本操纵，各责任单位都要按质量治理方法与各项规章制度，加强生产治理、技术治理、成本治理、销售治理，把预防成本、鉴定成本、内部缺失成本和外部缺失成本操纵到最正确点。6.3.3 按质量责任制进行质量成本操纵，明确各单位质量治理工作的责任、权力。质量监控部对质量成本实施情形给予评判，办公室对各有关单位质量成本指标的完成情形进行考核。6.4 核算与分析 办公室、质量监控部应按相关文件的规定，对质量成本进行核算和分析，以检查质量成本操纵打算的执行和完成情形。 -22- XXXX公司 2004-07-28公布 2004-08-08实施 Q/QHHS 03032004 附加说明： 本标准由质量监控部提出 本标准由办公室归口并起草 本标准起草人：田长乐 本标准审核人：张 舸 本标准批准人：康 俊 XXXX公司 2004-07-28公布 2004-08-08实施 -23- XXXX公司企业标准 Q/QHHS 03-04-2004 新技术、新器材的采纳 代替 1 范畴 本标准规定了研制、推广、应用新技术、新器材及生产过程中的质量操纵方法。 本标准适用于产品设计和生产中所需新技术、新器材的研制、推广和应用的质量操纵。2 引用文件 GB/T 19000-2000 质量治理体系 基础和术语idt ISO 9000：2000 军工产品质量治理条例3 定义 本标准采纳GB/T 19000：2000-ISO 9000：2000中的术语和定义。为便于明白得和使用本标准，特列出如下定义：3.1 新技术 在某个产品的设计和生产过程中，未经论证、试验和鉴定过的或从未采纳过的技术。3.2 新器材 在某个产品的设计和生产过程中，未经论证试验和鉴定或从未用过的器材。4 目的 制定本标准的目的是加强对产品设计、生产中对新技术、新器材的采纳的质量操纵，以满足设计需求，提高产品质量。5 职责5.1 技术开发部负责对新技术、新器材的采纳的立项、论证、鉴定并负责推广 -24- XXXX公司 2004-07-28公布 2004-08-08实施 Q/QHHS 03042004