直营门店财务管理制度

直营门店财务管理制度2020直营门店财务管理制度范本（精选3篇）直营门店财务管理制度1为了加强对公司店面资金和库存商品的管理，使公司资金能更好的流通运 转以及确保公司店内的库存商品的准确性，特制定此制度。1：公司给店面500.00元备用金，以备找零周转。2：店铺晚班人员在晚班下班之前结清当日货款，并整理好各种单据，于 次日上班1小时后将前日销售款全额存入指定银行。3：当日货款超过8000元时（含捌八仟元），当日存入指定银行，其余货 款第二日上班1小时后全款存入银行。4：店铺内零星开支由店长统一用备用金进行支付，月未到公司报帐，超 过200元（含两佰元）由店长提前两天向公司财务申请，并经公司领导同意，出纳 方可支付。5：店铺收银员要做到营业款和收银小票金额一致，如人为原因造成现金 短款，公司将根椐有关制度追究其责任人，并进行赔偿。6：销售小票是公司收入的标志，因此，销售小票是联号，更不得随意撕 毁。7：当商品入店铺时，店铺导购根椐公司配货出库单进行数量型号等清点 验收，并确认无误签字。8：每日核对销售并检查库存，及时补货，确保有足够的产品供货，每日 填写销售日报表，方便定期检查。9：于每月月未进行库存盘点，对滞销货、丢失、破损的货品进行清理， 将盘点结果及时整理并写出盘点报告上交公司，查明其原因，经公司领导同意，财 务方可进行调帐处理，做到帐实相符。10：于每月月初将上月销售和库存月报及时传递公司财务，以便公司财务 进行管理和核算。11:店铺内所有财物包括电脑、打印机、音箱、熨斗等所有财产物资，由 店长进行清理并出具一份清单，落实到相关责任人，店面财产物资清单由店面保管 一份，公司财务一份。11：此规定一经发布，希望各门店遵守执行。直营门店财务管理制度2一、目的为了规范直营门店的财务管理，统一销售收入的核算流程，特制定本规 定。二、货品收发直营子公司收到总部来货，在ERP中开具发货单，将总部发来货品发往专 卖店，专卖店店员清点完签署“发货单”，“发货单”由店长和直营公司财务各自 保管。三、销售小票“销售小票”由直营公司统一下发，由店长签收，上面盖有公司印章，并 进行销售小票登记备查。“销售小票”一式三联（即：存根联，财务联，客户联）。在销售商品 时，店员开具销售小票，顾客拿“财务联”和“客户联”交款给收银员，收银员收 到“销售小票”确认单价无误后，收取顾客相应货款。收款后，收银员在“销售小 票（财务联）”上签字确认。“财务联”由顾客交给店员据以提货。根据实际情 况，经报请公司备案，也可由收银员开具“销售小票”，自留“存根联”，“财务 联”由顾客交店员据以提货。四、日清管理每日闭店前店长根据销售小票“财务联”和收银员核对当日销售额和收 款，做好“日结清单”，双人签字确认。每天销售金额由由公司委派公司出纳于下班前集中店面收款，统一缴存银 行。店长存入公司出纳指定的公司账户；根据实际情况，经公司领导批准，也可由 公司委派公司出纳于下班前集中店面收款，统一缴存银行。出纳到店面收款时，出 纳和店长核对当日销售清单确认收款无误开具当日收款收据，收款收据一式四联， 由出纳和店长确认签字，留客户联给店长（此联由店长保管），其他由出纳带回公 司保管。“销售小票（财务联）”和“日结清单”由业务员或公司出纳本人每天到 店里收取，拿到公司，公司出纳根据每天的销售小票金额和每笔银行卡存款核对， 而且还要核对是否根据公司规定的零售价销售。五、销售确认第二天“销售小票（财务联）”交公司财务做帐，财务按日销售清单录入 ERP 上报销售。确保ERP和实际销售一致。到月底要求每个直营店店长做一份进、销、存、月报表和销售金额汇总 数，由公司财务经理根据公司出纳每天汇总的销售款和店长做的、销售金额核对， 做到了核对无误。直营店当月销售金额及时开票确认收入，每月发货、出库单由业务员跟 踪，让店长收货后签字，然后返回公司，由财务助理做好每月直营店进、销、存明 细台账，核对发货款号明细和发货数量明细。六、月末盘点每月店长安排员工根据帐目对货品及时进行清点，发现缺失，串货后分清 责任并及时向公司书面说明进行备案；公司不定期安排人员抽盘，确保货品安全。直营门店财务管理制度3本制度规定了商超直营店面备用金、货品、固定资产、费用、销售等方面 的具体流程和相关要求。一、严格实行收支两条线，严禁坐支一旦发现给予当事人和责任人按坐支额12倍罚款。情节严重的追究法 律责任。二、销售款管理每月和商超结算销售款后当天必须存入公司账户。三、备用金的使用1、建立备用金明细账。备用金由各直营店店长负责。2、备用金支出须在公司授权范围内开支。次月5号之前将上月份费用备 用金账户银行流水快递至总公司财务部备档存放。四、货品管理1、各店在货品收到后，根据入库单核对货品数量及质量，办理入库手续，对于货物数量不符、质量有问题情况须详细列明，由负责人及时与公司总部联 系，并及时处理；并建立库存商品明细账。库存商品明细账由直营店店长负责。2、每月末最后一天，库管员按要求做好库存盘点，负责人根据公司结算 中心发来的对账单核对本月来货及汇款信息。3、月初对帐，把盘点表、销售明细账、对账单进行一一相对。确保做到 账账相符、账实相符，正确无误；并于每月7号之前必须把盘点表发送给公司财务 一份。对于帐实不符的情况，找出差异原因，盘点情况由负责人向公司财务部汇 报。5、对于回库商品，必须由店长向公司商品部报告其商品名称及数量，经 营销部审查，报主管领导批准后，由店长负责发送到公司库房，由公司按回库程序 办理回库，并作冲账；店内回库及时在ERP系统中做回库的数据处理。五、固定资产管理1、直营店固定资产工作由店长负责管理，并建立固定资产台账。店长对 固定资产台账的数据真实性负责。2、负责店内固定资产的使用、维护、更新改造直至报废、回收残值的全 过程；3、固定资产购置，店内如需购置固定资产由店长向公司总部提交申请， 经公司核实同意后，上报公司财务部进行账务处理；六、费用管理规定1、各直营店必须建立建立费用明细账。费用明细账由店长负责，店长对 费用明细帐数据真实性负责。并于每月3号之前把费用明细账上报给总公司财务。2、水电费、房租、国地税、物业管理费、电话费、办公费、工资、差旅 费、交通费、招待费、广告费、物流费及他费用等；电话费、水电费、国地税、物 流费等每月固定费用需凭正规有效发票采用实报实销的方式进行报销；其他费用必 须持有效正规发票进行报销。3、费用申请。直营店各项费用以“备用金”的方式进行管理，每月核销 一次，房租、干洗费、广告费、物业管理费等大额费用支付，需提交申请并附正规 发票向公司申请款项，经公司审批同意直接汇款至业务单位账户。4、费用的审批流程。各项费用报销，必须经直营店店长签字，由店长每 月三号之前将填制的费用报销单并附带原始单据发到总公司，经公司审核后由出纳 直接汇款至各个店备用金账户。七、销售管理1、销售时需经ERP系统做销售处理并填制公司统一规定的销货票，销货 票需连续编号，如有开错，需用红字标注作废字样，不得私自更改货撕毁销货 票；并于每月5号之前把销货票寄到公司财务，并由公司财务统一保管。2、各直营店必须建立销售明细账，并有店长负责管理。店长对其销售明 细帐数据真实性负责。店长当日销售明细账次日10点之前报给总部财务部负责 人。八、账套管理1、各直营店应分别建立各自账套，建立完善的货品、固定资产、备用金、销售、费用等明细账档案。财务人员必须能够通过系统远程查看个店销售情况 以便与销售报表和销货票核对。2、各直营店店长对帐套的数据真实性负责。公司会定期或不定期对店内货品、备用金、费用、销售进行全面或者部分 盘点检查。