国际结算业务介绍课件

国际结算业务介绍1国际结算业务介绍 国际业务部 2011年10月 国际结算业务介绍2介绍内容 一、国际结算方式一、国际结算方式 二、贸易融资部分出口产品二、贸易融资部分出口产品国际结算业务介绍3概述国际结算 定义：国际间清偿债权债务的货币收付行为，是以货币收付来清偿国与国之间因经济文化交流、政策性和事务性的交流所产生的债权债务。分类：有形贸易 无形贸易 金融交易国际结算业务介绍4概述国际商会INTERNATIONAL CHAMBER OF COMMERCE 国际商会出版物跟单信用证统一惯例UCP600跟单托收统一规则URC522国际标准银行实务ISBP2007版国际贸易术语解释通则INCOTERMS2000、2010国际结算业务介绍5概述国际结算中的单据金融单据：汇票、支票等商业单据：提单、发票等国际结算业务介绍6概述SWIFT 环球同业银行金融电讯协会(SOCIETY FOR WORLDWIDE INTERBANK FINANCIAL TELECOMMUNICATION)安全简单：自动加核押费用低廉：非盈利性组织国际上一定规模的银行都参加SWIFT组织国际结算业务介绍7概 述国际结算业务分类汇款业务托收业务信用证业务涉外保函业务国际结算业务国际结算业务介绍8汇款的定义和分类定义：汇款方通过银行，使用各种结算工具，将款项汇交收款人的结算方式。分类：1、根据结算工具的传递方式分：电汇、票汇、信汇（目前我行已不采用）2、根据资金的流动方向分：汇出汇款、汇入汇款国际结算业务介绍9汇 款汇款流程图：汇款申请人Remitter 收款人Beneficiary 发运货物 商务合同申请人 申请汇款 向收款人解付Application 汇款 Payment 发送汇款指令 Payment Order 汇出行Remitting Bank 汇入行Paying Bank国际结算业务介绍10托收流程图 出口商/申请人 进口商/付款人 发运货物 商务合同申请人 托收行 进口商 向付款提交单据 向申请人付款 向银行付款 人提示单据 发送汇款指令 寄送单据 国际结算业务介绍11托收分类和定义*付款交单付款交单（D/P：一般表现为一手交钱一手交货）。*承兑交单承兑交单（D/A）：代收行在进口商承兑远期汇票后向其交付单据的一种方式。值得注意的是，出口商选择承兑交单（D/A）的跟单托收方式，进口商承兑远期汇票后获得了货运单据，提取了货物，汇票到期后如进口商未支付汇票款项，托收行与代收行此时无义务向出口商付款，即出口商未得到银行信用的付款保证。国际结算业务介绍12信用证（LETTER OF CREDIT）定义CREDIT means any arrangement,however named or described,that is irrevocable and thereby constitutes a definite undertaking of the issuing bank to honor a complying presentation.信用证是指一项不可撤销的安排，无论其名称或描述如何，该项安排构成开证行对相符交单予以承付的确定承诺。国际结算业务介绍13信用证定义的三层含义1、银行对信用证负第一性的付款责任2、银行的付款责任是有条件的，即需要满足单证相符这个条件3、银行的付款方式有三种：开证行直接付款；开证行指定另一家银行付款；开证行授权指定银行议付。国际结算业务介绍14信用证的特点1、开证行的明确保证2、独立的银行文件3、银行只处理单据国际结算业务介绍15信用证基本当事人开证行（ISSUING BANK）受益人（BENEFICIARY）关系人申请人（APPLICANT）通知行（ADVISING BANK）指定银行（NOMINATED BANK）偿付行（REIMBURSING BANK)转让行（TRANSFERRING BANK)等国际结算业务介绍16信用证*进口商向开证行提交开证申请书，开证行开立信用证国际结算业务介绍17信用证*通知行向受益人通知 信用证 国际结算业务介绍18信用证*出口商制作单据并发运货物国际结算业务介绍19信用证4 出口商向交单行提交 单据+交单行向开证行寄单 索汇 国际结算业务介绍20信用证*开证行审单后向申请人提示副本单据，申请人审核单据后办理相关付款、承兑或拒付手续。国际结算业务介绍21信用证*出口商通过交单行得到货款国际结算业务介绍22信用证种类 即期付款信用证 延期付款信用证 承兑信用证 议付信用证国际结算业务介绍23（一）即期付款信用证（Sight payment CreditSight payment Credit）1、定义：是指开证行在信用证中指定自己或授权另外一家或任何一家银行作为付款行，承诺收到相符交单后向受益人即期付款的信用证。2、即期付款信用证具有以下两个特点：其一，即期付款信用证可以是开证行自己付款，也可以由其他银行付款。如属前者，开证行应履行即付款的承诺、如属后者，开证行应保证该款的照付。其二，一般不需要汇票，只凭商业单据付款。国际结算业务介绍24（一）即期付款信用证（Sight payment CreditSight payment Credit）3.付款行的地位和议付行的地位是不同的，主要表现在以下几个方面：第一，开证行和付款行的关系必然是委托代理关系；而开证行和议付行的关系既可以是委托代理关系，也可以是毫无契约关系的两个独立的当事人。第二，信用证上规定以开证行以外的银行为付款行，开证行一般在付款行开有帐户，或根据代理合约事先把抵补头寸划拨给银行，付款行在付款后能立即取得偿还，无需以自己的资金垫付，万一付款行在付款时以自己的资金垫付，因此而发生的利息和费用可向开证行算收；而议付行的议付行为完全是自己垫付资金，因而发生的费用应向受益人算收。国际结算业务介绍25（一）即期付款信用证（Sight payment CreditSight payment Credit）第三，付款行的验单付款是终结性的，在一般情况下，不能向受益人行使追索权，而且承担证实单据相符的责任，若开证行提出不符点，则付款行应退款给开证行，自己承担风险；而议付行的审单议付是信用证流转环节过程中的一个环节，开证行倒闭或拒付，议付行可向受益人行使追索权。国际结算业务介绍26（二）（二）延期付款信用证（Deferred Payment L/C）定义：是开证行在信用证中授权自己或另外一家或任何一家银行对受益人提交的相符交单，承诺延期付款并在承诺到期日付款。这种信用证一般不要求受益人开立汇票，而仅仅规定受益人交单后若干天付款，或货物装船后若干天付款(通常以提单签发日期作为装船日期)，在某一固定的将来日期付款。延期付款信用证旨在便于进口商在付款前先凭单提货，并安装、调试甚至投入使用后，再支付设备价款。国际结算业务介绍27（三）承兑信用证（Acceptance L/C）定义：是开证行在信用证中授权自己或另外一家或任何一家银行，在相符交单下，承兑受益人开出的汇票并在汇票到期日付款。这种信用证要求受益人开立以指定银行为付款人的远期汇票，连同规定单据向指定银行作承兑交单，该行确认汇票和单据表面合格后，并洽申请人进行承兑赎单后，开证行或指定银行发送承兑电文，负责到期付款。国际结算业务介绍28（四）议付信用证(Negotiation L/C)定义：是指开证行授权自己或另外一家或任何一家银行对受益人提交的单据进行议付的信用证。是否需提交汇票要视信用证的内容而定。开证行在信用证中明确邀请其他银行为受益人提交的符合信用证要求的单据叙做出口押汇(议付），并保证对议付后取得善意持票人身份的银行及时偿付。议付信用证可以是即期的，也可以是远期的。一般要求开立汇票，汇票的出票人是受益人，收款人是受益人自己，再由他背书转让给议付行，或者收款人就是议付行，汇票付款人必须是议付行以外的当事银行，如开证行、保兑行等，不能以申请人作为付款入。议付信用证可分为限制议付信用证和自由议付信用证。国际结算业务介绍29信用证L/C SAMPLE MT70040A:FORM OF DOCUMENTARY CREDIT IRREVOBLE20:DOCUMENTARY CREDIT NUMBER 14631C:DATE OF ISSUE 11050631D:DATE AND PLACE OF EXPIRY 110930 SOUTH AFRICA50:APPLICANT SHANXI XXX INDUSTRIAL CO.,LTD59:BENEFICIARY METALMIN METALS AND MINERALS LTD.,32B:CURRENCY CODE AMOUNT USD533000,0039A:PERCENTAGE CRDT AMT TOLERANCE 10/1041D:AVAIBLEWITH.BY.NAME/ADDR ANY BANK BY NEGOTIATION42C:DRAFTS AT 90 DAYS AFTER SIGHT FOR 100PCT OF INVOICE VALUE国际结算业务介绍30信用证（进口部分）42D:DRAWEE-NAME AND ADDRESS ISSUING BANK43P:PARTIAL SHIPMENTS ALLOWED43T:TRANSSHIPMENT ALLOWED44E:ON BOARD/DISP/TAKING CHARGE ANY PORT OF SOUTH AFRICA44F:FOR TRANSPORTATION TO XINGANG,CHINA44C:LATEST DATE OF SHIPMENT 11061545A:DESCP OF GOODS AND/OR SERVICESCOMMODITY：CHROMITE ORE LUMPYORIGIN:SOUTH AFRICASPECIFICATIONS:QUANTITY:2,000 MT(+/-10PCT)PACKING:LOOSE IN CONTAINERS UP TO 28MTS PER CONTAINERUNIT PRICE:USD266.5 PER DRY METRIC TON OF 38PCT CR2O3 BASIS CIF XINGANG PORT,CHINA46A：DOCUMENTS REQUIREDPART A:FOR PAYMENT UNDER THE FIRST DRAWING OF 98PCT PAYABLE AT 90 DAYS FROM SIGHT BASED ON LOADING PORT RESULTS AGAINST THE FOLLOWING DOCUMENTS:国际结算业务介绍31信用证（进口部分）+FULL SET OF 3/3 CLEAN SHIPPED ON BOARD BILL OF LADING MADE OUT TO ORDER AND BLANK ENDORSED,MARKED FREIGHT PREPAID,AND NOTIFY THE APPLICANT.+BENEFICIARYS SIGNED PROVISIONAL COMMERCIAL INVOICE FOR 98PCTOF PROVISIONAL CIF CARGO VALUE IN 3 ORIGINALS PLUS 3 COPIES.+PACKING LIST IN 2 ORIGINALS AND 3 COPIES.+CERTIFICATE OF WEIGHT IN 1 ORIGINAL AND 2 COPIES.+CERTIFICATE OF QUALITY IN 1 ORIGINAL AND 2 COPIES.+CERTIFICATE OF ORIGIN IN 1 ORIGINAL PLUS 1 COPY.+A COPY OF SHIPPING ADVICE.PART B:DOCUMENTS REQUIRED FOR BALANCE 2PCT PAYMENT AS PER INSPECTION CERTIFICATE OF QUALITY AND INSPECTION CERTIFICATE OFWEIGHT ISSUED BY CIQ AT PORT OF DISCHARGING.+FINAL COMMERCIAL INVOICE IN TRIPLICATE+1 PHOTOCOPY INSPECTION CERTIFICATE OF WEIGHT ISSUED BY CIQ AT PORT OF DISCHARGING.+1 PHOTOCOPY INSPECTION CERTIFICATE OF QUALITY ISSUED BY CIQ AT PORT OF DISCHARGING47A：ADDITIONAL CONDITIONS+BOTH QUANTITY AND AMOUNT 10PCT MORE OR LESS ARE ALLOWED.+DOCUMENTS PRIOR TO L/C OPENING TO BE ACCEPTABLE.+INVOICE,PACKING LIST AND CERTIFICATE OF ORIGIN MUST INDICATETHIS L/C NO.AND ISSUING DATE.+A DISCREPANCY FEE USD50（OR EQUIVALENT）WILL BE DEDUCTED FROM THE PROCEEDS OF EACH SET OF DOUCMENTS PRESENTED WITH DISCREPANCY（IES）+DOCUMENT MUST BE SENT IN ONE LOTVIA COURIER SERVICES TO CHINA CONSTRUCTION BANK,SHANXI BR,INTERNATIONAL DEPT,NO.126 YINGZESTREET,TAIYUAN SHANXI,CHINA 国际结算业务介绍32信用证（进口部分）71B：CHARGESALL BANKING CHARGES OUTSIDE THE ISSUING BANK INCLUDING REIMBURSINGCHARGES ARE FOR ACCOUNT OF BENEFICIARY.48：PERIOD FOR PRESENTATIONDOCUMENTS FOR 98PCT OF CARGO VALUE MUST BE PRESENTED WITHIN 21DAYS AFTER DATE OF B/L,BUT WITHIN THE VALIDITY OF THISDOCUMENTARY CREDIT.DOCUMENTS FOR BALANCE OF CARGO VALUE TO BEPRESENTED WITHIN THE VALIDITY OF THIS DOCUMENTARY CREDIT.49：CONFIRMATION INSTRUCTION WITHOUT78：INSTRUCTION TO PAY/ACCEPT/NEGOT BANK+AMOUNT OF EACH DRAWING MUST BE ENDORSED ON THE REVERSE OF THIS CREDIT BY THE NEGOTIATING/PRESENTING BANK.+ONLY UPON RECEIPT OF FULL SET OF DOCUMENTS AT OUR COUNTERS CONSTITUTING A COMPLYING PRESENTATION,AT MATURITY,WE WILL EFFECT PAYMENT AS PER YOUR INSTRUCTION.+T/T REIMBURSEMENT NOT ALLOWED.国际结算业务介绍33涉外保函业务范围：国外保函业务是指我行接受客户申请或接受其他银行委托以保函或以备用信用证（以下统称保函）形式出具的以境外机构为受益人的保证业务，或接受境外银行委托出具的以境内机构为受益人的保证业务。种类：融资性保函/备用信用证 非融资性保函/备用信用证国际结算业务介绍34出口产品 进口产品1.打包贷款打包贷款2.出口议付出口议付3.出口托收贷款出口托收贷款4.信用证保兑信用证保兑5.5.信用证汇票贴现信用证汇票贴现6.6.福费廷福费廷7.7.出口保理预付款融资出口保理预付款融资8.8.出口信用保险贷款出口信用保险贷款9.9.出口发票融资出口发票融资10.出口订单融资出口订单融资1.授信开证授信开证2.提货担保提货担保3.信托收据贷款信托收据贷款4.海外代付海外代付5.非非LC信托收据贷款信托收据贷款6.保函业务保函业务1.进口保理信用风险担保进口保理信用风险担保2.货押贸易授信（进出口）货押贸易授信（进出口）3.出口信保项下买断出口信保项下买断4.船舶出口保理船舶出口保理5.直接保理直接保理.国际结算业务介绍35Trade Cycle开立即期信用证开立即期信用证进口到单进口到单/放单放单产品出口产品出口出口销售收入变现出口销售收入变现信用证期间信用证期间生产加工过程生产加工过程占用进口额度占用进口额度占用出口额度占用出口额度进口现金额度进口现金额度T/R 出口现金额度出口现金额度不同结算方式均可参照不同结算方式均可参照国际结算业务介绍36打包贷款打包贷款出口客户收到国外来证后，以安排生产或收购备货为目的，凭出口客户收到国外来证后，以安排生产或收购备货为目的，凭正本信用证向银行申请资金融通的方式。正本信用证向银行申请资金融通的方式。签签 约约开证开证/来证来证出口发货出口发货收汇收汇备货打包国际结算业务介绍37出口议付出口议付出口客户按信用证要求发货后，将信用证规定的全套单据交到出口客户按信用证要求发货后，将信用证规定的全套单据交到当地银行，银行审单后凭单据将货款预付给客户，再凭单据向当地银行，银行审单后凭单据将货款预付给客户，再凭单据向开证行索汇的融资方式。开证行索汇的融资方式。签签 约约开证开证/来证来证出口发货出口发货收汇收汇备货备货出口议付出口议付国际结算业务介绍38远期信用证汇票贴现远期信用证汇票贴现/应收款买入应收款买入 出口商按远期信用证远期信用证要求发货并将单据交建行，建行将单据审查后转寄开证行承兑，建行收到开证行承兑通知后将承兑汇票进行贴现或将应收款买入并将资金直接拨付给出口商的融资方式。签签 约约开证开证/来证来证出口发货出口发货汇票到期日汇票到期日备货备货出口议付出口议付开证行承兑开证行承兑贴现贴现/应收款买入应收款买入备注：信用证类型是远期远期信用证或迟期付款迟期付款信用证（A级以上客户）国际结算业务介绍39福费廷，是英文“FORFAITING”的译音，又称“买断”，是出口商银行在进口开证行或其指定银行对远期信用证项下的汇票承兑后，对该承兑汇票进行无追索权无追索权的贴现。签签 约约开证开证/来证来证出口发货出口发货汇票到期日汇票到期日备货备货出口议付出口议付开证行承兑开证行承兑贴现贴现/应收款买入应收款买入福费廷（福费廷（forfaitingforfaiting）图示）图示贴现贴现+无追索权无追索权=FORFAITING国际结算业务介绍40国际保理（图例国际保理（图例）CITIBANKCITIBANKCCB BANKCCB BANKABCABC公司（小公司）公司（小公司）WAL-MARTWAL-MART国际连锁国际连锁 CHINAUSA赊销供货赊销供货买方信用风险担保买方信用风险担保(合同)国际结算业务介绍41 谢谢大家！联系方式：曹华 tel:4957571 caohua/sx/ccb