财政支出绩效报告支撑材料清单1长沙财政资金课件

2017年长沙市财政资金绩效年长沙市财政资金绩效 自评工作开展培训资料自评工作开展培训资料1、长沙市、长沙市财政资金财政资金绩效自评总绩效自评总体要求体要求2、财政支出绩效报告填写要求、财政支出绩效报告填写要求3、财政支出绩效报告支撑材料清单、财政支出绩效报告支撑材料清单1、长沙市、长沙市财政资金财政资金绩效自评绩效自评总体要求总体要求前言 对项目组织管理情况、资金绩效目标完成情况进行自我衡量，为迎接下阶段市财政局组织的重点评价做好准备。同时，自评资料也为今后单位项目立项申报提供参考。自评目的自评资料提交的要求-电子档提交电子档文件：1.财政支出绩效报告（提纲）2.附件1:专项资金自评表3.附件2:自评价评分表4.项目支出明细账 上述电子档请发送至主管处室邮箱及，上述文件请以“单位简称+项目简称+项目金额（万元）”命名，如财政支出绩效报告（好佳公司酱油多菌项目30万元）,“附件1：佳佳公司酱油多菌项目30万元专项资金自评表”等。自评资料提交的要求-纸质文件现场审核时需提交的纸质文件：1、根据长沙市科技局反馈后修改的版本打印四套。2、支撑材料（一份）请按照指标顺序排列好（无需装订成册），支撑材料具体请见下一页PPT。2、财政、财政支出绩效报告填写支出绩效报告填写要求要求专项资金绩效评价项目单位常见问题1、项目绩效目标不清晰、未细化、未量化2、项目管理制度、财务制度、专项资金管理制度未设立或不完善（补充完善）3、制定了相关的管理制度，但是未按制度规定执行，或者制度执行了几年，未根据实际情况进行完善4、资金使用或管理不到位。如未直接通过银行转账给施工单位，先支付给报账员，由报账员转账给施工方，未提供报账员转账单据（补充说明），或者直接转账给个人。5、未按规定办理交竣工验收，如验收参与人员不合规或竣工验收不及时等。专项资金绩效评价项目单位常见问题6、财务核算不规范，未进行专账核算，无法提供项目支出明细（未进行专账核算的需归集支出）。7、项目支出审批不严、附件不规范，存在白条抵库现象（对项目支出的原始凭证开展自查）。8、项目自筹资金未足额到位9、项目预期目标未达成或者无成果性证明材料10、部分竞争性项目未实行专家评审。11、未按规定公示项目资金分配结果。12、项目没有严格按申报计划确定的分配对象进行分配。13、项目调整未取得相关部分批复，或批复滞后。项目单位需完成的文件 财政支出绩效报告（提纲）附件1:专项资金自评表 附件2:自评价评分表 附件3:项目支出明细账1234财政支出绩效报告填报注意事项 附件3:项目支出明细账填列注意事项：1、专项资金项目支出：支出科目具体填列只能是设备费、材料费、测试化验加工费、燃料动力费、差旅费、会议费、国际合作与交流费、出版/文献/信息传播/知识产权事务费、劳务费、专家咨询费、其他不可预计费、间接费用等科目。（1）项目支出填列应该主要是设备费、材料费、测试化验加工费、燃料动力费。（2）会议费：必须与项目相关，有参加会议的人员、时间、地点等信息；1财政支出绩效报告填报注意事项 （3）劳务费、专家咨询费：必须签订劳务合同。2、财政专项资金与自筹资金需分开填列，自筹资金的填列可以不在表中说明1的项目科目中填列，可根据实际情况填列。3、财政专项资金必须逐笔填列，自筹资金如果涉及的支出科目很多及支出单笔金额较小，可以按照自出类型填列，支出金额填列该类型支出的总额，可以不逐笔填列财政支出绩效报告填报注意事项 2、取数注意事项（1）资金到位率、到位及时率的数据只是2016年专项资金到位的数据，如果2016年到位了2015年的财政资金分配金额，在评分表单独说明，不纳入2016年的专项资金到位、到位及时率指标范围。（2）项目绩效：项目完成指标，是项目开始至2016年12月31日期间的累计数，同时，单独填列2016年的完成情况；涉及项目跨期的，目标数可以根据项目书的目标按照时间期数加权平均折算。23、财政支出绩效报告支撑材料清单、财政支出绩效报告支撑材料清单财政支出绩效报告支撑材料清单序号序号三级指标三级指标支撑材料支撑材料1项目立项规范性项目申报资料：申报书、专家评审意见、主管部门审批意见、项目合同书2绩效目标合理性项目申报书、项目合同书3绩效指标明确性申报书、项目合同书4资金到位率资金安排使用情况表（即附件一中的表格）、自筹资金采取以支代收核算方式的需打印项目支出明细账、复印项目资金到位凭证（记账凭证和原始凭证）5到位及时率项目支出明细（实行了专项核算的单位可以直接提供项目支出明细账，未实行专项核算的单位，需对项目支出进行归集并填列项目支出明细表）6管理制度健全性业务管理制度财政支出绩效报告支撑材料清单序号序号三级指标三级指标支撑材料支撑材料7制度执行有效性相关制度的执行情况（制度的具体实施）、项目管理机构图及岗位职责8项目质量可控性项目质量控制制度、性能测试报告、检测报告、长沙市科技计划项目实施情况调查表、验收报告、年度总结及主管部门审核意见等9管理制度健全性财务管理制度、专项资金管理制度（不完善不详细的需改进，几年未修改，请完善）10资金使用合规性项目支出明细（实行了专项核算的单位可以直接提供项目支出明细账，未实行专项核算的单位，需对项目支出进行归集并填列项目支出明细表）11财务监控有效性项目支出审批制度（财政专项资金都需提供凭证原件审查，请将其标注折页，以备现场检查；复印部分大额支出的凭证）12经济指标完成情况利润表、纳税申报表、生产报表等。财政支出绩效报告支撑材料清单序号序号三级指标三级指标支撑材料支撑材料13社会指标完成情况新增岗位明细表及劳务合同、人才培养及队伍建设的证明资料（尤其与项目直接相关的技术人员）。14技术指标完成情况检测报告、发表的论文等15项目成果完成情况成果鉴定证书、专利证书、软件著作权、期刊论文等16项目进度情况验收报告、实施情况调查表、年度总结及其审核意见等财政支出绩效报告支撑材料清单1.项目申报材料、合同任务书2、项目资金到位凭证、项目资金收入明细表、项目支出明细账/项目资金使用明细表、支出凭证等3、项目支出审批制度、专项资金管理制度、项目管理制度等4、项目管理机构岗位设置图、岗位职责规范等5、本年度自筹资金到账凭证（不含项目实施前已存在的设备等）6、2016年12月31日资产负债表及2016年度利润表、纳税申报表、生产报表7、新增岗位明细表及劳务合同、人才培养及队伍建设的证明资料（尤其与项目相关的技术人员）。8、项目检测报、成果鉴定证书、专利证书、软件著作权、期刊论文等。9、实施情况调查表、年度总结及其审核意见等。感谢聆听