2022年企业现金流量分析通用格式

企业现金流量分析通用格式一、现金流量分析必须包含的内容1、现金流量整体情况本单位现金流量净增加额、运营活动净现金流量、筹资活动净现金流量、投资活动净现金流量整体说明，要求与上年同期和本年预算比拟。可按以下表格进展分析。2、运营活动净现金流量分析（1）营业收入现金收入构造分析，要与上年同期和本年预算比拟，说明与去年同期、本年预算差异的缘故。（2）付现营业本钱分析，要与上年同期和本年预算比拟，说明与去年同期、本年预算差异的缘故。（3）付现治理费用分析，要与上年同期和本年预算比拟，说明与去年同期、本年预算差异的缘故。（4）应收款分析，重点说明应收款增加（减少）的缘故，采取的措施。（5）对运营性往来收付工程要作出必要的说明。（6）对本单位获取运营净现金流量的才能进展评价。3、投资活动净现金流量分析（1）投资活动现金收入的分析（2）投资活动现金支出的分析。重点对购置固定资产和对外股权投资情况进展说明。4、筹资活动净现金流量分析（1）筹资活动现金收入的分析。对收到银行借款、票据、押金作必要的说明。（2）筹资活动现金收入的分析。对归还银行借款、票据、押金、借款利息作必要的说明。5、要求提出本单位存在妨碍运营活动净现金流量的咨询题及处理咨询题的建议或方法。