企业BI模型方案

内容提要 SAP SAP 2009/2009/Page Page 1 1 案例分享BI商务智能解决方案何谓商务智能？何谓何谓商务智能商务智能(Business Intelligence)(Business Intelligence)n 只是把Excel转成报表n 还是把仪表盘加上报表何谓何谓商务智能商务智能(Business Intelligence)(Business Intelligence)商务整合商务整合(Business Integration)n整合数据，将其转变为信息，在整个企业内部和整合数据，将其转变为信息，在整个企业内部和外部进行传递，产生互动外部进行传递，产生互动商务创意商务创意(Business Innovation)n用信息来改变你的做事方式，使其变得更加有效用信息来改变你的做事方式，使其变得更加有效，更加易于管理和更加有效。，更加易于管理和更加有效。“不是最强壮的也不是最有智不是最强壮的也不是最有智慧的，而是最能适应变化的慧的，而是最能适应变化的才能够生存才能够生存”Charles Darwin 总结总结商务智能商务智能(Business Intelligence)(Business Intelligence)商务智能商务智能是一种以使用者为中心的情报是一种以使用者为中心的情报检索检索、探索探索、分析分析与与互动互动过程，并从过程，并从而发展洞察而发展洞察 (insights)(insights)与认知与认知 (understanding)(understanding)，藉以改善与强化决策品质，藉以改善与强化决策品质 Gartner GroupGartner Groupn 用用创新创新的方法来的方法来整合整合、分析、分析、呈现所有数据呈现所有数据，以改善信息提供，以改善信息提供效率效率与与决策决策品质品质n 以创新以创新为手段、整合为过程达到效率与质量的提升为手段、整合为过程达到效率与质量的提升内容提要 SAP SAP 2009/2009/Page Page 5 5 案例分享BI商务智能解决方案何为商务智能？管理桌面管理桌面管理驾驶舱管理驾驶舱通过宏观关键绩效指标的分析，来把握企业整体运行及经营状况。通过分析模拟预测，把握企业发展趋势。管理桌面管理桌面报表平台报表平台报表平台报表平台27 张张80 张张23 张张报表平台报表平台数据集市数据集市增量抽取数据增量抽取数据 自行开发系统自行开发系统 ERP系统系统 数据集结区数据集结区 1.基础档案全量基础档案全量 抽取抽取2.指标相关增量抽取指标相关增量抽取总帐总帐CRM项目管理项目管理应收应付应收应付全量抽取数据全量抽取数据 主题报表主题报表总体情况一览表总体情况一览表销售统计表销售统计表项目情况汇总表项目情况汇总表增量抽取数据增量抽取数据 销售系统销售系统预算预算主营业务收入主营业务收入数据集结区数据集结区分析方法分析方法分析方法分析方法 比较分析法比较分析法分析方法分析方法 沃尔评分法沃尔评分法分析方法分析方法 因素分析法因素分析法模型分析模型分析 （数据模型）（数据模型）基于财务报表的经营分析基于财务报表的经营分析三个层面四四个个角度角度战略层面战略层面：企业战略管理营运层面营运层面：企业营运管理报表层面：报表层面：报表分析展现企业已经发生了什么展现企业已经发生了什么分析为何发生分析为何发生预测即将发生什么预测即将发生什么模拟模拟预测企业希望发生什么预测企业希望发生什么九大主题九大主题1 综合绩效分析综合绩效分析 2 发展能力分析发展能力分析3 盈利能力分析盈利能力分析 4 营运能力分析营运能力分析5 资金分析资金分析 6 偿债能力分析偿债能力分析7 责任中心考核责任中心考核8 预警预警 9 报表分析报表分析报表分析报表分析l目的目的 获得企业财务状况、经营获得企业财务状况、经营成果、现金流量和关键指标等成果、现金流量和关键指标等的准确认识的准确认识l内容内容资产负债表资产负债表利润表利润表现金流量表现金流量表其它其它l分析方法分析方法环比环比同比同比趋势趋势结构结构预警预警l预警的目的预警的目的 对企业经营管理活动中潜对企业经营管理活动中潜在的风险进行准实时的分在的风险进行准实时的分 析析与监控与监控l预警的内容预警的内容过快增长预警过快增长预警过快下降预警过快下降预警亏损预警亏损预警财务风险预警财务风险预警报表项目异常预警报表项目异常预警企业的未来会出现多种情况，在每种情况下企业的盈利会发生什么样的变化？企业的未来会出现多种情况，在每种情况下企业的盈利会发生什么样的变化？企业企业维持目前经营水平维持目前经营水平条件下的亏损预警条件下的亏损预警企业企业收入水平发生变化收入水平发生变化条件下的亏损预警条件下的亏损预警企业企业成本费用水平发生变化成本费用水平发生变化条件下的亏损预警条件下的亏损预警营运管理营运管理企业营运管理企业营运管理 收入质量 利润质量 盈利综合能力 资金构成分析资金构成分析 资金成本分析资金成本分析 资金偿债能力资金偿债能力分析分析 资金协调性分资金协调性分析析 资金获利能力资金获利能力分析分析 流动资产营运流动资产营运能力分析能力分析 流动资产周转流动资产周转效果分析效果分析 固定资产营运固定资产营运能力分析能力分析 全部资产营运全部资产营运能力能力 企业负债情况企业负债情况 企业短期偿债企业短期偿债能力能力 企业长期偿债企业长期偿债能力能力 基于企业盈利基于企业盈利能力和能力和 营运能力的偿营运能力的偿债能力测算债能力测算 企业未来偿债企业未来偿债能力预测能力预测盈利能力分析资金分析管理营运能力分析偿债能力分析目标目标角色应用角色应用内容内容盈利能力分析盈利能力分析找出企业盈利的关键驱动因素，提高企业盈利水平找出企业盈利的关键驱动因素，提高企业盈利水平盈利能力盈利能力分析分析费用：结构、趋费用：结构、趋势、合理性势、合理性收入：收入：结构、趋结构、趋势、质量势、质量综合综合KPI利润：趋势、利润：趋势、质量质量成本：结构、成本：结构、趋势、合理性趋势、合理性什么是盈利能力？什么是盈利能力？能给企业带来什么？能给企业带来什么？如何进行？如何进行？资金分析资金分析资金分析内容资金分析内容资金构成分析资金构成分析资金成本分析资金成本分析资金偿债能力分析资金偿债能力分析资金协调性分析资金协调性分析资金获利能力分析资金获利能力分析资金分析重要性资金分析重要性资金在局部或在分布上的不协调，会导致企业资金周转的中断或停滞资金在局部或在分布上的不协调，会导致企业资金周转的中断或停滞发达国家统计数据显示，每发达国家统计数据显示，每五家五家破产企业，有破产企业，有四家四家是盈利的，只有一家是亏损的。是盈利的，只有一家是亏损的。经营成功的企业，各有不同的战略和秘密，但经营失败的企业，都有共通的问题和征兆经营成功的企业，各有不同的战略和秘密，但经营失败的企业，都有共通的问题和征兆现金链条断裂现金链条断裂 企业资金在会计核算过程中始终保持总量平衡，总量平衡不能完全保证资金在数量上和时企业资金在会计核算过程中始终保持总量平衡，总量平衡不能完全保证资金在数量上和时间上的协调间上的协调资金成本分析资金成本分析不同性质资金来源的成本 寻求最为合理的融资方式不同时期资金成本 企业融资成本变化了然于胸资金成本对比分析 行业对比 预算对比资金协调性分析资金协调性分析企业发展的血液资金是否在健康、协调的运作？资金链是否会断裂？资金是否冗余？资金协调：涵盖企业经营业务的各个环节投资、融资生产、采购、销售资金支付和结算等。静态协调与动态的协调 投资和融资活动协调 经营活动协调 现金支付情况协调短期资金占用短期资金占用长期资金占用长期资金占用短期资金来源短期资金来源长期资金来源长期资金来源偿债能力分析偿债能力分析 什么是企业偿债能力？静态的讲，是指企业用资产清偿债务的能力；动态的讲，是指企业用资产和经营过程创造的收益偿还债务的能力。偿债能力分析内容企业负债情况分析企业短期偿债能力分析企业长期偿债能力分析基于企业盈利能力和营运能力的偿债能力测算企业未来偿债能力预测偿债能力测算与预测偿债能力测算与预测企业实际的可以用来清偿债务的资产不仅包括其立即变现的资产，还包括生产经营活动创企业实际的可以用来清偿债务的资产不仅包括其立即变现的资产，还包括生产经营活动创造的收益，企业在未来的经营会面临多种情况，每种情况下企业清偿债务的能力如何？造的收益，企业在未来的经营会面临多种情况，每种情况下企业清偿债务的能力如何？企业维持目前生产经营状态的情况下，未来偿债能力预测企业维持目前生产经营状态的情况下，未来偿债能力预测企业提高盈利能力的情况下，未来偿债能力预测企业提高盈利能力的情况下，未来偿债能力预测企业提高资产营运能力的情况下，未来偿债能力预测企业提高资产营运能力的情况下，未来偿债能力预测企业营运能力分析企业营运能力分析 什么是营运能力？分析的目的何在？如何分析？流动资产营运能力分析流动资产营运能力分析流动资产周转效果分析流动资产周转效果分析固定资产营运能力分析固定资产营运能力分析全部资产营运能力分析全部资产营运能力分析加速流动资产周转效果分析加速流动资产周转效果分析通过改变流动资产管理效率，预测：通过改变流动资产管理效率，预测：节约的资金节约的资金 增加的收入增加的收入企业能否健康发展取决于多种因素：企业盈利能力、资产利用效率、投融资企业能否健康发展取决于多种因素：企业盈利能力、资产利用效率、投融资政策、股利分配政策等；政策、股利分配政策等；企业发展能力影响因素分析，采用连环替代的因素分析法，帮助企业找出企企业发展能力影响因素分析，采用连环替代的因素分析法，帮助企业找出企业成长的关键驱动点及其影响程度。业成长的关键驱动点及其影响程度。发展能力分析发展能力分析内容提要 SAP SAP 2009/2009/Page Page 3030 案例分享BI商务智能解决方案何为商务智能？典型案例典型案例-领导桌面领导桌面典型案例典型案例-领导桌面领导桌面典型案例典型案例-领导风险监控桌面领导风险监控桌面典型案例典型案例-国航达标指标国航达标指标典型案例典型案例-损益主题分析损益主题分析典型案例典型案例-人力资源主题分析人力资源主题分析典型案例典型案例-资产资产主题分析主题分析典型案例典型案例-EVAEVA分析分析典型案例典型案例-杜邦分析杜邦分析演讲完毕，谢谢观看！