600962国投中鲁第三季度季报

国投中鲁果汁股份有限公司6009622011 年第三季度报告600962国投中鲁果汁股份有限公司 2011 年第三季度报告目录1 重要提示.2 2 公司基本情况.2 3 重要事项.4 4 附录.7 1600962国投中鲁果汁股份有限公司 2011 年第三季度报告1 重要提示1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。1.2 公司全体董事出席董事会会议。1.3 公司第三季度财务报告未经审计。1.4公司负责人姓名主管会计工作负责人姓名会计机构负责人（会计主管人员）姓名郝建全宇红蔡红晴公司负责人郝建、主管会计工作负责人全宇红及会计机构负责人蔡红晴声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。2 公司基本情况2.1 主要会计数据及财务指标单位：元币种:人民币本报告期本报告期末上年度期末末比上年度期末增减(%)总资产(元)1,957,791,843.55 2,027,306,066.74-3.43所有者权益（或股东权益）(元)归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）997,978,601.904.95946,073,246.564.695.495.54年初至报告期期末（19 月）比上年同期增减(%)经营活动产生的现金流量净额(元)每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）报告期（79 月）622,200,614.023.08年初至报告期期末（19 月）734.89734.89本报告期比上年同期增减(%)归属于上市公司股东的净利润(元)基本每股收益（元/股）扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)稀释每股收益（元/股）31,405,346.280.1560.1550.15652,247,991.730.2590.2580.259244.65244.65237.97244.652600962国投中鲁果汁股份有限公司 2011 年第三季度报告加权平均净资产收益率（%）扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）3.203.185.375.36增加 9.03个百分点增加 9.18个百分点扣除非经常性损益项目和金额：单位：元 币种:人民币项目非流动资产处置损益除上述各项之外的其他营业外收入和支出所得税影响额少数股东权益影响额（税后）合计年初至报告期期末金额（19 月）26,123.22289,491.41-4,321.28-135,552.64175,740.712.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表单位：股报告期末股东总数（户）前十名无限售条件流通股股东持股情况16,272股东名称（全称）期末持有无限售条件流通股的数量种类国家开发投资公司中国银行华夏大盘精选证券投资基金中国农业银行东吴进取策略灵活配置混合型开放式证券投资基金山东金洲矿业集团有限公司中国民生银行股份有限公司华商领先企业混合型证券投资基金乳山市国鑫资产经营管理有限公司中国银行股份有限公司华夏策略精选灵活配置混合型证券投资基金中国建设银行华夏红利混合型开放式证券投资基金希望金汇投资管理有89,504,264 人民币普通股6,211,906 人民币普通股3,647,531 人民币普通股3,576,386 人民币普通股3,400,000 人民币普通股2,560,575 人民币普通股2,500,649 人民币普通股2,196,822 人民币普通股1,338,500 人民币普通股3600962限公司许亚林国投中鲁果汁股份有限公司 2011 年第三季度报告1,000,550 人民币普通股3 重要事项3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因适用 不适用项目期末余额年初余额增减金额增减幅度变动原因货币资金应收账款预付账款存货应付股利552,896,113.32199,798,662.4357,715,979.79527,478,166.753,662,115.00181,485,556.36366,248,693.8227,994,522.36789,506,854.268,212,115.00371,410,556.96 205%-166,450,031.39-45%29,721,457.43 106%-262,028,687.51-33%-4,550,000.00-55%主要系销售回款增加以及短期借款增加所致主要系销售回款增加所致主要系非生产期计提的停工费用所致主要系产品销售所致主要系支付股东股利所致应交税费-41,525,997.31 -102,136,757.08-60,610,759.77-59%主要是产品销售引起的增值税进项税额减少所致项目2011 年三季度2010 年三季度增减金额增减幅度变动原因营业收入营业成本销售费用942,217,656.88701,384,888.1267,188,312.13514,295,889.06450,083,927.7950,928,208.41427,921,767.82 83%251,300,960.33 56%16,260,103.7232%主要系产品销售价格大幅上升所致。主要系生产成本上涨所致主要系物流费用上涨所致主要系银行贷款增大、利率财务费用42,094,343.2712,890,480.1929,203,863.08227%上调引起的利息支出增加及汇兑损失增加所致资产减值损失营业外收入所得税费用10,282,323.32564,465.361,790,261.341,144,285.142,924,060.17-88,068.849,138,038.18799%-2,359,594.81-81%1,878,330.182133%主要系本期计提的坏账准备所致主要系收到政府补助款减少所致主要系征税产品利润增加所致4600962国投中鲁果汁股份有限公司 2011 年第三季度报告项目2011 年三季度2010 年三季度增减金额增减幅度变动原因经营活动产生主要系销售商品、提供劳务的现金流量净622,200,614.02-98,001,426.64720,202,040.66 735%收到的现金增加以及收到额的税费返还增加所致投资活动产生现金流量净额-13,341,880.97-24,737,542.7811,395,661.81-46%主要系投资支付的现金减少所致筹资活动对现金流量净额-236,833,384.87133,211,270.57主要系借款收到的现金减-370,044,655.44-278%少以及偿还债务所支付的现金增加所致3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明适用 不适用1、参股公司新湖滨司法托管事项2010 年 11 月 3 日，公司收到参股公司新湖滨控股有限公司（简称新湖滨）发来的消息，消息称新湖滨因无法偿还债务拟进行债务重组，于 2010 年 11 月 1 日向新加坡高等法院申请交司法管理，2010 年 11 月 2 日，新加坡高等法院任命了临时司法管理者。2011 年 5 月 23 日，本公司收到新湖滨发来的新加坡高等法庭庭令，获知新加坡高等法庭正式批准新湖滨自 2011 年 5 月 16 日进入司法管理，新加坡石林咨询有限公司的 CheeYoh Chuang 先生和 Lim Lee Meng 先生被任命为新湖滨的司法管理者。报告期内，公司聘请了财务顾问，积极推进新湖滨重组事项。根据新加坡公司法的有关要求，2011 年 10 月 10 日新湖滨债权人会议召开。2、发行短期融资券事项为了缓解公司生产高峰期资金压力、拓宽公司融资渠道、降低公司财务成本，经公司四届八次董事会审议通过并经 2011 年第一次临时股东大会批准，公司将根据自身经营特点和资金需要，发行一年期短期融资券，发行总规模不超过人民币 2 亿元，募集资金用于公司及子公司补充营运资金及偿还银行贷款。公司将根据生产经营实际资金需求，在中国银行间市场交易商协会注册有效期内，通过簿记建档、集中配售方式按面值公开发行，期限不超过 366 天，发行利率采用固定利率方式付息，票面利率通过簿记建档程序确定。本次短期融资券由承销机构北京银行股份有限公司以余额包销方式在全国银行间债券市场公开发行，发行对象为全国银行间债券市场的机构投资者（国家法律法规禁止的购买者除外）。5600962国投中鲁果汁股份有限公司 2011 年第三季度报告报告期内，中国银行间市场交易商协会已正式接收公司发行短期融资券的申报材料，目前，公司正根据交易商协会反馈意见完善补充申报材料。3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况适用不适用3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明适用 不适用受益于浓缩果汁国际市场的逐步回暖，浓缩苹果汁销售价格上涨，公司主营业务产品盈利能力增强，预计公司年初至下一报告期末的累计净利润较去年同期大幅增长，将实现扭亏转盈。3.5 报告期内现金分红政策的执行情况2011 年 5 月 13 日，公司 2010 年度股东大会审议通过了 2010 年度利润分配方案，结合公司实际，为满足公司生产经营的资金需求，保证公司持续健康发展，公司 2010 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。报告期内，未进行现金分红。国投中鲁果汁股份有限公司法定代表人:郝建2011 年 10 月 25 日6600962国投中鲁果汁股份有限公司 2011 年第三季度报告4 附录4.1合并资产负债表2011 年 9 月 30 日编制单位:国投中鲁果汁股份有限公司单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款买入返售金融资产存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计流动负债：7期末余额552,896,113.32199,798,662.4357,715,979.7940,689.6221,563,200.29527,478,166.751,359,492,812.20529,555,602.91750,474.2073,189.1042,950,799.1518,276,647.835,985,295.52707,022.64598,299,031.351,957,791,843.55年初余额181,485,556.36366,248,693.8227,994,522.3623,907,710.65789,506,854.261,389,143,337.45568,433,815.7887,425.7343,894,813.8518,276,647.836,763,003.46707,022.64638,162,729.292,027,306,066.74600962国投中鲁果汁股份有限公司 2011 年第三季度报告短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计少数股东权益所有者权益合计负债和所有者权益总计751,837,832.5881,978,926.964,257,386.4719,254,709.43-41,525,997.31131,001.903,662,115.0011,582,091.34831,178,066.372,000,000.00700,000.003,751,622.566,451,622.56837,629,688.93201,700,000.00594,828,041.3436,518,460.19164,239,548.68692,551.69997,978,601.90122,183,552.721,120,162,154.621,957,791,843.55960,000,000.0067,817,819.234,823,986.1926,049,747.33-102,136,757.088,212,115.0012,844,467.26977,611,377.932,000,000.00700,000.003,751,622.566,451,622.56984,063,000.49201,700,000.00594,828,041.3436,518,460.19111,991,556.951,035,188.08946,073,246.5697,169,819.691,043,243,066.252,027,306,066.74公司法定代表人:郝建 主管会计工作负责人:全宇红8会计机构负责人:蔡红晴600962国投中鲁果汁股份有限公司 2011 年第三季度报告母公司资产负债表2011 年 9 月 30 日编制单位:国投中鲁果汁股份有限公司单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计项目流动资产：货币资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收利息应收股利其他应收款存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计流动负债：短期借款交易性金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款9期末余额440,455,326.08341,389,367.969,740,000.00117,139.62398,085,913.4379,342,796.931,269,130,544.02360,538,672.7833,720,506.422,085,584.89450,029.56707,022.64397,501,816.291,666,632,360.31721,837,832.586,767,038.93216,521.545,746,762.42-13,338,897.11207,451.903,662,115.00113,591,400.55年初余额149,983,796.62735,977,896.6024,704,050.05327,528,521.62183,332,002.161,421,526,267.05360,538,672.7835,131,673.942,241,840.10496,584.31707,022.64399,115,793.771,820,642,060.82960,000,000.0018,777,093.851,043,313.367,962,468.95-70,802,152.943,662,115.0042,555,660.34600962一年内到期的非流动负债其他流动负债国投中鲁果汁股份有限公司 2011 年第三季度报告流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益（或股东权益）合计负债和所有者权益（或股东权益）总计838,690,225.812,000,000.00700,000.003,751,622.566,451,622.56845,141,848.37201,700,000.00579,929,315.2536,518,460.193,342,736.50821,490,511.941,666,632,360.31963,198,498.562,000,000.00700,000.003,751,622.566,451,622.56969,650,121.12201,700,000.00579,929,315.2536,518,460.1932,844,164.26850,991,939.701,820,642,060.82公司法定代表人:郝建 主管会计工作负责人:全宇红10会计机构负责人:蔡红晴加600962国投中鲁果汁股份有限公司 2011 年第三季度报告4.2合并利润表编制单位:国投中鲁果汁股份有限公司单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计项目本期金额（79 月）上期金额（79 月）年初至报告期期末金额（1-9月）上年年初至报告期期末金额（1-9 月）一、营业总收入其中：营业收入利息收入已赚保费手续费及佣金收入266,554,991.21266,554,991.21163,977,914.65 942,217,656.88 514,295,889.06163,977,914.65 942,217,656.88 514,295,889.06二、营业总成本其中：营业成本231,406,595.08188,759,028.96179,004,784.43145,800,566.61862,651,851.78701,384,888.12554,393,690.57450,083,927.79利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附销售费用管理费用财务费用资产减值损失1,333,678.9517,796,940.4112,602,447.3510,914,499.41830,539.8716,530,763.5112,752,152.775,278,375.15-2,187,613.485,384,416.6367,188,312.1336,317,568.3142,094,343.2710,282,323.322,941,181.3350,928,208.4136,405,607.7112,890,480.191,144,285.14加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）113,818.38-1,439,544.03453,407.63-5,585,397.15其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“”号填列）三、营业利润（亏损以“”号填列）加：营业外收入减：营业外支出35,262,214.51382,791.49103,554.47-16,466,413.811,455,210.52322,113.2380,019,212.73564,465.36248,850.73-45,683,198.662,924,060.17461,840.83其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以“”号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“”号填列）35,541,451.53618,745.8834,922,705.65-15,333,316.52-572,916.77-14,760,399.7580,334,827.361,790,261.3478,544,566.02-43,220,979.32-88,068.84-43,132,910.4811600962国投中鲁果汁股份有限公司 2011 年第三季度报告归属于母公司所有者的净利润少数股东损益31,405,346.283,517,359.37-12,374,760.85-2,385,638.9052,247,991.7326,296,574.29-36,119,502.40-7,013,408.08六、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益0.1560.156-0.06-0.060.2590.259-0.179-0.179七、其他综合收益八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额公司法定代表人:郝建 主管会计工作负责人:全宇红12会计机构负责人:蔡红晴600962国投中鲁果汁股份有限公司 2011 年第三季度报告母公司利润表编制单位:国投中鲁果汁股份有限公司单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计项目本期金额（79 月）上期金额（79 月）年初至报告期期末金额（1-9月）上年年初至报告期期末金额（1-9 月）一、营业收入减：营业成本210,277,308.79205,896,437.57109,935,363.09 644,788,811.76 349,667,960.30106,127,822.82 618,549,552.89 337,258,238.53营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失184,425.303,161,031.294,451,614.4011,012,721.91164,445.943,193,022.004,238,454.506,429,412.78-2,187,613.48563,207.709,966,016.4812,888,776.2039,463,508.755,402,404.60854,277.747,333,357.3814,093,893.2815,092,466.372,410,511.97加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）4,887,433.94836,667.9212,542,724.038,472,893.12其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“”号填列）加：营业外收入减：营业外支出-9,541,487.744,204.008,054.80-7,193,513.5536,806.25-29,501,930.838,557.878,054.80-18,901,891.8594.0036,830.98其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“”号填列）减：所得税费用四、净利润（净亏损以“”号填列）-9,545,338.54-9,545,338.54-7,230,319.80-1,758,885.85-5,471,433.95-29,501,427.76-29,501,427.76-18,938,628.83-1,758,885.85-17,179,742.98五、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益六、其他综合收益七、综合收益总额4.3公司法定代表人:郝建 主管会计工作负责人:全宇红13会计机构负责人:蔡红晴项目600962国投中鲁果汁股份有限公司 2011 年第三季度报告合并现金流量表2011 年 19 月编制单位:国投中鲁果汁股份有限公司单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末（1-9 月）金额（1-9 月）一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：141,179,710,971.87149,534,522.3415,694,738.021,344,940,232.23450,725,981.7340,966,508.4464,313,734.84166,733,393.20722,739,618.21622,200,614.02513,445.9440,624.00554,069.9413,895,950.9113,895,950.91-13,341,880.97517,090,674.7466,795,291.2127,327,588.70611,213,554.65509,800,415.8436,468,711.3638,395,100.37124,550,753.72709,214,981.29-98,001,426.649,329.3855,300.0064,629.3813,302,172.1611,500,000.0024,802,172.16-24,737,542.78项目600962吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金国投中鲁果汁股份有限公司 2011 年第三季度报告3,000,000.00取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额931,536,050.53931,536,050.531,139,399,713.7728,962,221.637,500.001,168,369,435.40-236,833,384.87-614,791.22371,410,556.96181,485,556.36552,896,113.32820,230,989.36823,230,989.36677,298,584.3212,588,986.17132,148.30690,019,718.79133,211,270.57-127,922.0510,344,379.10214,198,776.56224,543,155.66公司法定代表人:郝建 主管会计工作负责人:全宇红会计机构负责人:蔡红晴母公司现金流量表2011 年 19 月编制单位:国投中鲁果汁股份有限公司单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末（1-9 月）金额（1-9 月）一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计15816,626,467.47124,180,259.07198,961,847.541,139,768,574.08488,278,787.436,665,537.961,597,934.22313,481,528.59810,023,788.20329,744,785.88215,000,000.0010,249,924.00624.00225,250,548.00788,402.15788,402.15331,031,682.9853,505,608.41331,976,193.32716,513,484.71605,731,622.248,855,172.341,299,453.62283,302,288.19899,188,536.39-182,675,051.68150,000,000.007,457,673.7655,300.00157,512,973.7653,492.30228,500,000.00228,553,492.30600962国投中鲁果汁股份有限公司 2011 年第三季度报告投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额224,462,145.85901,536,050.53901,536,050.531,139,399,713.7725,871,739.031,165,271,452.80-263,735,402.27290,471,529.46149,983,796.62440,455,326.08-71,040,518.54820,230,989.36820,230,989.36627,298,584.329,713,201.98132,148.30637,143,934.60183,087,054.76-70,628,515.46177,995,598.91107,367,083.45公司法定代表人:郝建 主管会计工作负责人:全宇红16会计机构负责人:蔡红晴