云海金属第三季度报告全文

-南京云海特种金属股份有限公司 2011 年第三季度报告全文南京云海特种金属股份有限公司 2011 年第三季度报告全文1 重要提示1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。1.3 公司负责人梅小明先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)范乃娟女士声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。2 公司基本情况2.1 主要会计数据及财务指标单位：元2011.9.302010.12.31增减幅度总资产归属于上市公司股东的所有者权益股本（股）归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）2,431,852,033.23907,518,088.76288,000,000.003.152,611,680,988.70888,858,120.07192,000,000.004.63-6.89%2.10%50.00%-31.97%2011 年 7-9 月比上年同期增减2011 年 1-9 月比上年同期增减营业总收入985,779,956.1433.28%2,671,256,570.0632.70%归属于上市公司股东的净利润经营活动产生的现金流量净额每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）2,366,050.57-0.0080.008-41.54%-42.86%注-42.86%注18,659,968.6977,941,455.630.270.0650.065-29.57%629.42%350.00%-29.35%注-29.35%注加权平均净资产收益率（%）扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）0.260.10-0.20 个百分点-0.08 个百分点2.08 -0.94 个百分点0.52 -2.10 个百分点注：2011 年 5 月 11 日，公司实施了 2010 年度利润分配及资本公积金转增股本方案，以 2010 年末总股本 19,200 万股为基数，用资本公积金向全体股东每 10 股转增 5 股，转增后公司股本总额由 19,200 万股增加至 28,800 万股（详见公告2011-13）。原上年 7-9 月基本每股收益和稀释每股收益为 0.02 元/股、1-9 月基本每股收益和稀释每股收益为 0.14 元/股，现以转增后的股数 28,800 万股重新计算上年同期 7-9 月基本每股收益和稀释每股收益为 0.014 元/股、1-9 月基本每股收益和稀释每股收益为 0.092 元/股，以调整后的数据为基数计算增减变动比率。1南京云海特种金属股份有限公司 2011 年第三季度报告全文非经常性损益项目 适用 不适用单位：元非经常性损益项目非流动资产处置损益计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外除上述各项之外的其他营业外收入和支出少数股东权益影响额所得税影响额金额-1,326,414.8821,903,136.242,735,799.48-4,934,850.07-4,423,590.27附注（如适用）合计13,954,080.50-2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表单位：股报告期末股东总数（户）前十名无限售条件流通股股东持股情况50,095股东名称（全称）梅小明期末持有无限售条件流通股的数量20,837,222种类人民币普通股孙讯5,622,000人民币普通股ANGIOLA HOLDING LTD.中国平安人寿保险股份有限公司分红个险分红上海海基投资发展有限公司国信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户梅光辉中国银河投资管理有限公司张琴丽邬金娟4,464,4912,962,7391,800,0001,301,5511,040,700896,150700,000630,450人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股3 重要事项3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 适用 不适用1、货币资金余额较年初下降 59.61%，主要是开具的银行承兑汇票到期解付后，保证金相应减少。2、应收票据余额较年初下降 41.79%，主要是公司为应对市场风险，改善了客户的收款方式，销售货款收取的银行承兑汇票减少。3、其他应收款余额较年初下降 41.85%，主要是公司支付的保证金减少。4、在建工程余额较年初增加 116.03%，主要是子公司巢湖云海镁业有限公司年产 10 万吨镁合金生产线投入以及为适应铝合金市场需求，提升公司铝合金产能，公司本部及全资子公司运城云海铝业有限公司铝合金生产线投入增加。5、递延所得税资产余额较年初增加 269.99%，主要是应收账款较年初有所增加，相应计提时间性差异递延所得税资产。2南京云海特种金属股份有限公司 2011 年第三季度报告全文6、应付票据余额较年初下降 67.27%，主要是公司开具的银行承兑汇票到期解付。7、预收账款余额较年初增加 130.54%，主要是公司为了降低销售货款的回笼风险，对部分客户采取先收款的方式结算。8、应付利息余额较年初增加 600.00%，主要是公司办理集合票据计提的利息。9、长期借款余额较年初下降 40.00%，主要是公司归还部分长期借款。10、递延所得税负债余额较年初增加 173.68%，主要是全资子公司瑞宝金属（香港）有限公司利润较高计提了递延所得税所致。11、实收资本余额较年初增加 50.00%，主要是公司实施了 2010 年度利润分配方案，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 5股，转增后公司股本增加。12、2011 年 1-9 月份营业收入较上年同期增加 32.70%，主要是公司产品销售量增加。13、2011 年 1-9 月份营业成本较上年同期增加 32.04%，主要是营业收入增长带动了营业成本增长。14、2011 年 1-9 月份销售费用较上年同期增加 135.10%，主要是公司销售量增长，销售费用相应增长。15、2011 年 1-9 月份财务费用较上年同期增加 70.88%，主要是公司借款规模增加、利率上调以及汇率变动较大增加了汇兑损失。16、2011 年 1-9 月份资产减值损失较上年同期增加 68.34%，主要是应收账款增加相应计提坏账准备增加。17、2011 年 1-9 月份投资收益较上年同期下降 142.93%，主要是子公司南京云海镁业有限公司亏损。18、2011 年 1-9 月份营业利润较上年同期下降 40.15%，主要是公司财务费用较上年大幅增长，影响营业利润的实现。19、2011 年 1-9 月份营业外收入较上年同期增加 419.93%，主要是本期收到的政府补贴较上期增加。20、2011 年 1-9 月份所得税费用较上年同期增加 101.06%，主要是公司利润总额增加，相应计提的所得税费用增加。21、2011 年 1-9 月份经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加 629.42%，主要是公司控制存货及应收账款回款增加。3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明3.2.1 非标意见情况 适用 不适用3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 适用 不适用3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况 适用 不适用3.2.4 其他 适用 不适用3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股 5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的以下承诺事项 适用 不适用3：南京云海特种金属股份有限公司 2011 年第三季度报告全文承诺事项股改承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺重大资产重组时所作承诺承诺人承诺内容履行情况1、作为公司董事长、控股股东的梅小明先生承诺：自公司股票在证券交易所上市交易之日起 36 个月内，不转让或委托他人管理本人所持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份；前述 36 个月期满后，在其任职期间，每年转让的股份不超过其所持有的公司股份公司控股股东、董 总数的百分之二十五，离职后半年内不转让事长梅小明先生；其所持有的公司股份。2、担任公司董事、监事、高级管理人员的自发行时所作承诺担任董事、监事、高级管理人员的自然人发起人；然人股东承诺：自公司股票在证券交易所上市交易之日起 36 个月内，不转让其所持有的 上述承诺均得到公司股份；前述 36 个月期满后，在任职期间，严格履行。每年转让的股份不超过其所持有的公司股份总数的百分之二十五，离职后半年内不转让其他自然人发起人 其所持有的公司股份；申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股份数量占其所持有本公司股份总数（包括有限售条件和无限售条件的股份）比例不超过 50%。3、公司其他自然人股东承诺：自公司股票在证券交易所上市交易之日起 36 个月内，不转让其所持有的公司股份。其他承诺（含追加承诺）3.4 对 2011 年度经营业绩的预计2011 年度预计的经营业绩归属于上市公司股东的净利润比上年同期下降幅度小于 50%2011 年度净利润同比变动幅度的预计范围 归属于上市公司股东的净利润比上年同期下降幅度为：20.00%50.00%2010 年度经营业绩归属于上市公司股东的净利润（元）28,194,799.89公司的主要客户可成科技已关闭位于苏州工厂的部分业务，不知道苏州工厂业绩变动的原因说明何时能恢复全面运营，这需要通过当地政府的检查，考虑到可成科技全面恢复运营的时间存在不确定性，将对公司四季度的利润造成一定的影响；同时，近期铝价下跌对公司铝合金的利润也将带来一定影响。3.5 其他需说明的重大事项3.5.1 证券投资情况 适用 不适用3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表4南京云海特种金属股份有限公司 2011 年第三季度报告全文接待时间2011 年 09 月 01 日2011 年 09 月 16 日2011 年 09 月 23 日2011 年 09 月 29 日接待地点公司接待室公司接待室公司接待室公司接待室接待方式实地调研实地调研实地调研实地调研接待对象国信证券股份有限公司瑞银证券有限责任公司上海泽熙投资管理有限公司易方达基金管理有限公司谈论的主要内容及提供的资料公司生产经营情况公司生产经营情况公司生产经营情况公司生产经营情况4 附录4.1 资产负债表编制单位：南京云海特种金属股份有限公司2011 年 09 月 30 日单位：元项目合并期末余额母公司合并年初余额母公司流动资产：货币资金107,141,343.1145,819,855.18265,264,042.65114,030,524.26结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项105,200,296.47346,794,258.25129,199,070.4264,248,845.99148,344,715.1131,175,590.51180,740,582.28281,944,169.43109,361,582.64123,904,346.9697,291,598.7732,547,264.49应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款1,818,099.1729,281,959.333,126,358.68206,898,528.27买入返售金融资产存货527,183,455.69203,672,743.70615,913,238.03332,162,185.46一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计1,217,336,523.11522,543,709.82 1,456,349,973.71906,834,448.21非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资5,162,020.56955,780,591.225,266,105.51835,684,676.17投资性房地产5南京云海特种金属股份有限公司 2011 年第三季度报告全文项目合并期末余额母公司合并年初余额母公司固定资产在建工程930,640,580.15157,392,998.73286,077,375.9949,686,991.42955,363,869.6772,857,801.80318,048,991.4016,100,566.69工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产118,875,990.7328,550,527.81121,182,705.0328,875,173.17开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产2,443,919.951,418,530.20660,532.98其他非流动资产非流动资产合计资产总计流动负债：1,214,515,510.12 1,321,514,016.64 1,155,331,014.99 1,198,709,407.432,431,852,033.23 1,844,057,726.46 2,611,680,988.70 2,105,543,855.64短期借款878,682,593.96615,500,000.00869,288,128.17750,000,000.00向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据应付账款预收款项89,725,915.23191,417,890.4132,230,105.7892,605,915.23115,916,865.7039,926,468.68274,134,985.93247,497,575.2813,980,505.40221,134,985.93146,174,221.4832,032,244.32卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款14,607,370.04-16,072,299.633,150,000.000.004,625,972.655,170,094.70-8,448,300.123,150,000.000.004,631,448.2320,454,039.12-42,857,626.69450,000.004,064,626.478,449,318.92-30,728,517.53450,000.0079,630,503.98应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计1,198,367,548.44868,452,492.42 1,387,012,233.68 1,207,142,757.106：南京云海特种金属股份有限公司 2011 年第三季度报告全文项目合并期末余额母公司合并年初余额母公司非流动负债：长期借款30,000,000.0050,000,000.00应付债券78,460,000.0078,460,000.0078,460,000.0078,460,000.00长期应付款专项应付款预计负债98,989.12递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计7,824,245.1160,158,787.63176,542,021.861,446,901.885,555,454.2185,462,356.092,858,888.3962,332,900.06193,651,788.451,446,901.886,096,316.6786,003,218.55负债合计所有者权益（或股东权益）1,374,909,570.30953,914,848.51 1,580,664,022.13 1,293,145,975.65实收资本（或股本）资本公积288,000,000.00445,791,605.16288,000,000.00443,119,392.72192,000,000.00541,791,605.16192,000,000.00539,119,392.72减：库存股专项储备盈余公积13,227,848.7213,227,848.7213,227,848.7213,227,848.72一般风险准备未分配利润160,498,634.88145,795,636.51141,838,666.1968,050,638.55外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计少数股东权益907,518,088.76149,424,374.17890,142,877.95888,858,120.07142,158,846.50812,397,879.99所有者权益合计1,056,942,462.93890,142,877.95 1,031,016,966.57812,397,879.99负债和所有者权益总计4.2 本报告期利润表2,431,852,033.23 1,844,057,726.46 2,611,680,988.70 2,105,543,855.64编制单位：南京云海特种金属股份有限公司项目本期金额2011 年 7-9 月上期金额单位：元合并母公司合并母公司一、营业总收入其中：营业收入985,779,956.14985,779,956.14507,928,002.83507,928,002.83739,620,175.10739,620,175.10598,072,295.49598,072,295.49利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本其中：营业成本977,584,260.51888,623,828.75499,665,488.10476,025,513.06734,879,214.33677,304,500.63591,093,291.02572,410,232.98利息支出7南京云海特种金属股份有限公司 2011 年第三季度报告全文项目本期金额上期金额合并母公司合并母公司手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失14,852,521.2222,070,753.5326,152,747.0823,617,108.172,267,301.76129,347.125,275,727.358,689,837.6419,645,701.70-10,100,638.7712,557,552.429,503,599.7122,031,285.4913,054,488.38427,787.70621,816.533,305,452.078,695,870.667,683,771.88-1,623,853.10加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）投资收益（损失以“-”号填列）-5,209.9769,330,971.23-85,997.06-85,997.06其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出8,190,485.66597,148.16-544,722.1077,593,485.961,077,772.93373,091.314,654,963.712,838,631.52663,684.136,893,007.411,563,926.7137,977.85其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“-”号填列）归属于母公司所有者的净利润少数股东损益9,332,355.925,978,787.583,353,568.342,366,050.57987,517.7778,298,167.581,515,095.8176,783,071.7776,783,071.776,829,911.102,994,366.693,835,544.414,047,345.68-211,801.278,418,956.27-965,924.939,384,881.209,384,881.20六、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益七、其他综合收益0.0080.0080.020.02八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额3,353,568.342,366,050.57987,517.7776,783,071.7776,783,071.773,835,544.414,047,345.68-211,801.279,384,881.209,384,881.20本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。8南京云海特种金属股份有限公司 2011 年第三季度报告全文4.3 年初到报告期末利润表编制单位：南京云海特种金属股份有限公司2011 年 1-9 月单位：元项目合并本期金额母公司合并上期金额母公司一、营业总收入其中：营业收入利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用2,671,256,570.06 1,507,411,885.74 2,012,930,251.24 1,626,953,491.902,671,256,570.06 1,507,411,885.74 2,012,930,251.24 1,626,953,491.902,654,198,728.73 1,500,913,572.06 1,984,846,286.33 1,613,584,491.762,415,431,205.67 1,414,514,422.71 1,829,319,633.08 1,558,829,642.86营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失41,313,524.9560,141,702.2665,843,948.6365,324,690.796,143,656.43412,002.9616,809,321.3426,354,186.0749,484,873.32-6,661,234.3433,783,047.6125,581,780.0554,283,199.6438,229,037.193,649,588.761,211,628.528,199,905.5427,584,829.2718,587,974.02-829,488.45加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）投资收益（损失以“-”号填列）-104,084.9569,232,096.25242,436.30242,436.30其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出16,953,756.3824,751,279.321,438,758.4875,730,409.932,482,293.561,886,235.7328,326,401.214,760,487.361,479,332.4713,611,436.442,088,735.72353,644.58其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“-”号填列）归属于母公司所有者的净利润少数股东损益40,266,277.2214,340,780.8625,925,496.3618,659,968.697,265,527.6776,326,467.76-1,418,530.2077,744,997.9677,744,997.9631,607,556.107,132,753.1724,474,802.9326,495,843.32-2,021,040.3915,346,527.58-2,891,205.3418,237,732.9218,237,732.92六、每股收益：（一）基本每股收益0.0650.149南京云海特种金属股份有限公司 2011 年第三季度报告全文项目合并本期金额母公司合并上期金额母公司（二）稀释每股收益七、其他综合收益0.0650.14八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额25,925,496.3618,659,968.697,265,527.6777,744,997.9677,744,997.9624,474,802.9326,495,843.32-2,021,040.3918,237,732.9218,237,732.92年初到报告期末发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。4.4 年初到报告期末现金流量表编制单位：南京云海特种金属股份有限公司2011 年 1-9 月单位：元项目合并本期金额母公司合并上期金额母公司一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还2,482,481,845.63 1,379,496,901.13 1,902,058,714.91 1,484,148,747.33收到其他与经营活动有关的现金26,993,746.02191,414,941.2024,903,045.97152,677,956.35经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金2,509,475,591.65 1,570,911,842.33 1,926,961,760.88 1,636,826,703.682,197,819,682.90 1,252,074,695.08 1,712,090,846.85 1,547,667,653.09支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金85,196,317.5188,476,311.4760,041,824.1434,207,337.595,176,474.5973,177,789.3276,077,661.0968,367,006.5859,740,894.2028,026,041.015,797,854.6129,706,708.31经营活动现金流出小计2,431,534,136.02 1,364,636,296.58 1,916,276,408.72 1,611,198,257.0210南京云海特种金属股份有限公司 2011 年第三季度报告全文项目合并本期金额母公司合并上期金额母公司经营活动产生的现金流量净额77,941,455.63206,275,545.7510,685,352.1625,628,446.66二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金69,336,181.20524,728.248,045,076.3313,654,400.00处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额-246,233.51-246,233.51835,790.46处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金-246,233.5199,143,961.3169,089,947.6925,456,567.8887,419,060.001,360,518.70192,969,349.4121,699,476.3348,380,847.00122,000,000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额99,143,961.31-99,390,194.82112,875,627.88-43,785,680.19192,969,349.41-191,608,830.71170,380,847.00-148,681,370.67三、筹资活动产生的现金流量：现金吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的52,121,899.08取得借款收到的现金991,682,593.96636,500,000.00853,915,251.13688,500,000.00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金991,682,593.961,002,288,128.1744,179,647.69636,500,000.00771,000,000.0039,515,936.03906,037,150.21649,367,362.0939,401,688.84688,500,000.00528,500,000.0027,300,272.00其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额1,046,467,775.86-54,785,181.90-5,495,791.28-81,729,712.37182,411,802.99100,682,090.62810,515,936.03-174,015,936.03-911,611.44-12,437,681.9153,728,284.6041,290,602.69688,769,050.93217,268,099.28-189,216.0636,155,404.67133,748,623.21169,904,027.88555,800,272.00132,699,728.00-237,255.069,409,548.9372,076,291.9781,485,840.9011南京云海特种金属股份有限公司 2011 年第三季度报告全文4.5 审计报告审计意见：未经审计南京云海特种金属股份有限公司董事长：梅小明二 O 一 一年十月二十八日12