财务科出纳安全生产、环保责任制

财务科出纳安全生产、环保责任制撰写人：_部 门：_财务科出纳安全生产、环保责任制第一条 负责现金和银行出纳工作。严格按照国家现金管理条例和银行结算制度，办理银行往来款项和现金的收付业务，不得坐支现金和超过规定范围使用现金，不得出借帐户办理结算或套取现金，严禁挪用现金和以白条抵库。第二条 根据审核制证人员编制的收付款凭证，认真审查核对原始凭证和收付款凭证无误后，一是办理收付款手续，二是办理银行票据的签发工作。妥善保管好收付款凭证，做好原始凭证借出登记收回工作，做好凭证的及时传递工作。第三条 办理现金要细心谨慎，钱款当面点清，防止差错，保证资金安全；收取大额钞票时，要认真鉴别，防止假钞。到银行提取现金或送存现金，必须请保安人员护送，以确保现金的安全。第四条 开具支票要认真填写签发日期、收款单位、开支用途，支票金额大、小写要书写正确，金额要一致，输入密码要确保无误。从严控制空白支票领用，做好领用记录，并限定其单位、用途.日期等。第五条 根据现金和银行收付的记帐凭证，逐日打印现金日记帐和银行日记帐，并结出余额，每天终了将现金余额与库存现金相核对，将银行存款余额与计算机内数据核对一致，做到日清月结，帐帐相符，帐实相符，及时交会计档案人员存档。第六条 妥善保管现金、银行票据、有价证券、印章，下班前要将其放入保险柜；保险柜钥匙专人保管，不得丢失或转交他人，保险柜密码要严加保密；库存现金不得超出核定限额，超过限额的现金应当送入银行。第七条 按时提取备用金，保证日常报销所需的现金周转，正确使用各种银行结算凭证，及时办理银行收付业务，托收回单要及时取回入帐。第八条 及时清理信汇、支票的收回工作，随时掌握银行存款余款。第九条 出纳人员要加强法制观念和自身道德素质的培养，不断提高业务水平，以优良的服务态度，高素质的服务质量，做好出纳工作。第十条 加强计算机基础学习，了解计算机一般工作原理，熟练掌握会计软件的使用方法和应注意的事项。第十一条 完成领导交办的其他任务。第 3 页 共 3 页