财务部培训资料

明日宾馆财务知识讲解 朱芳芳,财务部,一、财务部简介 二、宾馆现行管理系统 三、前台系统账务处理 四、发票相关知识 五、财务安全,财务部简介,一、财务部职能 A 对外联系职能（银行、税务、工商等） B 对内职能（监督职能 核算职能） 二、财务部组织机构 回前页,宾馆网站简介,网址: 关于明日 明日动态 在线预定：客房预定、商务预定、OA系统 宾馆设施： 人力资源 在线服务 联系我们,财务部组织机构图,宾馆现行管理系统,一、前台服务系统 二、后台财务系统 三、公安管理系统 四、杭州明日宾馆网 回前页,前台服务系统（西软V5.0),预定接待系统 贵宾卡管 前台收银系统 经理查询系统 综合收银系统 电话计费系统 商务中心系统 *商务楼层系统 账务审核系统 *精品商场系统 公关销售系统 客房中心系统 回前页,后台财务系统（用友5.2）,总账系统 库存系统 存货系统 固定资产系统 工资系统 UFO报表 回前页,公安管理系统,与公安系统网络相连，对境内处旅客实施实时监控。,贵宾卡,贵宾卡：酒店发行的用于销售的具有储值功能的芯片卡。 注意事项：1、具有打折和储值两种类型。 2、见卡即用；可以挂失。,前台帐务处理,总台帐务处理程序 1、客人入住：收到定金(房费*2*天数) 2、客人续住：a、追加定金b、费用录入(客吧、电话等） 3、客人退房：a、费用录入 b、结帐收款 餐厅收银帐务处理程序 1、开桌（餐厅、桌号、人数等） 2、菜单录入 3、菜单修改 3、菜单审核（收银员、服务员） 4、帐单打印 5、收款结帐 餐饮服务员应注意的问题 回前页,餐饮服务员应注意问题,1、审单：菜肴是否正确；数字是否正确； 2、结账：付款方式；唱收唱付；发票； 3、账单：写上付款方式；是否开具发票；,付款方式,一、现金（最安全的付款方式） 二、信用卡（持卡人签名） 三、银行票据结算（支票、汇票、银行本票等） 四、酒店贵宾卡 五、消费券（政府发放消费券或酒店优惠券） 六、协议单位（有效签单人） 七、暂挂帐（需部门经理及以上管理人员签字担保） 八、款待（需款待部门出款待申请书，由总经理签字确认有效） 回前页,信用卡知识,一、信用卡的种类 1、按是否可以透支分： 借记卡（储蓄卡）：只能做直接消费 贷记卡（信用卡）：可以透支，进行预授权操作 2、按类型分： 国内卡：金穗卡、长城卡、牡丹卡、龙卡、广发卡等（银联） 国际卡：大莱卡、维莎卡、JBC卡、Master卡等 双币卡：国内国际通用卡 二、宾馆现行信用卡操作知识 1、 POS终端银行：中国银行 2、通用银行卡：A、直接消费：凡是有“银联”标记的信用卡 B、预授权：国际卡及国内各银行发行的信用卡,储蓄卡与信用卡的识别,一、信用卡卡号编码有凹凸感，储蓄卡卡号编码不一定有凹凸感。 二、信用卡卡上印有性别和姓名，储蓄卡无性别。 三、信用卡卡上日期编码为有效期限，储蓄卡卡上日期编码为发卡日期。 储蓄卡 信用卡,常见支票分为现金支票、转账支票。在支票正面上方有明确标注。现金支票只能用于支取现金（限同城内）；转账支票只能用于转账（限同城内，包括余杭和萧山）。 支票的填写： 1、 出票日期（大写）：数字必须大写，大写数字写法：零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾。 举例：2005年8月5日：贰零零伍年捌月零伍日 捌月前零字可写也可不写，伍日前零字必写。 2006年2月13日：贰零零陆年零贰月壹拾叁日 （1）壹月贰月前零字必写，叁月至玖月前零字可写可不写。拾月至拾贰月必须写成壹拾月、壹拾壹月、壹拾贰月(前面多写了“零”字也认可，如零壹拾月)。 （2）壹日至玖日前零字必写，拾日至拾玖日必须写成壹拾日及壹拾X日（前面多写了“零”字也认可，如零壹拾伍日，下同），贰拾日至贰拾玖日必须写成贰拾日及贰拾X日，叁拾日至叁拾壹日必须写成叁拾日及叁拾壹日。2、 收款人： （！）、现金支票收款人可写为本单位名称，此时现金支票背面“被背书人”栏内加盖本单位的财务专用章和法人章，之后收款人可凭现金支票直接到开户银行提取现金。（由于有的银行各营业点联网，所以也可到联网营业点取款，具体要看联网覆盖范围而定）。 （2）、现金支票收款人可写为收款人个人姓名，此时现金支票背面不盖任何章，收款人在现金支票背面填上身份证号码和发证机关名称，凭身份证和现金支票签字领款。 （3）、转帐支票收款人应填写为对方单位名称。转帐支票背面本单位不盖章。收款单位取得转帐支票后，在支票背面被背书栏内加盖收款单位财务专用章和法人章，填写好银行进帐单后连同该支票交给收款单位的开户银行委托银行收款。 3、 付款行名称、出票人帐号：即为本单位开户银行名称及银行帐号，例如：工行高新支行九莲分理处 1202027409900088888 帐号小写。 4、 人民币（大写）：数字大写写法：零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、亿、万、仟、佰、拾。 注意：“万”字不带单人旁。 举例：（1）、289,546.52 贰拾捌万玖仟伍佰肆拾陆元伍角贰分。 （2）、7,560.31 柒仟伍佰陆拾元零叁角壹分 此时 “陆拾元零叁角壹分”“零”字可写可不写. （3）、532.00 伍佰叁拾贰元正 “正”写为“整”字也可以。不能写为“零角零分” （4）、425.03 肆佰贰拾伍元零叁分 （5）、325.20 叁佰贰拾伍元贰角。 角字后面可加“正“字，但不能写“零分”，比较特殊。 5、 人民币小写：最高金额的前一位空白格用“羊”字头打掉，数字填写要求完整清楚。 6、 用途： （1） 现金支票有一定限制，一般填写“备用金”、“差旅费”、“工资”、“劳务费”等。 （2） 转帐支票没有具体规定，可填写如“货款”、“代理费”等等。 7、 盖章： 支票正面盖财务专用章和法人章，缺一不可，印泥为红色，印章必须清晰，印章模糊只能将本张支票作废，换一张重新填写重新盖章。反面盖章与否见“2、收款人”。 8、 常识： （1）、支票正面不能有涂改痕迹，否则本支票作废。 （2）、受票人如果发现支票填写不全，可以补记，但不能涂改。 （3）、支票的有效期为10天，日期首尾算一天。节假日顺延。 （4）、支票见票即付，不记名。（丢了支票尤其是现金支票可能就是票面金额数目的钱丢了，银行不承担责任。现金支票一般要素填写齐全，假如支票未被冒领，在开户银行挂失；转帐支票假如支票要素填写齐全，在开户银行挂失，假如要素填写不齐，到票据交换中心挂失。） （5）、出票单位现金支票背面有印章盖模糊了，可把模糊印章打叉，重新再盖一次。 （6）、收款单位转帐支票背面印章盖模糊了（此时票据法规定是不能以重新盖章方法来补救的），收款单位可带转帐支票及银行进帐单到出票单位的开户银行去办理收款手续（不用付手续费），俗称“倒打”，这样就用不着到出票单位重新开支票了。 背书注意收款人名称和背书章的名称要一致 容易出现的错误：日期填写错误，收款单位与背书单位印鉴不符,发票的相关知识,一、发票的作用 发票是现阶段各营业场所唯一合法的销售税务凭据，是消费着向本单位报销的唯一合法凭据。 二、宾馆现阶段使用发票种类 旅店业（住宿）发票、服务业发票、餐饮业定额发票（10元、50元、100元、1000元）、餐饮业限额发票（100元以内）、浙江省统一收款收据（酒店马上就要进行发票系统改革） 三、开具发票注意事项 1、不同消费必须开具相应发票种类 2、发票金额必须与消费额相符 3、发票项目必须填写齐全 4、旅店业（住宿）发票、服务业发票、餐饮业限额发票（100元以内）、浙江省统一收款收据必须用两联复写纸填写，三联内容必须相同。（开具三联不同内容发票为违法犯罪行为。） 5、发票作废必须三联齐全或一联完整（餐饮定额） 6、不能用任何市面上可以购买到的收款收据顶替发票。 7、非我宾馆消费项目，不能开具任何种类发票。,财务安全: 账务安全 逃账安全 货币安全 各种社会诈骗 历史案例,货币安全： A 真假币安全 B 信用卡安全（持卡人签名）（内卡与外卡的区别） C 银行票据安全,A、禁止各种对外零钞兑换 B、各种款项必须经验钞机辨认 C、尽量避免一人在岗 D、要善于发现客人各种异常举动 E、任何异常大金额消费，都要引起重视(特别是香烟、高档洋酒、白酒）,我们的课讲完！谢谢大家！,