浦发重庆分行风险自查报告

个金条线自查报告我行个人银行部按照总行检查提纲对全行个人贷款、东方卡及电子渠道业务及个人财富工作等方面的内控管理进行了自查，现将本次内控检查情况汇报如下： 一、个人信贷业务检查情况：（一）分行自查情况自查范围包括：总、分行各项个贷业务的规章制度；个贷业务授权及转授权制度执行情况；分行个贷业务组织架构；个贷业务岗位设置及执岗情况；各类个贷业务统计报表及分析报告。自查方式：整理归集总、分行各项规章制度及各类个贷业务统计报表及分析报告。（二）支行抽查情况1、抽查范围包括：个贷业务组织架构及岗位设置、职责情况；各类信贷业务品种贷款手续的合规合法性及信贷资料的完备性；信贷业务代保管品的管理情况。2、抽查方式：依据截止2005年2月末的个贷业务总量数据，从会计报表中提取各经营单位的个贷台帐，再从个贷台帐内抽取部分个贷档案进行检查。同时，通过与个金客户经理进行谈话沟通，了解各经营单位个贷业务的开展情况、对分行个贷业务政策制度的执行情况及意见建议。（三）存在的问题从本次检查的整体情况上看，我行个贷业务的内控管理在制度上有一定限制及约束，但是在原来实行的个贷业务权限下放、粗放式管理模式的政策背景下，受经营单位对个贷业务的重视程度、业务操作自律性、风险认知度、个贷条线人员素质参差不齐等原因的影响，我行个贷业务的内控制度存在制度落实不到位、业务操作不规范、整体发展不均衡的诸多问题。1、岗位设置落实不到位，个贷业务组织架构不完善：客户经理人员严重不足或形同虚设，没有对客户经理进行定岗、定位，部分经营单位的个贷审查、审批人员未通过专业审贷资格考试。岗位职责极不明确，存在一个客户经理身兼多个岗位职责的情况，不利于信贷业务的相互监督。2、内控制度不严谨，制度执行不到位：（1）个贷系统操作情况混乱。主要表现在：利用公金客户经理原有的操作员号进行录入或复核操作；个贷复核人员引进的业务往往由复核人员交办给其他个金客户经理进行录入，再由该复核人员自行复核，三级审批没有起到真正作用。（2）个贷档案管理混乱。主要表现在：个贷档案有遗失情况。档案未及时装订，发现02 年的档案尚未装订的情况，此类情况在多个经营单位存在。档案原件任由开发商或借款客户借出单位，供其办理“两证”等手续。（3）代保管品的入库情况较差。主要表现在：代保管品缺失；代保管品入库凭证未专人保管；代保管品复印件未装订入档。（4）逾期贷款的管理不按正常程序进行。主要表现在：个贷出现逾期，客户经理不是联系实际借款人进行催收，而是直接扣收合作商家在我行的保证金账款、且未及时补足保证金，造成保证金账款不足授信要求的比例，同时我行逾期贷款情况未能真实反映。个贷逾期超过半年，仍未进行帐务处理转至呆滞类贷款，使我行个贷业务的逾期状况不能真实反映，不利于我行对信贷资金的风险监控，贻误保全措施的早期介入。此类情况在多家经营单位存在，源于客户经理不知晓会计帐务规则、会计人员不知晓贷款具体信息。我行个贷业务的后续管理制度及条线业务的联系沟通尚待完善。（5）个贷业务后续综合管理不落实。主要表现在：原放贷人员多已转为公金客户经理，该部分贷款的后续管理不落实；客户经理未及时跟踪“两证”的完善情况，几年前发放的住房按揭贷款至今没有拿到“两证”。3、存在违规操作情况：（1）个贷品种交替使用，贷款用途与贷款品种不一致。贷款用途有质疑：向本经营单位关系户的财务人员发放个人消费贷款，无贷款用途或贷款用途一律申请为住房装修、购房（我行消费贷款管理办法规定，禁止用于购房）等，但没有装修合同或购房合同，贷款用途存在质疑。变相延长贷款期限：个人经营性贷款按个人消费性贷款进行发放，贷款期限长达5年至7年之久，而抵押物在多年期间未进行重新评估。隐瞒贷款用途，变相下浮贷款利率：购买车库、门面的贷款以住房按揭贷款的方式进行发放，隐瞒贷款用途，变相下浮贷款利率，且在此基础上继续下浮住房按揭贷款的利率，未经有权部门批准。4、担保方式不合规：（1）在商品房买卖合同未经有权部门登记前办理贷款手续，贷款程序不合规。如：北部支行对“龙湖地产”发放的住房按揭贷款，买卖合同中无有权部门核准登记的签章手续。（2）向本单位关系户的财务人员发放消费性贷款，仅由单位员工进行保证担保，且担保员工的收入证明由支行出具，未经过分行有权部门。（3）经营单位员工在外购买车库、门面，由本单位其他员工进行保证担保发放贷款，贷款金额巨大，而且贷款发放日先于买卖合同登记日2个月。即：有可能存在向本单位员工发放由其他员工担保的“零首付”贷款的情况。同时，所购车库、门面的合同价格低于贷款金额，且没有评估报告，没有办理抵押手续。（4）抵押登记手续晚于贷款发放时间，即：先放贷，后办理抵押登记手续。有的贷款抵押手续甚至晚于放贷手续几个月，而支行未出具分行有权部门对此种操作方式的批复意见。5、超授信额度发放贷款：个别支行存在贷款发放额度超出授信额度近一倍。6、在未经分行有权部门审批同意的情况下，向个别借款人开展“直客式”按揭贷款业务，发放住房按揭贷款用于购买商业门面。二、东方卡、电子渠道业务检查情况 （一）分行自查情况1、根据总行的东方卡密钥管理办法，我行制定了重庆分行东方卡密钥管理实施细则，严格按规定使用东方卡密钥，密钥领用交还均在稽核人员的监督之下进行，并有详细记录。2、严格按照相关规定进行制卡文件接收、空白卡领用和制卡，空白东方卡、未领用东方卡、待销毁卡和密码信封做到了分人以及表外控制管理，营业终了，做到入保险柜保管，支行领用时，有详细的交接记录；会计主管人员做到了每月至少一次不定期地检查各类东方卡的帐实情况，确保帐实相符，做好了查库记录。3、用卡（准贷记卡）透支风险管理制定并下发了重庆分行东方卡透支管理办法，对透支额度的申请、审批、透支催收做了专门规定，在此基础上制定了5万元额度审批分行备案制度，为进一步防范风险，于近期将所有东方卡透支额度的审批权收到了分行个人银行部，现准备在下一步将东方卡的风险管理全部收到分行。4、制定了存款机假钞风险责任分担制度及相关防范措施。5、自分行接收了分行全部6家自助银行后，专门制定了相应的管理办法，安排了专门人员进行管理，落实了双人操作，坚持了每日对自助银行设备进行巡查，确保设备的完好有效，存、取款机，做到了每日扎帐，存款机做到了每日清钞上缴，取款机的钞箱每日均进行了清点。自助机具的吞没卡，根据分行管理办法规定，均交由就近支行入表外管理，并做好了交接记录。（二）支行抽查情况1、重要空白凭证及重要资料管理凭证管理：各类东方卡全部纳入表外管理，会计主管人员每旬对前台柜员的东方卡进行查库，每月对库管员进行查库，确保账实一致，并做好检查记录。未领用卡保管人员或使用人员调动、顶班时办理交接，并在交接登记簿上进行登记，交接记录完整。未领用东方卡和密码封分人保管，营业日终未领用东方卡及密码封均入保险柜保管。拾遗卡、损坏卡、销户卡、吞没卡当日列表外控制管理，并在业务发生当时对芯片、磁条做损毁处理。重要资料管理：（1）柜员操作密码定期进行修改，对于密码可能失密的立即进行修改，且规定所修改的密码不能为生日、相同的数字等易于泄密的数字。（2）有价单证及重要空白凭证日终按规定进行碰库轧帐，换人清点、账实相符后入锁入保险柜保管。（3）业务印章按规定颁发登记，换人使用办妥交接，业务中途离柜时入柜上锁，日终入保险柜保管。（4）客户资料（个人结算账户开户申请书、协议、网上银行签约申请书等）落实专人进行保管。 2、代收代付业务的管理代收代付业务按规定与代发代扣单位进行交接，盘片交接清单由代发代扣单位经办人签字确认，清单作当日传票附件，代收代付业务清单指定专人保管，并定期进行装订存档。3、汇款业务管理对汇款业务中涉及反洗钱的内容对柜员进行培训，特别是对单位支付给个人的汇款业务，要求柜员对汇款金额及用途进行重点审核，对不符合反洗钱规定的款项一律不予划转，对于符合反洗钱报告要求的业务及时进行反洗钱录入。4、检查中发现的问题：（1）存在客户资料要素填写不完整的情况。（2）有些支行的东方卡透支催收没有登记“东方卡透支催收登记簿”。（3）个别支行的“代发协议”没有落实具体条款。三、个人财富业务检查情况（一）主要情况1、分行尚未建立特色业务品种上报审核制度，但在新业务的开通上，完全按照总行规定申报后，并报银监局备案后才开办的原则。目前我行开办了五行通、海通银证通特色业务，已上报并获批复，汇理财业务和光大银证通业务已按总行要求报备。各项业务管理规范，分行个人银行部设置了专人负责与外部的联系工作，柜面人员由会计结算部实行条线管理。2、根据总行的要求制订了客户申诉实施细则，对客户投诉建立了岗位责任追究制度。3、人员分工职责较为明确，个金业务部业务分工有明确的岗位分工职责。重要业务或事项由会计结算部和资金财务部负责授权事宜。外汇宝，银证通管理机由信息科技部进行了专人管理、密码控制。 （二）整改措施分行管理制度基本健全，各部门分工职责明确，管理规范，但在理财产品的对外信息披露建设和特色业务上报的制度建设上还有所欠缺，对此欠缺部分，分行已在自查完成后进行了完善，制订了上海浦东发展银行特色业务管理办法和上海浦东发展银行重庆分行关于规范理财产品的风险信息披露的若干意见（试行），对特色业务的上报和理财产品的风险信息披露进行了规范。二OO五年四月