XXX风电场固定资产盘点报告

XXXX 新能源新能源 XXXX 分公司分公司固定资产盘点报告固定资产盘点报告一、基本情况介绍一、基本情况介绍1、盘点目的：为了全面掌握固定资产的使用情况。2、盘点期间：2020 年 5 月 15 日3、盘点人员：XX、XX、XX、XX、XX4、盘点方式：这次固定资产清查盘点工作主要是财务部通过合同整理固定资产清单后到现场进行逐一盘点.为了全面掌握公司固定资产的使用情况，财务部于 2020 年 5 月15 日组织固定资产逐一盘点，参与人员包括财务部 XXX、XX、XXXX，XXX 风电场 XXX、XXX。在大家的共同努力下顺利完成。本次盘点主要是对资产的数量、位置及其使用情况进行确认。二、固定资产盘点范围及说明二、固定资产盘点范围及说明（一）盘点范围：（一）盘点范围：本次盘点，主要是针对 XXX 风电场电气设备、工器具、备品备件。风机发电机组、箱式变压器、35KV 集电线路、110KV 送出线路、房屋建筑物未纳入此次盘点范围。（二）资产使用状况说明（二）资产使用状况说明本次报告中将分为电气设备、工器具、备品备件三类进行梳理列示。电气设备又细分为：35KV 动态无功补偿电气设备、二次电源电气设备、综合自动化电气设备、风功率预测电气设备、调度数据网网络及安全防护电气设备、110KV 主变压器及中性点成套设备电气设备、35KV 金属铠装全封闭手车式开关柜设备、400V 站用电开关柜、调度自动化及通信系统电气设备、500KVA站用变压器、柴油发电机、中央监控系统1 1、35KV35KV 动态无功补偿电气设备动态无功补偿电气设备 组成部分：（1）启动柜 2 套；（2）功率柜 2 套；（3）控制柜 2 套；（4）连接变压器包括连接变压器 2 台；隔离开关 4 台；35KV电流互感器 6 台（5）FC 系统包括滤波电容器 48 台；滤波电抗器 2 组；放电线圈 6 台；避雷器 6 台（6）备品备件包括 ICBG 模块 2 只 所属项目公司：XXX 公司 使用情况：经盘查，所有都在正常的使用当中，并未出现任何损毁等现象。主要设备均在正常运转，其中 IGBT 模块（型号：S11-10000/35/10）属于功率柜备件，价值 8000.00 元；IGBT模块（型号：S11-8000/35/10）属于功率柜备件，价值 7000.00元，现存放于电气试验室，但是备件型号与设备型号不对应，需联系供应商进行退换。2.2.二次电源电气设备二次电源电气设备 组成部分：（1）220V 直流电源系统包括整流充电屏 2 面；直流馈电屏2面；蓄电池屏 6 面；微机监控装置2 套；绝缘监察装置2 套；电池巡检 1 套；蓄电池 2 组（2）8KVA电力专用不间断电源 1 套（3）5KVA逆变电源 1 套（4）DC48V 通信电源系统包括充馈电屏 2 面；蓄电池屏 2 面；微机监控装置 2 套；蓄电池 2 组；电池巡检 2 套 所属项目公司：XXX 公司 使用情况：经盘查，所有都在正常的使用当中，并未出现任何损毁等现象，其中 220V 直流电源系统中电池巡检与实际型号不对应，需进行查实，若出现不对应现象，需及时联系供应商。3 3、综合自动化电气设备、综合自动化电气设备 组成部分：（1）110KV 线路光纤差动保护装置 1 套（2）站控层设备1 套包括主机兼操作员工作站 2 套；DELL24英寸显示器 2 台；A3 激光网络打印机 1 台；四工位集控台1 台；工业以太网交换机 2 台及四芯光纤接线盒 2 只。（3）微机五防设备 1 套包括微机五防工作站 1 套；DELL24 英寸显示器 1 台；微机五防系统 1 套（4）线路及公用测控柜 1 套包括公用测控装置 2 台；110KV母线测控装置 1 台；110KV 线路测控装置 1 台；柜体及附件 1套。（5）通信接口柜 1 套包括公用接口通信服务器 2 台；工业以太网交换机 2 台；四芯光纤接线盒 2 只；柜体及附件 1 套。（6）远动通信柜 1 套包括远动工作站 2 台；双机双通道切换装置 2 台；同步时钟及扩展设备1 套；专线浪涌保护器2 台；通道浪涌保护器 2 台；电力专线 modem2 台；柜体及附件 1 套。（7）公共电压转接屏 1 套（8）主变保护柜 1 套包括 110KV 主变差动保护装置 1 台；110KV 主变高后备保护装置 1 台；110KV 主低后备保护装置 1台；110KV 主变非电量保护装置 1 台；110KV 侧断路器操作箱 1台；35KV 侧断路器操作箱 1 台；打印机1 台；柜体及附件1 套。（9）主变测控屏 1 套包括主变高压侧智能测控装置；主变低压侧及本体智能测控装置；多功能电能表及实验接线盒；主变有载开关档位显示器；主变油温温度显示器；柜体及附件（10）工业以太网交换机（安装于 35KV 高压开关柜）2 台（11）35KV 母线差动保护屏 1 套包括 35KV 母线差动保护装置 1 台；打印机 1 台；柜体及附件 1 套。（12）故障录波器屏 1 套包括微机故障录波器 1 台；打印机 1台；柜体及附件 1 套。（13）频率电压紧急控制屏 1 套包括频率电压紧急控制装置 1台；打印机 1 台；柜体及附件 1 套。（14）继电保护实验电源屏 1 套（15）110KV 母差保护屏 1 套包括 110KV 母差保护装置 1 台；打印机 1 台；柜体及附件 1 套 所属项目公司：XXX 公司 使用情况：经盘查，所有设备都在正常的使用当中，并未出现任何损毁等现象。其中通信接口柜中的公用接口通信服务器合同供货清单型号（PSX643U）与实际不对应；远动通信柜中双机双通道切换装置数量合同供货清单为 2 台，实际数量只有 1 台，每台价值为 6000.00 元；故障录波器屏中的微机故障录波器合同供货清单型号（SHDFR_B）与实际不对应；电能质量监测屏中合同供货清单包括数据主机及19英寸LED显示器1套，价值6000.00元，实际未找到；频率电压紧急控制屏中的频率电压紧急控制装置合同供货清单型号（SSE520U）与实际不对应；以上问题XXX风电场需查实，若出现不对应现象，需及时联系供应商。4.4.风功率预测电气设备风功率预测电气设备 组成部分：（1）风功率预测设备包括风功率预测软件 1 套；功率预测服务器 1 台；功率预测工作站 1 台；II 区交换机 1 台；反向物理隔离设备设备 1 台；防火墙 1 台；纵向加密认证装置 1 套；打印机 1台；柜体及附件 1 套（2）测风塔及自动气象站未在此次盘点范围内。所属项目公司：XXX 公司 使用情况：经盘查，所有都在正常的使用当中，并未出现任何损毁等现象。5.5.调度数据网网络及安全防护电气设备调度数据网网络及安全防护电气设备 组成部分：路由器 2 套；调度数据网交换机 4 套；IP 纵向认证加密装置 2 套；防火墙 3 套；柜体及附件 1 套 所属项目公司：XXX 公司 使用情况：经盘查，调度数据网网络及安全防护电气设备都在正常的使用当中，并未出现任何损毁等现象。6.110KV6.110KV 主变压器及中性点成套设备电气设备主变压器及中性点成套设备电气设备 组成部分：（1）110KV 主变压器包括变压器主体 1 台；高压套管 3 只；高压中性点套管 1 只；低压套管 3 只；有载开关 1 套；气体继电器 2 只；压力释放阀 2 只；油面温控器 2 只；绕组温控器 1 只；电流互感器 12 只；散热器 1 只；储油柜 1 台（2）中性点成套设备电气设备包括中性点保护装置1 套；中性点接地电阻柜 1 台；低压中性点套管 1 只 所属项目公司：XXX 公司 使用情况：经盘查，110KV 主变压器及中性点成套设备电气设备都在正常的使用当中。7.7.GISGIS 及避雷器及避雷器 组成部分：变压器进线间隔 1 个；出线间隔 1 个；PT 间隔 1个；避雷器 1 组；母线 1 套；汇控柜 3 只 所属项目公司：XXX 公司 使用情况：经盘查，所有都在正常的使用当中，并未出现任何损毁等现象。8.8.35KV35KV 金属铠装全封闭手车式开关柜金属铠装全封闭手车式开关柜 组成部分：主变进线柜 1 台；风机进线柜 6 台；SVG 进线柜 2台；FC 进线柜 2 台；站用变柜柜 1 台；分段断路器柜 1 台；母线 PT 柜 1 台；35KV 共箱封闭母线 210 米；35KV 穿墙套管 3 只；综合保护测控装置 11 套；双向多功能电度表 16 块；智能操控器 1 套；互感器（含零序 CT）1 套。所属项目公司：XXX 公司 使用情况：经盘查，所有都在正常的使用当中，并未出现任何损毁等现象。9.9.400V400V 站用电开关柜站用电开关柜 组成部分：低压馈线柜 4 台；低压进线柜 2 台 所属项目公司：XXX 公司 使用情况：经盘查，所有都在正常的使用当中，并未出现任何损毁等现象。10.10.调度自动化及通信系统电气设备调度自动化及通信系统电气设备 组成部分：（1）SDH 光通信接入 1 套包括光传输设备 1 套；对端光传输板件 2 块；智能 PCM2 套；光通信接入机柜 1 套；网管系统扩容 1 套；综合配线架 1 套（2）程控调度交换机 1 套（3）远方电能量计量系统设备 1 套（4）主站扩容设备1 套包括调控一体化系统 1 套；网络交换机 2 套 所属项目公司：XXX 公司使用情况：经盘查，调度自动化及通信系统电气设备在正常的使用当中，并未出现任何损毁等现象。11.11.500KVA500KVA站用变压器站用变压器 组成部分：500 KVA站用变压器 所属项目公司：XXX 公司使用情况：经盘查，调度自动化及通信系统电气设备在正常的使用当中，并未出现任何损毁等现象12.12.柴油发电机柴油发电机 组成部分：柴油发电机 2 台 所属项目公司：1 台属于 XXX 公司；1 台属于内蒙古分公司借入。使用情况：用于风机调试，现阶段无调试，存放于升压站广场。13.13.中央监控系统中央监控系统组成部分：(1)vestas 中央监控系统（2）金风中央监控系统 所属项目公司：vestas 中央监控系统属于 XXX 公司；金风中央监控系统属于 XXX 公司 使用情况:经盘查，中央监控系统设备在正常的使用当中，并未出现任何损毁等现象，盘点中发现存在远程监控系统设备未入账，但设备已到货，如下图所示。（1414）工器具、备品备件）工器具、备品备件由于仓库货架尚未购买，金风等供应商的备品备件、专用工具扔存放于包装箱中，无法对其进行盘点（三）具体情况如单价、数量、型号、存放位置见（三）具体情况如单价、数量、型号、存放位置见附表附表 1 1附表附表 2 2三、盘点资产存在的问题总结三、盘点资产存在的问题总结固定资产作为公司总资产的最重要组成部门，各部门（包括公司所有在职人员）均需要有足够的重视。在本次盘点中发现的问题通报如下：（一）盘点中发现风电场实际设备与相应合同供货清单存在以下三点差异：(1)实际设备供货数量与合同供货清单不一致。（2）实际设备型号与合同供货清单不一致。（3）部分主设备的附属设备未供货。具体情况详见本报告资产使用状况说明部分。(二)盘点中发现XXX风电议XXX风电场场暂未按照固定资产的类别和管理要求进行归口管理并根据固定资产的类别和管理要求建立固定资产管理台账。（三）盘点中发现随同设备配套购入的专用工具、备品备件存在以下问题：（1）安装使用中的吊装工具工程施工完毕后，施工单位没有将专用工具退回，其中金额较大的有防坠落钢缆抓绳器6 个（价值为21268.00 元）；机舱吊具 1 套（价值 18090.00 元）；发电机吊具 1套（价值 60333.00 元）；叶轮吊具 1 套（价值 63951.00 元）；塔筒吊具 1 套（价值 198795.00 元）。（2）运行维护专用工具、备品备件，供应商已移交风电场。盘点中发现金风等供应商的备品备件、专用工具扔存放于包装箱中，无法对其进行盘点。建议 XXX 风电场尽快购买货架，并对专用工具、备品备件进行分类清点，建立相应台账。（四）盘点中发现 XXX 风电场存在大量由乙方（主要是中国水利工程七局）采购的设备，如与房屋功能相关的采暖设备、空调设备、通风设备、火灾自动报警系统、安保及视频监视系统等统称建筑设备，这部分设备的设计归入房屋设计，投资也划归建筑工程投资，在账面上统一归属于房屋建筑物核算，未单独入账，无法进行盘点，不利于设备规范化管理。（五）基建转运营后，需进行设备资产进行交接，并将交接清单存档。盘点发现湖北分公司并无设备资产交接相关制度，工程部与风电场之间也没有进行设备资产交接这一环节。（六）盘点中发现存在施工单位存在未使用的电缆以及电缆盘。退还我司的情况。盘点中发现部分退还的电缆存放于 XXX 风电场升压站广场，但没有发现履行相应退库手续。四、盘点总结及建议四、盘点总结及建议（一）（一）实际设备与合同供货清单差异实际设备与合同供货清单差异对于实际设备与合同供货清单差异，工程部与风电场应尽快查实，如果情况属实，应通报商务人员，由商务人员与相应设备供应商取得联系，查明原因，如有必要需进行退还货处理。若供应商未作出回应可以在结算时扣相应设备供应商质保金（二）固定资产入账的确认（二）固定资产入账的确认对于新入账的固定资产，在公司财务部统一管理固定资产的原则下，按照固定资产的类别和管理要求，由有关部门负责归口分管，根据固定资产的使用地点，由各使用单位负责具体管理，建立固定资产管理台账。建议 XXX 风电场与分公司组织资产移交。（三）随同设备配套购入的专用工具、备品备件管理（三）随同设备配套购入的专用工具、备品备件管理对于随同设备配套购入的专用工具、备品备件要 建议 XXX 风电场分情况进行管理：(1)对于安装用备品备件，由于已在安装工程中已使用完毕，从提高管理效率考虑不单列交付资产。(2)对于安装用专用工具，清理登记进行实物资产管理。工程施工完毕后施工单位应将安装用专用工具退回，工程部按库存物资处理，做好清理登记和退库处理，进行实物资产管理。(3)对于为生产期准备的备品备件（如易损件、事故备品），按库存物资处理，进行实物资产管理。风电场应清理登记实物台账。（4）对于为生产期准备的专用工具，按库存物资处理，进行实物资产管理，进行实物资产管理。风电场应清理登记实物台账。财务部应针对随同设备配套购入的专用工具、备品备件应建立备查账簿进行管理，定期核对。（四）由施工方采购的建筑设备设备管理（四）由施工方采购的建筑设备设备管理对于由施工方采购的建筑设备投资划分资产是，可以把其中价值较大的的采暖设备、空调设备、通风设备、火灾自动报警设备、安保及视频监视设备单独列为资产交付使用，而不是与房屋合为一项资产交付使用。主要理由是：（1）将建筑物设备从房屋价值中分离出来单独确认资产，可以减少房屋价值，从而节约房产税。（2）部分建筑物设备提供的并不是房屋的必要功能，而是改善提高功能，如火灾自动报警设备、安保及视频监视设备，它们是可以从房屋中拆分出来的。（3）可以保持会计核算的一致性，因为后续更换这些建筑物设备，如空调，通常都是按固定资产对待，而不是作为房屋的改造价值。（4）将重要建筑设备从房屋价值中分离出来符合人们的认识习惯，有利于规范设备管理，避免了建筑设备被忽视的情况发生。注：是否可以将建筑设备改成甲供或者施工方代购？因为增值税条例规定，购买机器设备增值税可以抵扣，这样可以形成增值税进项税流入。对 XXX 风电场建筑物设备处理建议是将重要建筑物设备单独作为资产交付使用。工程部和风电场应根据施工方合同报价表，比对实物资产填制建筑物资产交接明细表。项目竣工决算时财务部根据建筑物资产交接明细表以及施工方合同报价表中将设备价值和设备安装费用分离出来，以独立资产类型列示在房屋、建筑物交付资产中。风电场应根据建筑物资产交接明细表建立专门管理设备管理台账。财务部应根据入账设备组织定期盘点。（五）风电场转商业运营后资产移交管理（五）风电场转商业运营后资产移交管理工程项目转商业运营，工程部、风电场应组织进资产移交。工程项目部应提供完整的工程现场实物移交清单，工程各部位、移交设备要详细列明数量及其状况，风电场组织风电场按照清单、合同或协议足以清点接收。清点完毕后，按照实际清单确认工程现场实物移交清单，工程项目部和风电场双方签字确认资产移交。风电场根据工程现场实物移交清单制作固定资产台账。（六）工程竣工后剩余物资及备品备件移交管理（六）工程竣工后剩余物资及备品备件移交管理工程项目竣工后，工程项目部应核实工程物资的实际使用量，对于剩余物资，施工单位应退还并作交接，提供完整的剩余物资及备品备件移交清单。工程所有设备及材料的剩余物资、备品备件都要列明数量及其状况。工程部剩余物资及备品备件移交清单办理退库手续。风电场按照剩余物资及备品备件移交清单、合同或协议足以清点接收，登记相应台账，并办理重新入库手续。（七）加强固定资产日常管理（七）加强固定资产日常管理1、各部门派专人负责管理资产，定期组织固定资产的盘点，将资产的使用变更情况做好记录，并逐级上报，便于领导随时了解资产的相关信息。2、对于借入借出设备进行登记，设备转移，必须做好资产的交接工作。3、注意日常维护工作，以延长资产使用年限，尤其是机器设备，最好可以定期进行检查，避免因为设备问题影响产品质量；4、对于报废的固定资产，各个部门要及时办理相关申请、审批，并及时清理该资产，避免造成资产虚增。对于完好但未使用的设备要指定专人保管。财务部2020 年 5 月 24 日