浮山县农业综合开发扶持农民合作社辣椒项目可行性研究报告

浮山县农业综合开发扶持农民合作社辣椒项目可行性研究报告目录第一章合作社基本情况 11.1合作社概况 11.2运营状况 21.2.1主业发展情况 21.2.2项目申报前一年合作社的财务及分配情况 31.3各类财政资金扶持情况 3第二章项目立项背景 42.1必要性分析 42.1.1项目实施将进一步推进当地农业结构调整，提高产业化水平 42.1.2项目实施有利于改善辣椒生产条件，实现生态良性循环 42.1.3项目实施有利于进一步培育壮大主导产业，提高农业科技含量 52.2优势分析 52.3市场分析 72.4合作社成员对申请项目的支持情况 9第三章项目目标 11第四章项目建设方案 124.1主要建设内容 124.1.1建设地点 124.1.2技术路线及流程 124.1.3设备购置 134.1.4设施建设 134.1.5科技措施 144.2主要技术参数 174.3项目涉及相关环保措施 174.4项目组织与管理 174.4.1建设期机构设置及职责 174.4.2运营期机构设置及人员配备 174.4.3进度安排 194.4.4管理措施 19第五章投资估算与资金来源 215.1总投资估算 215.1.1投资估算依据 215.1.2总投资估算 215.2资金来源 245.2.1中央财政资金 245.2.2地方财政配套资金 245.2.3自筹资金及来源 255.2.4银行贷款及筹措 255.2.5其他资金 255.3财政补助资金使用和管理 255.3.1财政补助资金主要支持的环节 255.3.2财政补助资金的管理 265.4自筹资金的使用和管理 26第六章效益分析 276.1经济效益 276.1.1项目投入产出情况 276.1.2成员增收情况 306.1.3可分配盈余及分配情况 306.2社会及生态效益 316.2.1社会效益 316.2.2生态效益 31附表：附表1财政补助合作社项目申报单位基本情况表附表2投资估算汇总表附表2-1设施投资明细表附表2-2设备投资明细表附表2-3科技措施投资明细表附表2-4流动资金测算表附表3财政资金使用明细表附表4盈余及盈余分配表附表4-1经营收入、营业税金及附加和增值税测算表附表4-2成本费用测算表附图：项目区位示意图附件：附件1合作社营业执照、组织机构代码证及税务登记证附件2合作社章程、入社成员名单及相关制度附件3合作社代表大会申报项目的决议附件4自筹资金证明附件5项目申报前一年度财务审计报告附件6土地使用证明附件7农产品收购合同及辣椒销售合同附件8商标注册证附件9项目单位荣誉证明第一章合作社基本情况1.1合作社概况浮山县振东辣椒种植专业合作社，位于临汾市浮山县天坛镇巨良村，成立于2008年11月19日。振东辣椒种植专业合作社自组建以来，利用地处县、乡规划农业重点发展区域的优势，把辣椒栽植、技术培训、储藏、加工、销售作为基础产业，大力发展辣椒种植，社员种植面积为500亩。两年来，合作社由成立之初的5户增加到60户，入社资金由1万元发展到现在的121万元，按1万元一股计，共计121万。为浮山县的农业生产发展发挥了重要示范和推动作用。合作社严格按照专业合作社的章程，建立健全了规章制度，设立办公室，建立联系网络，定期召开社员大会。根据社员分布情况，建立了社员联系点7个，配送点一个，形成网络式管理，进一步方便了社员与合作社的联系。一年来，共计培训农民9000人次，召开社员大会4次，累计免费发放辣椒种籽4500余亩，跟踪服务3次，购买了农用车一部，用于服务和化肥、种籽配送，大大提高了工作效率。合作社按照合作社章程确定收益分配。盈余公积按不低于10的比例提取，用于发展生产，可转增资本和弥补亏损。风险基金按照章程或成员大会决议规定的比例提取，用于以丰补歉。合作社的可分配盈余，按照交易量向社员返还，返还比例不低于60。经过上述分配后的余额再按可分配盈余的25%按合作社出资比例进行股利分红。经以上分配后，最终所剩盈余为合作社未分配利润。合作社法人代表由李勇理事长担任。李勇，男，现年34岁，浮山县天坛镇巨良村人，1998年至今从事辣椒生产及服务工作。李勇不负众望，努力把合作社办好管好运营好，让农户得到实惠，让社员得到更大的利益，为带动区域经济的发展、建设浮山作出贡献。合作社设置社员(代表)大会、理事会、监事会。依照有关法律、法规、政策和规定，建立健全财务和会议制度，实行独立核算、自负盈亏、社员利益共享，风险共担。合作社管理模式：项目实行独立核算管理，法人代表全面负责。建设期有项目基建技术设备室、财务室、办公室等职能部门。日常经营管理机构有生产技术部、销售部、综合办公室、财务部。合作社现有院落一座，办公室5间，会议室一间，并配套有相应的办公桌椅、电脑、固定电话、传真机等。人员结构：截至2010年10月，浮山县振东辣椒种植专业合作社现有合作社社员60户，正式工作人员13名，其中管理人员3人，技术人员5人，生产工人5人，另随季节变化雇有若干临时人员。1.2运营状况1.2.1主业发展情况浮山县振兴辣椒专业合作社把辣椒栽植技术培训、储藏、加工、销售作为基础产业，以山西省农业科学院蔬菜所为技术依托单位，聘请农业科学院的专家对辣椒生产进行培训，培养了一批辣椒种植技术人员。2009年，合作社产品经中国中轻产品质量保障中心鉴定审核，被授于中国消费者满意名特优品牌。辣椒产品在2009年11月1日进行了产品认证，注册了宏先商标，现已有辣椒和辣椒粉两个注册登记，并通过认证，获得694750420014和6950420021两个产品序列号码。二年来，合作社参加了轻工部农产品质量消费展示会、山东农产品交易会、广东农产品展销会等，并获得了荣誉和奖牌。通过社员的共同努力，合作社有了长足发展，经营状况良好。产品销售到河北、广东、河南、重庆等7个农产品批发市场。合作社2009年种植辣椒500亩，年产量25万公斤。1.2.2项目申报前一年合作社的财务及分配情况2009年合作社资产总额130.82万元，净资产125.22万元，负债5.60万元，资产负债率4.28%。2009年销售收入72.67万元，本年盈余9.17万元，当年提取盈余公积0.92万元，盈余返还4.95万元，未分配盈余3.30万元。1.3各类财政资金扶持情况浮山县振东辣椒种植专业合作社自2008年11月注册登记以来，一直是全体社员自筹资金进行发展的，均未享受过中央、省、市各级各类资金扶持。第二章项目立项背景2.1必要性分析2.1.1项目实施将进一步推进当地农业结构调整，提高产业化水平辣椒生产周期短，经济效益较高，农民从辣椒生产中能得到较高的收入，因此发展辣椒产业成为各地调整农业结构、增加农民收入的一个新亮点。从20世纪80年代中期开始，特别是90年代以来，随着全国性农业结构调整步伐的加快，辣椒产业得到了快速发展。据农业部统计，2009年全国蔬菜播种面积26595万亩，产量56400万吨，人均占有量430公斤。辣椒种植面积2400万亩，占全国蔬菜种植面积9%，我国各地市场基本实现了辣椒周年供应。辣椒已从保障城市供应的篮中小菜发展成为支撑农村经济增长、农业增效和农民增收的大产业。2009年全省辣椒播种面积43.08万亩，占全省蔬菜播种面积的7%，总产量49.32万吨，占全省蔬菜总产量的2.6%。全省人均辣椒占有量为12.7公斤，是全省蔬菜人均占有量的2.1%。总产值13.99亿元，占全省蔬菜总产值的6.8%。由此可见，一方面，随着人民生活水平的日益提高，食用无公害食品已成为广大群众的共识，辣椒的需求量大大增加；另一方面，辣椒产量不能满足群众需要，辣椒价格逐年上升。发展辣椒种植，一方面为市场提供大量的辣椒货源，同时可以调整农业结构、带动和辐射全县3个乡镇发展无公害辣椒生产，大大增加农民收入，带领大家走致富达小康之路。2.1.2项目实施有利于改善辣椒生产条件，实现生态良性循环发展无公害辣椒生产，农田水利基本建设要求较高，要求土地平坦，田、林、路、渠、电配套。要对产地环境条件进行严格检测，土壤、大气、灌溉用水等生态条件必须经过国家或省的有关机构检验检测，符合无公害农产品产地环境条件标准和要求，才能进行无公害辣椒生产。因此，发展辣椒生产有利于改善农业生产基础条件，改进和提高农田的基础设施。可以改善生态环境，实现生态良性循环，从而造福于人类健康，进一步加快浮山县无公害辣椒基地的建设步伐。2.1.3项目实施有利于进一步培育壮大主导产业，提高农业科技含量蔬菜产业是临汾市农业的支柱产业。2009年，全市蔬菜播种面积82.98万亩，蔬菜总产量251.29万吨，总产值25.51亿元，总纯收入18.44亿元，蔬菜人均年收入580元。临汾全市辣椒面积5.78万亩，总产量5.84万吨，总产值2.37亿元。辣椒面积占全市蔬菜播种面积的7.0%，辣椒总产量占全市蔬菜总产量2.3%，占全市蔬菜总产值9.3%，人均占有量14.1公斤。蔬菜是农业高新技术应用的先导产业，产业科技含量较高，据专家测算，目前科技贡献率近60%，远大于大田作物。因此，项目建成后，大大促进项目区辣椒抗病优种，新技术的推广应用，提高项目区广大农民的科技素质，从而提高蔬菜科技成果的转化率，提高科技在蔬菜产业的贡献率，增加临汾市蔬菜产品的科技含量及科技附加值，缩小临汾蔬菜产业与国内先进水平的差距。综上所述，该项目的建设非常必要。2.2优势分析技术优势确保辣椒质量安全、品种多样、数量充足、均衡供应，创建无公害辣椒生产基地，是保证人们身心健康、提高人们生活质量、满足餐饮业加工的客观要求。浮山县振东辣椒种植专业合作社自组建以来，根据省农业产业结构调整政策和农业长期发展规划，结合浮山县近年来农业发展方向，以建立无公害辣椒生产基地为目标，以山西省农业科学院蔬菜所为技术依托单位，聘请全面掌握无公害辣椒栽培管理的技术专家为合作社农民培训、讲课，及时预报病虫害情报，以及追肥、浇灌技术。经过培养和考察学习，合作社已拥有技术人员5名，基本掌握辣椒产、供、销全过程技术，为建立无公害辣椒基地奠定了基础。资源优势浮山县位于太岳山南麓，临汾盆地东缘，西傍临汾、襄汾，南临翼城，东连安泽，东南毗沁水，北接古县。境内地势东高西低，山水相依，沟壑纵横，丘陵起伏，土地辽阔。全县总人口13万人，其中农业人口10.7万人，总面积940.6平方公里，耕地32万亩，荒山荒坡70余万亩。由于耕地面积多（户均11.96亩），在保证粮食种植面积的前提下，也为发展辣椒基地提供了土地保障。浮山县属温带大陆性气候，光照条件较好、无霜期长、昼夜温差大，年平均气温11.2，无霜期平均197天，年平均降水量为574毫米，历年平均日照时数2298.8小时，占可照时数的51%。由于光照充足，昼夜温差大，自然环境适合辣椒的栽植与生长。种植的辣椒产品干物质积累多，适合加工干椒。加上育苗技术科学，管理措施先进，辣椒栽植规模化、专业化、标准化。因此，整个种植过程没有污染，出产辣椒品质好、质量高，符合消费者的消费需求。辣椒外销量大，已销往全国的山东、四川、河北等省、市。种植辣椒有利于充分开发当地的农业资源，提高资源利用率，提高土地产出效益。浮山原来县出境公路只有一条3级油路，现已达到7条，而且有5条出境路达山区2级标准，形成四通八达的交通网络。全县移动电话和固定电话已近6万部，大大便捷了沟通和信息传递。本项目建设地址浮山县天坛镇巨良村，临靠浮山古县干线油路，交通方便，通讯便捷，距县城1.5公里，紧靠县工业园区。项目所在地是浮山县辣椒种植的重点区域，辐射全县150个村，基础好，发展规模可观，前景广阔。政策支持浮山县委、县政府一贯重视“三农”工作。明确提出要按照统筹城乡发展的要求，加大农业农村基础设施投入，大力发展高效农业、生态农业、循环农业、设施农业，壮大龙头企业，发展新产业、建设新农村、培育新农民。县委、县政府要求全面落实各项强农惠农政策，按照中央“三个优先”的要求，加大对“三农”的投入力度，县财政资金要向“三农”适度倾斜。鼓励农民调整产业结构，支持农副产品加工企业进行科技研发，引进新技术。要求围绕“小杂粮、干鲜果、草食畜”三大特色产业进行农业产业结构调整，引导农民发展以谷子、大豆为主的小杂粮和三樱椒、红薯等。通过开发特色农产品，不断培育新的符合全县发展的产业项目，争取一乡一业，一村一品，逐步鼓起农民的钱袋子。目前，农业产业化已累计投资6800万元，发展龙头企业9个。2.3市场分析辣椒原产中南美洲热带，传入中国后，随着辣椒的产品化及人们生活水平的提高，消费习惯的变化，辣椒的食用量越来越大。饭桌上离不开辣椒，辣椒是人们喜食的一种调味品，既有增味效果，又有添色增香作用，国内外许多的名菜佳肴，辣香辣色就是其主要特色。医疗少不了辣椒，辣椒具有通经活络，活血化瘀，驱风散寒，开胃健胃，补肝明目，温中下气，抑菌止痒和防腐驱虫等作用。营养上缺不了辣椒，辣椒含有人体必需的多种维生素、矿物质、纤维素、碳水化合物、蛋白质等。辣椒在保障全民健康、提高人民生活质量中的作用不可替代。辣椒作为一种优良的经济作物，销路广，经济效益高，种植辣椒是帮助农民脱贫致富的一条理想之路。近年来，我国辣椒产业快速发展，数量供应充足，花色品种丰富，市场交易活跃，国内供应量和出口量居世界第一，在种植业结构优化调整和农业增效、农民增收、增加社会就业等方面，发挥了不可替代的作用。辣椒已成为人们生活中不可缺少的一种生活调味品，是符合国家产业政策，增加农民收入的有效来源。根据市场调查分析，目前人们对辣椒的质量要求越来越高，更多的人关心辣椒安全，要求吃放心菜，有利人体健康的菜，对安全、无公害辣椒市场需要越来越大。2001年农业部开始推行“无公害食品计划”，目前国内外市场对无公害辣椒产品看好，只有大力发展无公害辣椒产业，才能占领国内外市场。项目所在临汾全市辣椒面积5.78万亩，总产量5.84万吨，总产值2.37亿元。辣椒面积占全市蔬菜播种面积的7.0%，辣椒总产量占全市蔬菜总产量2.3%，占全市蔬菜总产值9.3%，人均占有量14.1公斤。远远不能满足人们对无公害辣椒的市场要求。从国际国内市场发展的趋势看，辣椒无论是从营养角度，还是保健功能都符合社会发展的需要和人们生活的需要，发展前景十分广阔，农户无风险，经营无后顾之忧。主要风险因素会来自两个不同的方面：一是极端灾害性天气，如干旱、洪涝、冰雹等，造成产品减产甚至绝收，或者导致品质严重下降，致使产品质量出现问题，给合作社和农户造成较大损失。二是由于市场问题导致产品滞销、产品价格下跌等，影响产品销售。其中最直接的一条就是由于产品市场供过于求、导致跌价或不能及时卖出自己的产品，出现增产不增收的情况。发展无公害辣椒基地，促进辣椒产业向无污染、安全、优质、高产、高效的方向发展，是规避辣椒市场风险的重要途径。开发无公害辣椒产品，可增强辣椒商品在市场上的竞争力，便于出口创汇，从而形成新的经济增长点。建议项目区：一是要加强对辣椒产地生态环境的检测，对已符合无公害辣椒的生态环境加以保护，杜绝污染源的产生，严禁开设有污染的工厂，控制生活污水，严禁使用重金属、有机氯等高残留农药。二是在无公害辣椒生产过程中，必须制定辣椒病虫草防治计划，农药使用计划，肥料使用计划，轮作计划等。三是要对辣椒产品进行严格检测，要确保辣椒产品在生产、加工、包装、销售等环节不被污染。四是要加强对技术工人的技术培训，要确保在无公害辣椒生产过程中严格按操作规程进行生产，要严把辣椒产品的质量关，以确保辣椒产品符合无公害食品标准。2.4合作社成员对申请项目的支持情况过去合作社由于资金限制，标准化基地建设投入不足，无法更好的为种植户提供优良种苗；由于合作社科技和技术培训经费不足，聘请专家现场指导示范少，成员及带动种植户种植技术水平普遍不高，限制了合作社的发展。项目实施后对于促进合作社健康快速发展，带动合作社及本地区农户致富，起到重要作用。为此，合作社成员通过社员大会、董事会，大力支持该项目申请，积极筹备资金，认真配合全社的各项工作。浮山的气候、土壤、水分条件有利于优质辣椒产品的生长，合作社社员的种植积极性为发展辣椒生产创造了有利条件；因此在浮山县建设高标准无公害辣椒生产基地，可以辐射带动全市的无公害辣椒基地的发展。第三章项目目标项目实施的总体目标是以技术为支撑，以市场需求为导向，以农业增效、农民增收为目标，通过基地建设和对农民的技术培训，扩大栽培规模，提高产品的市场占有率和竞争力，建立起种植与销售一体化的新型合作企业。本项目2009年起步，现已建成无公害辣椒示范栽培基地500亩，涉及农户60户。该项目的目标是：2011年辣椒种植地在现有的基地上增加1000亩，发展到1500亩，年产辣椒75万公斤，增产50万公斤。第四章项目建设方案4.1主要建设内容4.1.1建设地点建设地点以浮山县天坛镇为中心，规划发展到1500亩，辐射北韩、北王两个乡。具体规划布局天坛镇100亩，北韩乡600亩，北王乡300亩。4.1.2技术路线及流程本项目区的辣椒生产过程严格按国家农业行业标准无公害辣椒生产技术规程进行，并从产地选择、品种选择、病虫害防治、水肥管理、产品收获、产品检测、产品包装、产品运输、产品贮存等方面，均严格按照国家无公害食品（辣椒）生产技术规程进行实施。在执行国家标准的同时，一是从源头抓起，选用辣椒新品种，为提高辣椒生产优种化水平打下坚实基础；二是加快新式农民技术人员培训进程，加强无公害辣椒生产队伍建设，从而确保辣椒产品质量达到国家标准要求。图4-1无公害辣椒生产流程4.1.3设备购置主要购置地膜覆盖机、地膜打孔机、耕作机械等，具体见表4-1。表4-1设备投资明细表序号项目数量（台、件、套）单价(元/台、件、套）投资额（万元）备注1主体工程（生产设施）9.881.1地膜覆盖机640002.402MQF-11.2地膜打孔机68000.48NM-10001.3拖拉机1700007.00KM5502辅助工程（辅助设施）3其他工程（其他设施）合计139.884.1.4设施建设项目需要对现有部分土地进行平田整地，并对尚不能浇灌的区域修筑输水渠系。同时，项目需要修建500平方米的库房、硬化1500平方米的晒场。具体内容见表4-2。表4-2设施投资明细表序号项目建设性质（新建/改扩建）单位数量单位造价（元/平方米）投资额（万元）备注1主体工程110.001.1平田整地新建亩100030030.001.2防渗渠新建米200020040.00U型防渗渠1.3库房新建50080040.002辅助工程9.002.1晒场新建1500609.003其他工程合计119.004.1.5科技措施（1）农业生态措施改善田间生态条件，完善田间水利设施，健全排灌系统，做到辣椒需水时能及时灌溉，雨后能及时排水，降低地下水位。改善土壤物理性状，增施无害化有机肥料，每667平方米不少于5000千克，增加土壤对重金属离子和农药的吸附能力，从而减少其毒害作用。建立轮作制度露地辣椒栽培区采用粮菜轮作制度。辣椒不少于2年轮作1次，以利于减少病虫害的传播和改善田间生态环境。（2）农业栽培措施选用优质高产抗病优良品种引进国内外优质抗病辣椒优种，采用试验、示范、推广的方法，选出适合本地区栽培的优良品种，同时广泛利用杂种优势，大力推广一代优良杂交种。严格实行种子处理对辣椒种子进行筛选，剔除病籽、霉籽、瘪籽、虫籽等。播种前用磷酸三钠、高锰酸钾、福尔马林、多菌灵等药液或温水浸种消毒处理，以减少种子带病菌。培育壮苗对育苗床土要进行消毒，一般采用敌克松喷雾或多菌灵拌床土，以防土壤传播病害引起发病。轮作倒茬应遵循以下原则：一是辣椒与其他科蔬菜之间轮作；二是实粮菜轮作；三是控制轮作年限，在同一地块上栽培辣椒间隔年限不少于2年。清洁田园辣椒收获后或种植前，将植株残体、残叶、杂草以及各种废弃物清理干净。在辣椒生育期间，也要及时将病株、病叶和病果及时清出田园，予以销毁或深埋，可更好地减轻病虫害的传播和蔓延。田园管理一是精细整地；二是根据不同品种进行合理密植；三是中耕除草，在栽培中用地膜或黑地膜来替代；四是要施用腐熟的有机肥、豆科绿肥，禁止使用人粪尿；使用优质、高效有机无机复合肥，多用磷、钾肥；五是辣椒产品要及时采摘，采摘时要轻，不要因损伤而造成采后产品污染。（3）病虫草害综合防治措施加强辣椒种苗的植物检疫对辣椒种苗要进行检疫，防止危害性的病虫及其他有害生物随着辣椒的种苗在菜田传播和蔓延。加强辣椒病虫害的预测预报各种病虫害的发生，都有其发生的规律和发生的环境条件，因此，要加强辣椒病虫害的预测预报。物理防治利用物理的方法防治病虫害。生物防治以虫治虫，以菌治虫；以植物源农药防治害虫；以病毒疫苗防治病毒病；以各种霉素防治病害；还可使用植物抗菌剂；利用昆虫激素防治虫害。合理使用化学农药一是熟悉病虫害种类，做到对症下药；二是禁止使用高毒高残留农药，选用高效低（中）毒、低残留农药；三是掌握正确的施药技术，要掌握好施用量、施用时期、施用方法；四是严格执行农药安全间隔期。（4）施肥措施使用新型肥料用有机无机复合肥或生物肥料。合理施肥有机肥和化肥配合使用，化肥深施，推广叶面追肥技术。减少化肥，特别是氮素化肥用量，适量增加磷、钾肥。增施有机肥，每667平方米每年腐熟的农家肥不少于5000千克。化肥用量根据辣椒产量水平和菜田肥力状况确定。有机肥无害化处理人畜粪肥应经过无害化处理作基肥。辣椒生育期长，生长前期可适量适当使用无害化处理的人畜粪肥做追肥。其他有机肥的使用。绿肥应堆沤再使用；秸秆还田应先粉碎，并加入含氮丰富的化肥调节碳氮比，以利发挥肥效。禁止使用城市生活垃圾。（5）植物生长调节剂的使用严格控制植物生长调节剂的使用。使用技术。应严格掌握其浓度、施用时期、使用方法。不能任意增加使用浓度和使用次数。（6）贮存过程防污染措施贮存场地、库房必须清洁、干燥，并要防止贮存产品被鼠、虫为害。贮存场所要安装通风装置，注意控制温湿度。贮存要根据各种辣椒耐贮性的不同，严格控制贮存时间。4.2主要技术参数辣椒每亩种植4000穴（双苗），成活率95%，每年的6月中旬10月中旬为采摘期。4.3项目涉及相关环保措施本项目属于种植项目，项目投入物主要为有机肥和氮、磷、钾肥等，栽培严格按照国家无公害蔬菜生产技术规程要求使用农药等化学农资，基本没有废弃物处理，对环境不会造成污染。4.4项目组织与管理4.4.1建设期机构设置及职责遵循精干、高效、务实、节约的原则，建设期由理事长兼任项目负责人，聘请技术顾问1-2人。下设项目基建技术设备室、财务室、办公室等职能部门。基建技术设备室主要负责基地规划、土建施工、设备采购等，财务室和办公室主要协助项目负责人和基建技术设备室开展工作，保证项目顺利进行，高标准完成。4.4.2运营期机构设置及人员配备项目运营期同样遵循精干、高效、务实、节约的原则，理事长负责全面工作，执行监事协助理事长主抓生产和营销，下设生产技术部、销售部、综合办公室、财务室，实行分工合作推动合作社的生产、建设、经营、销售与发展。1、生产技术部（1）生产组负责无公害辣椒生产、发展计划、栽培管理计划。严把生产技术关，严格执行无公害辣椒生产操作规程，以确保辣椒产品的质量。（2）技术组负责技术引进，技术培训。及时引进国内外的优质抗病优种及相关的先进技术，不断提高合作社的科技水平。2、销售部负责产品的经营与销售。3、综合办公室生产经营计划和投资计划的制订与执行，处理合作社内部各项事务，协助处理各项法律业务，集中管理合作社各种对外关系，保障合作社正常合法运转。负责公司的日常事务工作。4、财务室主要负责合作社资产与资本管理，对投资、资产、工程项目、营销等方面进行服务、监控和协调，落实合作社采购成本、结算农户的往来产品款等。本项目新增人员（包括技术人员及管理人员）15人，人员编制如下表：表4-2人员编制及构成表序号部门工人技术人员管理及其他人员合计1生产组11111.1技术组221.2销售部22总计1122154.4.3进度安排项目建设进度计划为1年。具体分设备考察定货期、土建施工、播种育苗、田间管理、技术培训等阶段。为了加快实施，不违农时，不误农时，各实施阶段应穿插进行。表4-3项目实施进度计划表序号实施阶段进度（月）1234567891011121购买设备2土建施工-3播种育苗4田间管理5技术培训-4.4.4管理措施该项目建设阶段的管理措施是分工到人，责任到人，各负其责，奖罚分明。运营期间的管理措施更为明确，全合作社社员都能认真地各负其责，使合作社蒸蒸日上，事业兴旺。项目资金设立专户管理，专账核算，专款专用。财务管理编制财务收支计划，严格财经纪律，遵守财政法规，合理安排调配资金，不超预算开支，不拖欠施工单位工程款，保证工程建设和生产经营的顺利进行，加强财务监管，提高资金使用效率，保障资金安全。工程管理项目实施的基建工程将按照辣椒生产需要进行设计，聘请专业技术人员进行监督施工，在确保工程建设质量的前提下实现最佳工程投资。生产管理按照无公害辣椒种植技术标准和产品质量标准制定生产管理制度，操作规程，岗位责任等，做到有章可行、责利挂钩、保证生产进度和产品质量。首先从种苗栽培开始到收获结束，要分步逐级严格把关，保证供给基地农户的优种率为100%，并及时地指导基地农户进行种植管理。采摘季节，合作社要组织农民适时采收，并实行分级标准，分级验收，定级收购，决不压级压价。销售管理依靠经纪人和聘用专业营销人员，根据市场需求制定营销计划，包括产品类型、价格、服务等，根据销售量测算确定营销责利挂钩比例，充分调动营销人员的积极性。第五章投资估算与资金来源5.1总投资估算5.1.1投资估算依据1、山西省建设工程其他费用标准；2、山西省建筑安装工程概算定额；3、山西省建设工程费用定额；4、山西省建筑工程消耗量定额；5、水利建筑工程概预算定额；6、水利工程施工机械台时费定额；7、土地开发整理项目预算定额标准；8、2010年当地工程造价信息；9、项目单位提供的资料。5.1.2总投资估算总投资：166.38万元。其中建设投资142.94万元，流动资金23.44万元。1.建设投资建设投资142.94万元，其中土建工程119.00万元；设备购置9.88万元；工程建设其他费用7.25万元；基本预备费6.81万元。项目总投资详见表5-1。见下表：表5-1项目投资估算汇总表单位：万元序号项目估算价值建筑工程费设备购置费安装工程费其他费用合计1工程费用119.009.880.000.00128.881.1主体工程（生产设施）110.009.880.000.00119.881.1.1平田整地30.0030.001.1.2防渗渠40.0040.001.1.3库房40.0040.001.1.4购置农机具9.889.881.2辅助工程（辅助设施）9.000.000.000.009.001.2.1晒场9.009.002工程建设其他费用0.000.000.007.257.252.1前期工作费2.252.252.2农户及职工技术培训费5.005.003预备费0.000.000.006.816.813.1基本预备费6.816.813.2涨价预备费4建设投资小计119.009.880.0014.06142.945建设期利息6流动资金23.447总投资合计166.38土建工程投资估算项目实施主要工程包括：平田整地、修筑输水渠系、扩建库房、硬化晒场。具体见表5-2。表5-2设施投资明细表序号项目建设性质（新建/改扩建）单位数量单位造价（元/平方米）投资额（万元）备注1主体工程110.001.1平田整地亩100030030.001.2防渗渠米200020040.00U型防渗渠1.3库房新建50080040.002辅助工程9.002.1晒场新建1500609.003其他工程合计119.00设备购置估算项目农机具购置主要包括：地膜覆盖机、地膜打孔机、农用拖拉机。详见表5-3。表5-3设备投资明细表序号项目数量（台、件、套）单价(元/台、件、套）投资额（万元）备注1主体工程（生产设施）9.881.1地膜覆盖机640002.402MQF-11.2地膜打孔机68000.48NM-10001.3拖拉机1700007.00KM5502辅助工程（辅助设施）2.13其他工程（其他设施）3.1合计9.88科技措施投资估算项目科技措施投资主要包括：对农户及职工的培训。详见表5-4。表5-4科技措施投资估算单位：万元序号项目内容简要工作量投资额（万元）单位计划数1技术培训5.001.1员工培训员工培训2.001.2种植户技术培训种植技术3.00合计5.00其他费用估算项目前期费用，2.25万元。农户及职工培训费：5.00万元。（5）基本预备费：基本预备费按工程费用和其他费用之和的5%估算，为6.81万元。此外，本项目根据中华人民共和国固定资产投资方向调节税暂行条例及国家发改委相关规定，项目暂不计固定资产投资方向调节税以及涨价预备费。2.流动资金流动资金采用详细估算法估算，项目需流动资金23.44万元。项目流动资金相见附表2-4流动资金估算表。5.2资金来源5.2.1中央财政资金申请中央财政资金50万元。5.2.2地方财政配套资金地方财政配套25万元。5.2.3自筹资金及来源项目单位自筹91.38万元，由社员按持股比例出资。合作社自筹资金现已足额到位（详见资金证明附件）。5.2.4银行贷款及筹措本项目固定资产投资及流动资金均不进行银行贷款。5.2.5其他资金项目不涉及其他资金筹措方式。5.3财政补助资金使用和管理5.3.1财政补助资金主要支持的环节本项目使用财政资金75万元，主要用于平田整地、修筑灌排设施、购买农机具、对农户和职工的培训等。项目财政资金使用详见表5-5财政资金使用明细表。表5-5财政资金使用明细表单位：万元序号项目投资其中：财政投资备注1土建工程60.121.1平田整地30.0011.121.2防渗渠40.001.3库房40.0040.001.4晒场9.009.002设备投资9.889.882.1地膜覆盖机2.402.402.2地膜打孔机0.480.482.3耕作机械7.007.003科技投资5.003.1员工培训2.002.003.2种植户技术培训3.003.005其他费用4.1前期工作费合计75.005.3.2财政补助资金的管理合作社应严格按照国家核准的财政资金使用范围使用资金。设立专账，实行专人管理、专账核算、专款专用，严格按照农业综合开发财务、会计制度进行管理，按规定范围使用资金，严禁挤占、挪用。5.4自筹资金的使用和管理自筹资金主要用于除使用财政资金之外的项目投资内容，并划拨至为本建设项目建立的资金专用账户中，实行专户管理，专款专用。并严格执行相关的财务制度。第六章效益分析6.1经济效益6.1.1项目投入产出情况1.投入产出估算依据国家财政部颁布的企业财务制度；国家财政部颁布的企业会计准则；税收政策：本项目为种植项目，根据国家政策已取消农业税和农业特产税。根据增值税暂行条例第十六条的规定，农业生产者销售的自产农业产品免征增值税。根据中华人民共和国企业所得税法实施条例第八十六条规定免征所得税；参考近3年全国辣椒销售市场价格变化趋势。2.项目投入估算项目投入物估算说明如下：根据对项目区辣椒种植投入情况调查，结合项目单位多年种植投入情况，项目投入费用主要包括：种子、肥料、农药、地膜、水电灌溉、人工、折旧、摊销、修理等费用。生产资料等投入：项目投入按照种植1000亩无公害辣椒规模计算。具体见表6-1。表6-1原辅材料及燃料动力投入估算表单位：元序号项目第2年第3年第4年第5年第6年1原辅材料费93.0093.0093.0093.0093.001.1其中：种子5.005.005.005.005.00肥料25.0025.0025.0025.0025.00农药10.0010.0010.0010.0010.00地膜13.0013.0013.0013.0013.00种植、采摘费35.0035.0035.0035.0035.00机械作业费5.005.005.005.005.002燃料及动力费8.008.008.008.008.00其中：浇水8.008.008.008.008.00工资福利费：本项目新增定员15人，人员工资平均按1200元/人/月计，福利费按工资的14%计，共24.62万元。维修维护费：按新增固定资产原值的3%计算，全年共计4.14万元。项目固定资产折旧和无形及递延资产摊销：项目固定资产投资中，建筑工程费、设备购置费进入固定资产原值，其他进入递延资产原值，预备费用按比例分别摊入固定资产和递延资产原值中。固定资产均采用平均年限法分类折旧，房屋建筑物折旧年限35年，残值率均取5%。递延资产按5年平均摊销。其他费用：包括管理费用、销售费用，其他生产费（土地租赁）等，参照合作社现有费用支出情况估算。3.项目产出估算项目实施后，每亩产辣椒500公斤，干制辣椒250公斤，年种植无公害辣椒1000亩，共产干辣椒25万公斤。以每公斤10元计，则项目实施年销售收入可达250万元。具体见附表4-1经营收入、营业税金及附加和增值税测算表。4.项目预期成本利润指标预期项目实施正常年份年总成本费用192.33万元，总成本费用见表6-2。表6-2项目投入成本分析表单位：万元序号项目合计计算期（年）123456生产负荷100%100%100%100%100%1原辅材料费465.000.0093.0093.0093.0093.0093.001.1其中：种子25.005.005.005.005.005.00肥料125.0025.0025.0025.0025.0025.00农药50.0010.0010.0010.0010.0010.00地膜13.0013.0013.0013.0013.00种植、采摘费35.0035.0035.0035.0035.00机械作业费25.005.005.005.005.005.002燃料及动力费40.000.008.008.008.008.008.00其中：浇水40.008.008.008.008.008.003工资及福利费123.1224.6224.6224.6224.6224.624修理费20.694.144.144.144.144.145其他费用286.370.0057.2757.2757.2757.2757.27其中：其他生产费175.0035.0035.0035.0035.0035.00销售费用37.507.507.507.507.507.50管理费用73.8714.7714.7714.7714.7714.776经营成本935.180.00187.04187.04187.04187.04187.047折旧费21.474.294.294.294.294.298摊销费5.001.001.001.001.001.009利息支出10总成本费用961.65192.33192.33192.33192.33192.33项目建成后，正常年销售收入250.00万元，年盈余总额57.67万元，年提取盈余公积金5.77万元，年返还盈余44.12万元。项目盈余及盈余分配见表6-4。表6-4实施利润及分配表单位：万元年份项目计算期1234561经营收入250.00250.00250.00250.00250.002营业税金及附加0.000.000.000.000.003总成本费用192.33192.33192.33192.33192.334其他收入5盈余总额57.6757.6757.6757.6757.676所得税0.000.000.000.000.007税后盈余57.6757.6757.6757.6757.678提取公积金5.775.775.775.775.779弥补以前年度亏损0.000.000.000.000.0010可分配盈余51.9051.9051.9051.9051.9011盈余返还44.1244.1244.1244.1244.1212当年剩余盈余7.797.797.797.797.7913期初未分配盈余3.3011.0918.8726.6634.4442.2314未分配盈余累计3.3018.8726.6634.4442.2350.016.1.2成员增收情况成员增收主要来自两个方面：一是来自合作社盈余返还，从第二年开始年盈余返还总额可达44.12万元，按照合作社成员出资比例进行返还，每股返还3646元；二是通过本项目的实施，生产工人通过劳动获得工资性收入，人均年收入14400元。6.1.3可分配盈余及分配情况项目实施第二年以后正常年份年销售收入可达250万元，盈余总额可达57.67万元，可分派盈余51.90万元。根据国家相关规定，本项目免除销售税金及附加，以及所得税。本项目运营产生利润后将首先用于弥补亏损，后提取10%的盈余公积金5.77万元后，分别按照交易额和股金分配。本项目具体分配方法如下：1.提取10%盈余公积金后盈余的60%按交易额进行分配，从第二年开始年盈余返还31.14万元；2.可分配盈余总额的25%按照成员入股股金进行分配，从第二年开始年股利分红12.98万元；3.经以上分配后，最终所剩盈余为合作社未分配利润，从第二年开始每年为7.79万元。项目实施配盈余及分配情况见表4盈余及盈余分配表项目实施配盈余及分配情况见表6-4。6.2社会及生态效益6.2.1社会效益该项目完成后将成为浮山县最大的辣椒种植基地，对促进浮山全县农业结构调整，改善人民生活质量，促进农民增收，推进农村经济发展起到重要推动作用。以前农民只种小麦，亩产值1000元。项目实施后辐射3个乡镇，120个农户，480口人，以每户种植7亩辣椒计算，亩产值2500元，户均年增收10500元，每户按4人计算，人均年增2625元。项目实施改善了农民的经济状况，有力推动农村经济发展，为建设新农村做出贡献。6.2.2生态效益项目实施后，通过引进辣椒新品种和新技术的采用，按照无公害生产环境控制和生产全过程的监督管理，鼓励大量使用农家肥替代化肥，增加土壤有机质，改善土壤环境，减少土壤板结等现象发生。大幅度减少化肥、农药的使用，严格限制高毒、高残留、高污染农药的使用，避免对生态环境造成污染，随着项目逐步实施，生态效益将越来越明显。浮山县农业综合开发办公室