银行业法律法规与综合能力考点速记

-第第 1 1 章经济根底知识章经济根底知识第一节宏观经济分析第一节宏观经济分析一、宏观经济开展目标一、宏观经济开展目标1.1.经济增长经济增长经济增长是指一个特定时期一国或地区经济产出和居民收入的增长。衡量指标：国生产总值GDP。2.2.充分就业充分就业充分就业是指愿意并有能力工作的劳动年龄段人能够得到有报酬的，自由选择的、生产性就业的就业水平。衡量指标：失业率。3.3.物价稳定物价稳定物价稳定是指保持物价总水平的大体稳定，防止出现高通货膨胀。衡量指标：通货膨胀率。常用指标有消费者物价指数使用最多、生产者物价指数、国生产总值物价平减指数按当年不变价格计算的国生产总值与基年的比率。4.4.国际收支平衡国际收支平衡国际收支平衡是指国际收支差额处于一个相对合理的围，既无巨额的国际收支赤字，又无巨额的国际收支盈余。衡量指标：国际收支。包括经常工程和资本工程。二、经济周期二、经济周期1.1.经济周期的阶段经济周期的阶段经济周期一般分为四个阶段：繁荣、衰退、萧条和复。2.2.金融危机金融危机金融危机是指一个或几个国家与地区的全部或大局部金融指标 如短期利率、货币资产、证券、房地产、商业破产数和金融机构倒闭数 的急剧和超周期的恶化，其结果是金融市场不能有效地提供资金向最正确投资时机转移的渠道，从而对整个经济造成严重破坏。国际货币基金组织将金融危机分为4 大类。1货币危机。2银行危机。3外债危机。4系统性金融危机。三、经济构造三、经济构造.z.-1.1.经济构造的构成经济构造的构成经济构造一般包括产业构造、地区构造、城乡构造、产品构造、所有制构造、分配构造、技术构造、消费投资构造等。在经济构造中对商业银行经营业务影响比拟突出的是产业构造和消费投资构造。2.2.经济构造对商业银行的影响经济构造对商业银行的影响1间接影响：经济构造通过影响一国国民经济的增长速度、增长质量和可持续性来影响商业银行。2直接影响：经济构造会直接影响社会经济主体对商业银行效劳的需求，从而在一定程度上决定商业银行的经营特征。四、经济全球化四、经济全球化经济全球化是指商品、效劳、生产要素与信息跨国界流动的规模与形式不断增加，通过国际分工，在世界市场围提高资源配置的效率，从而使各国间经济的相互依赖程度日益加深的趋势。主要表现是：生产活动全球化，生产要素在全球围配置；金融国际化进程加快，各国的金融日益融合在一起；投资活动普及全球并成为经济开展和增长的新支点；跨国公司的作用进一步加强。第二节行业经济开展分析第二节行业经济开展分析一、我国的行业分类一、我国的行业分类国家统计局于 2021 年 8 月制定公布了新国家标准国民经济行业分类 GB/T 4754-2021，新国民经济行业分类将我国行业分类如下：农、林、牧、渔业；采矿业；制造业；电力、热力、燃气及水生产和供给业；建筑业；批发和零售业；交通运输、仓储和邮政业；住宿和餐饮业；信息传输、软件和信息技术效劳业；金融业；房地产业；租赁和商务效劳业；科学研究和技术效劳业；水利、环境和公共设施管理业；居民效劳、修理和其他效劳业；教育；卫生和社会工作；文化、体育和娱乐业；公共管理、社会保障和社会组织；国际组织。二、行业分析根本容二、行业分析根本容1.1.行业的市场构造特征分析行业的市场构造特征分析根据行业的市场构造可以把行业划分为完全竞争的行业、垄断竞争的行业、寡头垄断的行业和完全垄断的行业 4 个市场构造类型。2.2.经济周期与行业分析经济周期与行业分析1增长型行业。如生物技术、物联网、4D 技术等新生的成长型行业.z.-2周期型行业。如耐用品制造业、房地产等行业均属于典型的周期型行业。3防守型行业。如食品业和公用事业属于防守型行业。3.3.行业生命周期分析行业生命周期分析一般说来，行业的生命周期分为初创期、成长期、成熟期和衰退期四个阶段。在不同时期，行业呈现出不同的特征。4.4.影响行业兴衰的主要因素影响行业兴衰的主要因素1技术进步2政府政策3行业组织创新4社会变化5经济全球化第三节区域经济开展分析第三节区域经济开展分析一、区域开展条件分析一、区域开展条件分析1.1.自然条件和自然资源自然条件和自然资源自然条件和自然资源是区域社会经济开展的物质前提和物质根底，自然资源的数量、质量、地域组合及开发利用条件等都将对区域开展产生重要的影响。2.2.人口与劳动力人口与劳动力区域劳动人口的数量会影响区域自然资源开发利用的规模生产规模的大小，区域人口的素质会影响区域经济的开展水平和区域产业的构成状况。3.3.科学技术条件科学技术条件技术是构成区域生产力的重要组成局部，科学技术条件是开展的重要条件之一。4.4.区域根底设施区域根底设施对区域根底设施的分析应重点评价根底设施的种类、规模、水平、配套等对区域开展的影响。二、区域经济分析二、区域经济分析区域经济分析主要是从经济开展的角度对区域经济开展的水平及所处的开展阶段、区域产业构造和地域构造进展分析。它是在区域自然条件分析的根底上，进一步对区域经济开展的现状作一个全面的考察、评估。三、区域开展分析三、区域开展分析区域开展分析是在区域自然条件和经济分析的根底上，通过开展预测、构造优化和方案比拟，.z.-确定区域开展的方向，并分析预测其实施效应。由于区域开展是一个综合性的问题，它不仅涉及到经济开展，而且还涉及到社会开展和生态保护，因此，区域开展的分析也应包括经济、社会和生态环境三个方面，并以三者综合效益作为分析判断的标准。第第 2 2 章金融根底知识章金融根底知识第一节货币根底知识第一节货币根底知识一、货币本质与职能一、货币本质与职能1.1.货币起源与演变货币起源与演变货币是随着商品经济开展而产生的，是商品生产和商品交换开展的产物。货币币材和形制，经历了不断开展过程，主要包括实物货币、金属货币、信用货币包括可兑换的信用货币和不兑现信用货币、电子货币。2.2.货币的本质货币的本质货币的本质表现在：货币是一般等价物，是固定充当一般等价物的特殊商品，表达商品生产者之间的社会关系。3.3.货币的职能货币的职能1价值尺度。货币执行价值尺度的特点：可以是观念形态的货币。2流通手段。货币执行流通手段的特点：必须是现实的货币；不需要具有十足价值，可以用符号代替。3贮藏手段。货币执行贮藏手段的特点：必须是现实的、足值的货币；必须是退出流通领域处于静止状态。4支付手段。二、货币需求与货币供给二、货币需求与货币供给1.1.货币需求及影响因素货币需求及影响因素1 1货币需求的含义货币需求的含义货币需指在一定时期，社会各阶层个人、企业单位、政府愿意以货币形式持有财产的需要，或社会各阶层对流通手段、支付手段和贮藏手段的货币需求。2 2影响货币需求的主要因素影响货币需求的主要因素影响货币需求的主要因素有收入水平，利率水平，社会商品可供量、物价水平、货币流通速度，信用制度兴旺程度，汇率，公众的预期和偏好等。另外，人口数量、人口密集程度、经济构造、社会分工、交通通讯等技术状况都会影响货币需求。.z.-2.2.货币供给及货币层次划分货币供给及货币层次划分1 1货币供给的含义货币供给的含义货币供给是指一国在*一时点上为社会经济运转效劳的货币量。一般由中央银行和商业银行供给的现金货币和存款货币构成。2 2货币供给的影响因素货币供给的影响因素社会公众持有现金的愿望、社会各部门的现金需求、社会的信贷资金需求、财政收支等因素，都会影响货币供给总量。3 3货币供给量层次划分货币供给量层次划分我国按流动性不同将货币供给量划分为三个层次：M0=流通中现金M1=M0+企业单位活期存款+农村存款+机关团体部队存款+银行卡项下的个人人民币活期储蓄存款M2=M1+城乡居民储蓄存款+企业单位定期存款+证券公司保证金存款+其他存款其中，M1被称为狭义货币，是现实购置力；M2被称为广义货币；M2与 M1之差被称为准货币，是潜在购置力。一般所说的货币供给量是指M2。3.3.存款货币创造过程及影响因素存款货币创造过程及影响因素1 1存款货币创造过程存款货币创造过程商业银行创造信用货币是在它的资产负债业务中，通过创造派生存款形成的。2 2货币乘数及影响因素货币乘数及影响因素货币乘数也称货币扩系数或货币扩乘数，是指在根底货币高能货币根底上，货币供给量通过商业银行创造派生存款的作用而产生的信用扩倍数，是货币供给扩的倍数。商业银行创造存款货币的能力，首先取决于原始存款的规模。在原始存款根底上，派生存款的规模还取决于货币乘数。影响货币乘数的因素主要有以下几种。法定存款准备金率rd。现金漏损率c。超额准备金率e。定期存款的存款准备金率rt。三、通货膨胀与通货紧缩三、通货膨胀与通货紧缩1.1.通货膨胀通货膨胀.z.-通货膨胀是在纸币流通的情况下，货币供给量超过需要量，引起纸币贬值、物价持续上涨的经济现象。1 1通货膨胀的原因通货膨胀的原因通货膨胀的原因主要分为需求拉上型、本钱推动型、供求混合推动型和构造型4 种。2 2通货膨胀对社会经济的影响通货膨胀对社会经济的影响通货膨胀对社会经济的影响主要表现在生产和流通、分配和消费以及金融秩序和经济、社会稳定这 3 大方面。3 3通货膨胀的治理对策通货膨胀的治理对策通货膨胀的治理主要有紧缩的货币政策和紧缩的财政政策2 大对策。此外，也可以通过紧缩的收入政策、积极的供给政策以及货币改革等措施。2.2.通货紧缩通货紧缩通货紧缩是指经济中货币供给量少于客观需要量，社会总需求小于总供给，导致单位货币升值、价格水平普遍和持续下降的经济现象。1 1对通货紧缩含义的认识对通货紧缩含义的认识单要素说：认为通货紧缩就是物价的全面持续下降。双要素说：认为通货紧缩是一种货币现象，表现为价格的持续下跌和货币供给量的连续下降。三要素说：认为通货紧缩是经济衰退的货币表现，因而必须具备三个根本特征：一是物价的普遍持续下降；二是货币供给量的连续下降；三是有效需求缺乏，经济全面衰退。2 2通货紧缩的原因、通货紧缩的原因、货币供给减少。有效需求缺乏。供需构造不合理。国际市场的冲击。3 3通货紧缩的影响通货紧缩的影响导致社会总投资减少。减少消费需求。影响社会收入再分配。4 4通货紧缩的治理对策通货紧缩的治理对策.z.-第一，扩大有效需求。第二，实行扩的财政政策和货币政策。第三，引导公众预期。第二节货币政策第二节货币政策一、货币政策目标一、货币政策目标1.1.货币政策最终目标货币政策最终目标货币政策的最终目标是中央银行通过调节货币和信用所要到达的最终目的，即经济增长、充分就业、物价稳定和国际收支平衡4 大目标。2.2.操作目标和中介目标操作目标和中介目标1操作目标货币政策操作目标是中央银行运用货币政策工具能够直接影响或控制的目标变量。通常被采用的操作目标主要有根底货币、存款准备金。2中介目标货币政策的中介目标是中央银行为了实现货币政策的终极目标而设置的可供观察和调整的指标，主要包括货币供给量和利率。现阶段我国货币政策的中介目标主要是货币供给量。3中介目标和操作目标的选择标准可观测性。可控性。相关性。二、货币政策工具二、货币政策工具一般性货币政策工具主要包括法定存款准备金政策、再贴现及公开市场业务，即中央银行的“三大传统法宝。1.1.法定存款准备金法定存款准备金1 1法定存款准备金的含义法定存款准备金的含义法定存款准备金是指商业银行为保证客户提取存款和资金清算需要而准备的资金，包括商业银行的库存现金和缴存中央银行的准备金存款两局部。2 2存款准备金的分类存款准备金的分类存款准备金分为法定存款准备金和超额存款准备金。3 3存款准备金制度的初始作用存款准备金制度的初始作用.z.-存款准备金制度的初始作用是防止商业银行盲目发放贷款，保证其清偿能力，保护客户存款的平安，以维持整个金融体系的正常运行，以及保证存款的支付和清算，后来逐渐演变成为货币政策工具。4 4中央银行调整法定存款准备金率的作用机制中央银行调整法定存款准备金率的作用机制当中央银行提高法定存款准备金率时，商业银行需要上缴中央银行的法定存款准备金增加，可直接运用的超额准备金减少。商业银行的可用资金减少，在其他情况不变的条件下，商业银行贷款或投资下降，引起存款的数量收缩，导致货币供给量减少。2.2.再贴现再贴现1 1再贴现的含义再贴现的含义再贴现是指金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现商业汇票再以贴现方式向中央银行转让的行为。2 2中央银行调整再贴现率的作用机制中央银行调整再贴现率的作用机制中央银行提高再贴现率，会提高商业银行向中央银行融资的本钱，降低商业银行向中央银行的借款意愿，减少向中央银行的借款或贴现。如果准备金缺乏，商业银行只能收缩对客户的贷款和投资规模，进而也就缩减了市场货币供给量。3.3.公开市场业务公开市场业务1 1公开市场业务的含义公开市场业务的含义公开市场业务是指中央银行在金融市场上卖出或买进有价证券，吞吐根底货币，以改变商业银行等金融机构的可用资金，进而影响货币供给量和利率，实现货币政策目标的一种政策措施。中央银行公开市场业务买卖的证券主要是政府公债和国库券。2 2公开市场业务的优点公开市场业务的优点公开市场业务政策具有主动性、灵活准确性、可逆转性、可微调、操作过程迅速、可持续操作等优点，所以成为中央银行常用的主要货币政策工具。3 3公开市场业务的作用机制公开市场业务的作用机制当中央银行需要增加货币供给量时，可利用公开市场操作买入证券，增加商业银行的超额准备金，通过商业银行存款货币的创造功能，最终导致货币供给量的多倍增加。同时，中央银行买入证券还可导致证券价格上涨，市场利率下降。三、货币政策传导机制三、货币政策传导机制货币政策传导机制是指中央银行根据货币政策目标，运用货币政策工具，通过金融机构的经.z.-营活动和金融市场进展传导，进而影响企业和家庭的生产、投资和消费等行为，最终对总需求和经济运行产生影响的过程。1.传统的利率渠道2.信贷渠道3.资产价格渠道基于托宾 q 理论的“托宾效应。莫迪利安尼的“消费财富效应。4.汇率渠道第三节利息与利率第三节利息与利率一、概念一、概念1.1.利息的概念利息的概念利息是指在信用关系中债务人支付给债权人的报酬，也就是资金的价格。2.2.利息率的概念利息率的概念利息率是一定时期利息收入同本金之间的比率，它是计量借贷资本增值程度的数量指标。二、利息率的主要种类二、利息率的主要种类1.1.固定利率与浮动利率固定利率与浮动利率1 1固定利率固定利率固定利率是指在借贷业务发生时，由借贷双方商定的利率，在整个借贷合同期，利率不因市场资金共求状况或其他因素而变化。2 2浮动利率浮动利率浮动利率是指银行借贷业务发生时，由借贷双方共同商定并根据市场变化情况进展相应调整的利率。2.2.存款利率与贷款利率存款利率与贷款利率1 1存款利率存款利率存款利率是指客户在银行或其他金融机构存款所取得的利息与存款本金的比率。2 2贷款利率贷款利率贷款利率是指银行或其他金融机构发放贷款所收取的利息与贷款本金的比率。3.3.基准利率和根底利率基准利率和根底利率1 1基准利率基准利率.z.-基准利率通常是由一个国家中央银行直接制定和调整、在整个利率体系中发挥根底性作用的利率，在市场经济国家主要指再贴现利率。2 2根底利率根底利率在我国，贷款根底利率是指商业银行对其最优质客户执行的贷款利率，其他贷款利率可在此根底上加减点生成。三、我国利率市场化三、我国利率市场化1.1.利率市场化概述利率市场化概述利率市场化是指在市场经济中利率水平及其构造由经济主体自主决定的过程，其实质是通过市场机制的作用，使反映资金价格的利率在供求关系的影响下到达均衡，以期实现对资金资源的有效配置。利率市场化形成机制至少应包括以下相互联系的组成局部：市场基准利率体系；以中央银行政策利率为核心的利率调控机制；金融机构和企业的市场定价能力和利率风险管理能力。2.2.我国利率市场化进程我国利率市场化进程3.3.利率市场化对商业银行的影响及对策利率市场化对商业银行的影响及对策1 1利率市场化对商业银行的影响利率市场化对商业银行的影响利率波动的不确定性影响银行存贷差的利润空间，尤其对国银行高度依赖利息收入的传统经营模式造成冲击。把定价权交给了市场，对银行金融产品的定价能力和技术水平提出了更高的要求。加大商业银行面临的利率风险、信用风险、流动性风险等一系列风险。改变商业银行外部经营环境，影响银行业的竞争格局，使竞争日益剧烈。影响商业银行的资产负债构造，增加了资本管理难度。2 2商业银行采取的对策商业银行采取的对策向综合化经营模式转变，调整盈利模式及收入构造，积极开展产品创新，加快中间业务开展，摆脱利差利润的限制。建立科学的产品定价体系，提升自身的定价能力。调整存贷款的客户构造、产品构造，优化资产负债构造，降低经营本钱。完善信用评估体系，建立健全信用评估方法和相关制度，加强信用风险管理能力，防止信用风险增加带来的潜在危机。.z.-丰富和提高商业银行的管理方法和水乎，完善管理体制，为银行取得收益提供保障。第四节外汇与汇率第四节外汇与汇率一、概述一、概述1.1.外汇的概念外汇的概念外汇是指以外币表示的可以用做国际结算的支付手段和资产。2.2.汇率及其标价方法汇率及其标价方法汇率是指两种货币的折算比率，是以一国货币来表示的另一国货币的价格。汇率最通常使用的标价方法是直接标价法和间接标价法。1直接标价法是以一定单位的外币作为标准，来计算应付多少本币的标价方法，又称为应付标价法。世界上绝大多数国家都采用直接标价法，我国人民币汇率也采用这种标价方法。2间接标价法是以一定单位的本币作为标准，来计算应付多少外币的标价方法，又称为应收标价法。只有少数国家的货币如英国和美国等采用间接标价法。3.3.汇率的种类汇率的种类1固定汇率和浮动汇率2即期汇率和远期汇率3官方汇率和市场汇率4名义汇率和实际汇率二、汇率变动的影响因素二、汇率变动的影响因素1.国际收支最重要因素2.利率水平3.通货膨胀因素4.政府干预5.一国经济实力长期影响6.其他因素三、人民币国际化与外汇管理体制改革三、人民币国际化与外汇管理体制改革1.1.人民币国际化人民币国际化人民币国际化，最简单的表述就是人民币跨境被广泛使用。较为完整的定义是，人民币在国际围行使货币职能，逐步成为主要的贸易计价结算货币、金融交易货币和国际储藏货币。2.2.我国外汇管理体制改革我国外汇管理体制改革.z.-改革开放以来，随着对外经济快速开展，我国外汇管理体制经历了屡次重大改革，逐步从方案与市场相结合的双轨制的外汇管理体制开展为以市场调节为主的外汇管理体制。1978 年以来，外汇管理体制改革大致经历3 个重要阶段。第一阶段1978-1993：外汇管理体制改革起步。第二阶段1994-2000 年：社会主义市场经济条件下的外汇管理体制框架初步确定。第三阶段2001 年以来：以市场调节为主的外汇管理体制进一步完善。第第 3 3 章金融市场章金融市场第一节金融市场概述第一节金融市场概述一、金融市场概述一、金融市场概述1.1.金融市场的概念金融市场的概念金融市场是指货币资金融通和金融工具交易的场所。金融市场的融资行为既包括以银行等金融机构为信用媒介的间接融资行为，也包括各类交易主体之间的直接融资行为。2.2.金融市场的主体和客体金融市场的主体和客体金融市场的主体是各类融资活动的参与者，它们既是资金的供给者，也是资金的需求者，一般包括工商企业、金融机构、中央银行、居民个人与家庭、政府、海外投资者等；金融市场的客体是金融交易对象。金融市场的交易对象是货币资金，通常以金融工具为载体。二、金融市场的功能二、金融市场的功能1.货币资金融通功能最主要和最根本2.优化资源配置功能3.风险分散与风险管理功能4.经济调节功能5.交易及定价功能6.反映经济运行的功能三、金融市场种类三、金融市场种类1.1.按金融工具的期限划分按金融工具的期限划分货币市场。资本市场。2.2.按具体的交易工具类型划分按具体的交易工具类型划分债券市场。.z.-票据市场。外汇市场。股票市场。黄金市场。3.3.按交割时间划分按交割时间划分现货市场。期货市场。4.4.按金融工具发行和流通的阶段划分按金融工具发行和流通的阶段划分发行市场。流通市场也称为二级市场。5.5.按交易场所和空间划分按交易场所和空间划分有形市场。无形市场。6.6.按照资金融资方式划分按照资金融资方式划分直接融资市场。间接融资市场。四、金融工具四、金融工具1.1.金融工具的特点金融工具的特点1流动性2收益性3风险性3.1.4.23.1.4.22.2.金融工具的种类金融工具的种类1按期限的长短划分短期金融工具。长期金融工具。2按融资方式划分直接融资工具。间接融资工具。3按投资者所拥有的权利划分.z.-按投资者所拥有的权利划分为债权工具、股权工具和混合工具。第二节货币市场和资本市场第二节货币市场和资本市场一、货币市场一、货币市场货币市场是指以短期金融工具为媒介进展的、期限在一年以 含一年 的短期资金融通市场，主要包括同业拆借市场、回购市场、票据市场、大额可转让定期存单市场等。其主要特点是：低风险、低收益；期限短、流动性高；交易量大、交易频繁。1.1.同业拆借市场同业拆借市场同业拆借市场是银行等金融机构间的短期资金借贷市场。2.2.回购市场回购市场回购市场是指对回购协议进展交易的短期融资市场。回购协议是指交易的一方将持有的债券卖出，并在未来约定的日期以约定的价格将债券买回的协议。3.3.票据市场票据市场传统的票据市场指的是在商品交易和资金往来过程中产生的以汇票、本票和支票的发行、担保、承兑、贴现来实现短期资金融通的市场。票据市场主要包括票据承兑市场和票据贴现市场。现代的商业票据市场指由具有高信用等级的大企业和财务公司发行短期无担保债券筹措资金的短期融资场所。其中，票据是约定由债务人按期无条件支付一定金额，并可以转让流通的债务凭证。票据主要有三类，即汇票、本票、支票。4.4.大额可转让定期存单市场大额可转让定期存单市场大额可转让定期存单，简称 CDs，是由商业银行发行的、有固定面额和约定期限并可以在市场上转让流通的存款凭证。大额可转让定期存单与传统的定期存款相比具有的特点如下定期存款记名而且不可以转让，没有特定的流通市场；大额可转让定期存单则是不记名而且可以转让，有专门的大额可转让定期存单二级市场可以进展流通转让。定期存款金额往往根据存款人意愿决定，数额大小并不固定；大额可转让定期存单则一般面额固定，而且都比拟大。定期存款可以提前支取，只是所得利息要低于原来的固定利率计算的利息；大额可转让定期存单不可提前支取，但可以在二级市场上转让。二、资本市场二、资本市场资本市场是指以长期金融工具为媒介进展的、期限在一年以上的长期资金融通市场，主要包.z.-括债券市场和股票市场。其主要特点是：风险大、收益较高；期限长、流动性差。1.1.股票市场股票市场股票市场是专门对股票进展公开交易的市场，包括股票的发行和转让。按不同角度可以对股票进展不同分类。1按股票所代表的股东权利划分：普通股股票和优先股。2按照是否记载股东划分：记名股票和无记名股票。3按照是否在股票面额上标明金额划分：有面额股票和无面额股票。4按照是否有实物载体划分：实体股票和记账股票。5根据上市地点及股票投资者划分我国：A 股、B 股、H 股、N 股。6根据投资主体的性质划分我国：国家股、法人股、社会公众股。2.2.长期债券市场长期债券市场作为资本市场的重要组成局部，长期债券市场是指政府、企业和金融机构等募集长期资金的主要场所。按不同角度可以对债券进展不同分类。按发行主体分类可分为国家债券、地方政府债券、公司债券和金融债券。按利率是否固定分类可分为固定利率债券、浮动利率债券。按利息支付方式分类可分为普通债券、附息债券、贴现债券、零息债券。按有无担保分类可分为信用债券、担保债券。按是否可转换可分为可转换债券与不可转换债券。按募集方式可分为公募债券和私募债券。第三节我国金融市场组织体系第三节我国金融市场组织体系一、货币当局一、货币当局货币当局包括中国人民银行、国家外汇管理局。1.1.中国人民银行中国人民银行中国人民银行是我国的中央银行，是国务院组成部门之一，是代表政府干预经济、管理金融的国家机关。2.2.国家外汇管理局国家外汇管理局国家外汇管理局是依法进展外汇管理的行政机构，是国务院部委管理的国家局，由中国人民银行管理。二、金融监视管理机构二、金融监视管理机构.z.-金融监视管理机构包括中国银行业监视管理委员会、中国证券监视管理委员会、中国保险监视管理委员会。它们与中国人民银行一起构成我国金融业分业监管的格局，即“一行三会的监管格局。三、银行业金融机构三、银行业金融机构1.1.政策性银行政策性银行政策性银行包括国家开发银行、中国进出口银行、中国农业开展银行，均直属国务院领导。2.2.商业银行商业银行商业银行包括大型商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村中小金融机构、中国邮政储蓄银行、外资银行等。3.3.其他银行业金融机构其他银行业金融机构由银监会负责监管的非银行金融机构包括金融资产管理公司、信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司、贷款公司和消费金融公司。四、证券期货类金融机构四、证券期货类金融机构1.证券公司2.证券交易所和证券登记公司3.基金管理公司4.期货公司五、保险类金融机构五、保险类金融机构1.保险公司2.保险专业中介机构3.保险资产管理公司六、其他金融机构六、其他金融机构其他金融机构是金融体系的重要组成局部，主要包括金融控股公司、小额贷款公司、第三方支付公司、融资性担保公司等准金融机构。七、金融行业自律组织七、金融行业自律组织1.中国银行业协会2.中国证券业协会3.中国期货业协会4.中国证券投资基金业协会.z.-5.中国保险业协会6.中国银行间市场交易商协会第第 4 4 章银行体系章银行体系第一节银行起源与开展第一节银行起源与开展一、商业银行的产生与开展一、商业银行的产生与开展二、中央银行的产生与开展二、中央银行的产生与开展中央银行是从现代商业银行中别离出来逐渐演变而成的，产生原因如下。1.集中统一银行券发行的需要2.统一票据交换及清算的需要3.“最后贷款人的需要4.对金融业统一管理的需要第二节银行业分类与职能第二节银行业分类与职能一、中央银行一、中央银行1.1.中央银行概述中央银行概述中央银行是代表政府干预经济、管理金融的特殊的金融机构。我国的中央银行是中国人民银行，成立于1948 年。它是代表政府干预经济、管理金融、制定和执行金融方针政策的机构。2.2.中央银行的职能中央银行的职能中央银行的业务活动具有不以营利为目的、不经营普通银行业务、在制定和执行国家货币方针政策时具有相对独立性等特征。其职能主要有：1中央银行是“发行的银行2中央银行是银行的银行3中央银行是政府的银行二、政策性银行二、政策性银行政策性银行主要是指那些多由政府创立、参股或担保的，不以盈利为目的，专门为贯彻并配合政府社会经济政策或意图，在特定的业务领域，从事政策性融资活动，协助政府开展经济，进展宏观经济管理的金融机构。1.1.政策性银行的职能政策性银行的职能1经济调控职能2政策导向职能.z.-3补充性职能4金融效劳职能2.2.政策性银行机构政策性银行机构1994 年，我国组建了三家政策性银行，即国家开发银行、中国进出口银行、中国农业开展银行，均直属国务院领导。三、商业银行三、商业银行我国商业银行是以办理存贷款和转账结算为主要业务，以营利为主要经营目标，经营货币的金融企业。我国商业银行法规定，商业银行以“平安性、流动性、效益性为经营原则，实行自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束。1.1.商业银行的职能商业银行的职能1充当信用中介最根本的职能2充当支付中介3信用创造功能4金融效劳2.2.商业银行机构商业银行机构1 1大型商业银行大型商业银行我国大型商业银行包括：中国工商银行股份、中国农业银行股份、中国银行股份、中国建立银行股份、交通银行股份。2 2全国性股份制商业银行全国性股份制商业银行目前全国性股份制商业银行包括招商银行、银行、中国光大银行、华夏银行、浦东开展银行、中国民生银行、广发银行、兴业银行、平安银行、浙商银行、渤海银行、恒丰银行等 12 家。3 3城市商业银行城市商业银行4 4农村中小金融机构农村中小金融机构我国农村中小金融机构主要包括农村信用社、农村商业银行、农村合作银行和村镇银行。5 5中国邮政储蓄银行中国邮政储蓄银行6 6外资银行外资银行四、非银行金融机构四、非银行金融机构1.1.金融资产管理公司金融资产管理公司国际上广义理解的金融资产管理公司AMC，是指由国家出面专门设立的以处理银行不良.z.-资产为使命的金融机构，具有特定使命以及较为广泛的业务围。我国于1999 年成立了中融资产管理公司、中国长城资产管理公司、中国资产管理公司和中国信达资产管理公司，分别收购、管理和处置工行、农行、中行、建行四大国有商业银行和国家开发银行的局部不良资产。2.2.企业集团财务公司企业集团财务公司企业集团财务公司简称财务公司，是指以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的，为企业集团成员单位提供财务管理效劳的非银行金融机构。财务公司主要是为集团部成员单位提供财务管理效劳。3.3.信托投资公司信托投资公司信托投资公司是依法设立的、主要经营信托业务的金融机构。信托业务是指信托投资公司以营业和收取报酬为目的，以受托人身份承诺信托和处理信托事务的经营行为。4.4.金融租赁公司金融租赁公司金融租赁公司是以资金融通为目的，以租赁业务为载体的非银行金融机构。在我国，金融租赁公司特指由中国银行业监视管理委员会批准设立的、以经营融资租赁业务为主的非银行金融机构。5.5.汽车金融公司汽车金融公司汽车金融公司是指经中国银行业监视管理委员会批准设立的为中国境的汽车购置者及销售者提供金融效劳的非银行金融机构。6.6.货币经纪公司货币经纪公司货币经纪公司是指经批准在中国境设立的，通过电子技术或其他手段，专门从事促进金融机构间资金融通和外汇交易等经纪效劳，并从中收取佣金的非银行金融机构。7.7.消费金融公司消费金融公司消费金融公司是指经中国银行业监视管理委员会批准，在中华人民国境设立的，不吸收公众存款，以小额、分散为原则，为中国境居民个人提供以消费为目的的贷款的非银行金融机构。8.8.贷款公司贷款公司2021 年 8 月，银监会发布并施行贷款公司管理规定，依据该规定，贷款公司是经中国银行业监视管理委员会依据有关法律、法规批准，由境商业银行或农村合作银行在农村地区设立的专门为县域农民、农业和农村经济开展提供贷款效劳的非银行金融机构。贷款公司是由境商业银行或农村合作银行全额出资的*公司。.z.-第第 5 5 章负债业务章负债业务第一节存款业务第一节存款业务我国商业银行的存款包括人民币存款和外币存款两大类。人民币存款又分为个人存款、单位存款和同业存款。外币存款分为个人外汇存款和机构外汇存款。一、个人存款业务一、个人存款业务1.1.活期存款活期存款1计息金额存款的计息起点为元，元以下角分不计利息。利息金额算至分位，分以下尾数四舍五入。分段计息算至厘位，合计利息后分以下四舍五入。2计息时间从 2005 年 9 月 21 日起，我国对活期存款实行按季度结息，每季度末月的20 日为结息日，次日付息3计息方式通知中提供了两种计息方式的选择：一种是积数计息，另一种是逐笔计息。上述6 种存款具体采用何种计息方式由各银行决定，储户只能选择银行，不能选择计息方式。人民币存款计息的通用公式：利息=本金实际天数日利率人民币存款利率的换算公式：日利率=年利率%360；月利率=年利率%122.2.定期存款定期存款定期存款是个人事先约定归还期的存款，其利率视期限长短而定。根据不同的存取方式，定期存款分为四种：整存整取、零存整取、整存零取、存本取息，如表5-2 所示，其中，整存整取最为常见，是定期存款的典型代表。1存款利率。2到期支取的定期存款计息。3逾期支取的定期存款计息。4提前支取的定期存款计息。5存期遇有利率调整。3.3.其他种类的储蓄存款其他种类的储蓄存款1定活两便存款.z.-2个人通知存款3教育储蓄存款4保证金存款二、单位存款业务二、单位存款业务按存款的支取方式不同，单位存款一般分为单位活期存款、单位定期存款、单位通知存款、单位协定存款和保证金存款等。1.1.单位活期存款单位活期存款单位活期存款是指单位类客户在商业银行开立结算账户，办理不规定存期、可随时转账、存取的存款类型。单位活期存款账户又称为单位结算账户，包括根本存款账户、一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户。2.2.单位定期存款单位定期存款单位定期存款是指单位类客户在商业银行办理的约定期限、整笔存入，到期一次性支取本息的存款类型。3.3.单位通知存款单位通知存款单位通知存款是指单位类客户在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知商业银行，并约定支取存款日期和金额方能支取的存款类型。不管实际存期多长，按存款人提前通知的期限长短，可再分为一天通知存款和七天通知存款两个品种。4.4.单位协定存款单位协定存款单位协定存款是一种单位类客户通过与商业银行签订合同的形式约定合同期限、确定结算账户需要保存的根本存款额度，对超过根本存款额度的存款按中国人民银行规定的上浮利率计付利息、对根本存款额度按活期存款利率付息的存款类型。5.5.保证金存款保证金存款保证金存款，是商业银行为保证客户在银行为客户对外出具具有结算功能的信用工具，或提供资金融通后按约履行相关义务，而与其约定将一定数量的资金存入特定账户所形成的存款类别。单位保证金存款按照保证金担保的对象不同，可分为银行承兑汇票保证金、信用证保证金、黄金交易保证金、远期结售汇保证金四类。三、人民币同业存款三、人民币同业存款同业存款，也称同业存放，全称是同业及其他金融机构存入款项，是指因支付清算和业务合作等的需要，由其他金融机构存放于商业银行的款项。同业存放属于商业银行的负债业务，.z.-与此相对应的概念是存放同业，即存放在其他商业银行的款项，属于商业银行的资产业务。四、外币存款业务四、外币存款业务1.1.外币存款业务的币种外币存款业务的币种我国银行开办的外币存款业务币种主要有 9 种：美元、欧元、日元、港元、英镑、澳大利亚元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元。2.2.外币存款业务分类及特点外币存款业务分类及特点外汇存款包括外汇储蓄存款即个人外汇存款和单位外汇存款。其中，个人外汇账户按主体类别区分为境个人外汇账户和境外个人外汇账户；按账户性质区分为外汇结算账户、资本工程账户及外汇储蓄账户。单位外汇存款分为单位经常工程外汇账户及单位资本工程外汇账户。3.3.个人外汇买卖业务个人外汇买卖业务个人外汇买卖业务多本着钞变钞、汇变汇的原则。现钞不能随意兑换成现汇，需要支付一定的钞变汇的手续费。现汇买入价和现钞买入价往往不同，因为现钞的管理本钱更高，所以银行的钞买价比汇买价要低。4.4.人民币存款业务与外币存款业务的异同人民币存款业务与外币存款业务的异同不同点：存款币种不同；具体管理方式不同。一样点：都是存款人将资金存入银行的信用行为；都可按存期期限分为活期存款和定期存款；都可按客户类型分为个人存款和单位存款。第二节非存款业务第二节非存款业务非存款业务主要指商业银行的借款业务。1.1.同业拆借同业拆借我国的同业拆借是指经中国人民银行批准进入全国银行间同业拆借市场 以下简称同业拆借市场的金融机构之间，通过全国统一的同业拆借网络进展的无担保资金融通行为。同业拆借具有期限短、金额大、风险低、手续简便等特点，同业拆借市场上的利率是货币市场最重要的基准利率之一。2.2.债券回购债券回购债券回购是商业银行短期借款的重要方式，包括质押式回购与买断式回购两种。3.3.向中央银行借款向中央银行借款商业银行向中央银行借款有再贴现和再贷款两种途径。.z.-4.4.金融债券金融债券金融债券是商业银行在金融市场上发行的、按约定还本付息的有价证券我国商业银行所发行的金融债券，均是在全国银行间债券市场上发行和交易的。第第 6 6 章章资产业务资产业务第一节贷款业务第一节贷款业务一、贷款业务品种一、贷款业务品种1.1.概述概述贷款是指经批准可以经营贷款业务的金融机构对借款人提供的并按约定利率和期限还本付息的货币资金，是银行最主要的资产，是银行最主要的资金运用。贷款业务按照客户类型可划分为个人贷款和公司贷款；按照贷款期限可划分为短期贷款和中长期贷款；按有无担保可划分为信用贷款和担保贷款。2.2.个人贷款业务个人贷款业务个人贷款是指贷款人向符合条件的自然人发放的用于个人消费、生产经营等用途的本外币贷款。个人贷款主要分为四大类，即个人住房贷款、个人消费贷款、个人经营贷款和个人信用卡透支。个人贷款业务的还款方式通常包括等额本息及等额本金两种。3.3.公司贷款业务公司贷款业务公司贷款又称企业贷款或对公贷款，是以企事业单位为对象发放的贷款，主要包括流动资金贷款、固定资产贷款、并购贷款、房地产贷款、银团贷款、贸易融资、票据贴现等。1 1流动资金贷款流动资金贷款流动资金贷款是为了弥补企业流动资产循环中所出现的现金缺口，满足企业在生产经营过程中临时性、季节性的流动资金需求，或者企业在生产经营过程中长期平均占用的流动资金需求，保证生产经营活动的正常进展而发放的贷款。流动资金贷款按期限可分为临时流动资金贷款、短期流动资金贷款和中期流动资金贷款。2 2固定资产贷款固定资产贷款固定资产贷款也称为工程贷款，是为弥补企业固定资产循环中所出现的现金缺口，用于企业新建、扩建、改造、购置固定资产投资工程的贷款。按照用途划分，固定资产贷款一般包括如下四类：根本建立贷款、技术改造贷款、科技开发贷款、商业网点贷款。3 3并购贷款并购贷款并购贷款是指银行为境企事业法人在改制、改组过程中，有偿兼并、收购国其他企事业法人、.z.-已建成工程，以及进展资产、债务重组发放的贷款。4 4房地产贷款房地产贷款房地产贷款是指与房产或地产的开发、经营、消费活动有关的贷款，主要包括房地产开发贷款、土地储藏贷款、法人商业用房按揭贷款和个人住房贷款四大类。公司业务中房地产贷款是指前三类贷款。5 5银团贷款银团贷款银团贷款又称辛迪加贷款，是指由两家或两家以上银行基于一样贷款条件，依据同一贷款合同，按约定时间和比例，通过代理行向借款人提供的本外币贷款或授信业务。第一，遵行原则银团成员应按照“信息共享、独立审批、自主决策、风险自担的原则自主确定各自授信行为，并按实际承当份额享有银团贷款项下相应的权利，履行相应的义务。第二，成员组成按照在银团贷款中的职能和分工，银团贷款成员通常分为牵头行、代理符和参加行等角色6 6贸易融资贸易融资商业银行提供的贸易融资可以分为国贸易融资和国际贸易融资两大类。国贸易融资是指对在国商品交易中产生的存货、预付款、应收账款等资产进展的融资，客户门槛进入较低。目前，我国开办的国贸易融资业务有国保理、发票融资、国信用证、国信用证下打包贷款、国信用证项下买房融资等产品。国际贸易融资按进口方银行提供效劳对象的不同可以分为两大类，一类是进口方银行为进口商提供的效劳，另一类是出口方银行为出口商提供的效劳。贸易融资工具：信用证、押汇、保理又称保付代理、托收保付、福费廷。7 7票据贴现与转贴现票据贴现与转贴现票据贴现是指商业汇票的合法持票人，在商业汇票到期以前为获取票款，由持票人或第三人向金融机构贴付一定的利息后，以背书方式所作的票据转让。按出票人不同，票据贴现业务又可分为银行承兑汇票贴现和商业承兑汇票贴现。二、贷款业务流程二、贷款业务流程1.1.公司贷款根本流程公司贷款根本流程1贷款申请首要环节2受理与调查.z.-3风险评价属于贷款决策过程，关键环节4贷款审批5合同签订强调协议承诺原则6贷款发放7贷款支付8贷后管理9贷款回收与处置2.2.个人贷款根本流程个人贷款根本流程个人贷款根本流程与公司贷款的根本流程环节根本一致。3.3.贷款“三查与全流程管控贷款“三查与全流程管控1 1全流程管理全流程管理2 2诚信申贷诚信申贷3 3协议承诺协议承诺4 4贷放分控贷放分控5 5实贷实付实贷实付6 6贷后管理贷后管理三、贷款质量分类与不良贷款管理三、贷款质量分类与不良贷款管理1.1.贷款质量贷款质量我国自 2002 年开场全面实施国际银行业普遍认同的“贷款五级分类法，将贷款分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，其中前两类称为正常贷款或优良贷款，后三类称为不良贷款不良贷款率是衡量银行资产质量的最重要指标。1正常类贷款。2关注类贷款。3次级类贷款。4可疑类贷款。5损失类贷款。2.2.不良贷款管理不良贷款管理不良贷款管理是根据不良贷款的风险程度采取不同措施，化解和防控信贷风险的过程。第二节表外资产业务第二节表外资产业务.z.-一、银行承兑汇票一、银行承兑汇票1.1.银行承兑汇票的概念银行承兑汇票的概念银行承兑汇票是由在承兑银行开立存款账户的存款人出票，向开户银行申请并经银行审查同意承兑后，保证在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据。2.2.银行承兑汇票的特点银行承兑汇票的特点银行承兑汇票期限自出票之日起最长不得超过6 个月。银行承兑汇票以真实的商品交易为根底。出票人持票人向银行申请办理承兑和贴现时，承兑行和贴现机构应按照支付结算制度的相关规定，对商业汇票的真实交易关系和债权债务关系进展审核。二、保函及备用信用证二、保函及备用信用证1.1.银行保函业务银行保函业务银行保函是指银行应申请人的要求，向受益人作出的书面付款保证承诺，银行将凭受益人提交的与保函条款相符的书面索赔履行担保支付或赔偿责任。银行保函根据担保银行承当风险的不同及管理的需要，可分为融资类保函和非融资类保函两大类。2.2.备用信用证业务备用信用证业务备用信用证是开证行应借款人的要求，以放款人作为信用证的受益人而出具的一种特殊信用证，以保证在借款人不能及时履行义务或破产的情况下，由开证行向受益人及时支付本利。备用信用证与其他信用证相比，其特征是在备用信用证业务关系中，开证行通常是第二付款人，即只有借款人发生意外才会发生资金的垫付。备用信用证主要分为可撤销的备用信用证和不可撤销的备用信用证两类。三、承诺业务及信贷证明三、承诺业务及信贷证明承诺业务是指商业银行承诺在未来*一日期按照事先约定的条件向客户提供约定的信用业务，包括贷款承诺等。贷款承诺业务可以分为：工程贷款承诺、客户授信额度和票据发行便利及信贷证明。第第 7 7 章中间业务章中间业务第一节中间业务概述第一节中间业务概述一、中间业务的概念一、中间业务的概念中间业务是指不构成银行表资产、表负债，形成银行非利息收入的业务，包括收取效劳费或代客买卖差价的理财业务、咨询参谋、基金和债券的代理买卖、代客买卖资金产品、代理收.z.-费、托管、支付结算等业务。二、中间业务的特点二、中间业务的特点1.不运用或不直接运用银行的自有资金。2.不承当或不直接承当市场风险。3.以承受客户委托为前提，为客户办理业务。4.以收取效劳费手续费、管理费等、赚取价差的方式获得收益。5.种类多、围广，产生的收入在商业银行营业收入中所占的比重日益上升。三、中间业务的开展与创新三、中间业务的开展与创新中间业务开展的根底是中间业务创新。第二节支付结算业务第二节支付结算业务一、支付结算业务概念一、支付结算业务概念支付结算业务是指银行为单位客户和个人客户采用票据、汇款、托收、信用证、信用卡等结算方式进展货币支付及资金清算提供的效劳，主要收入来源是手续费收入。二、支付结算工具二、支付结算工具国传统的结算方式是指“三票一汇，即汇票、本票、支票和汇款。国际贸易支付结算还包括带有贸易融资功能的信用证及托收。1.1.汇票汇票汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。汇票分为银行汇票和商业汇票。2.2.本票本票银行本票是银行签发的，承诺在见票时无条件支付确定金额给收款人或者持票人的票据，用于单位和个人在同一交换区域支付各种款项。银行本票分为定额银行本票和不定额银行本票。银行本票提示付款期限为两个月。3.3.支票支票支票是出票人签发的，委托出票人支票账户所在的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据，可用于单位和个人的各种款项结算。支票可分为现金支票、转账支票、普通支票等。4.4.汇款汇款汇款业务是指银行承受客户的委托，通过银行间的资金划拨、清算、通汇网络，将款项汇往.z.-收款方的一种结算方式，主要有电汇交款迅速、平安可靠、费用高，多用于急需用款和大额汇款、票汇、信汇三种方式。5.5.信用证信用证信用证是由银行根据申请人的要求，向受益人即收款人开立的载有一定金额，在一定期限凭规定的单据在指定地点付款的书面保证文件，是有条件的银行支付承诺。6.6.托收属于商业信用托收属于商业信用托收是指委托人收款人向其账户所在银行 托收行提交凭以收取款项的金融票据或商业单据，要求托收行通过其联行或代理行向付款人收取款项。根据所附单据的不同，托收可分为光票托收和跟单托收。三、清算业务三、清算业务1.1.清算业务概念清算业务概念银行清算业务是指银行间通过账户或有关货币当地清算系统，在办理结算和支付中用以清讫双边或多边债权债务的过程和方法。常见的清算模式有实时全额清算、净额批量清算、大额资金转账系统及小额定时清算四种模式2.2.清算业务分类按地域分类清算业务分类按地域分类1 1国联行清算国联行清算国联行清算根据交易行是否属于同一银行分为系统联行清算和跨系统联行往来。2 2国际清算国际清算国际清算的类型主要分为部转账型和交换型两种。第三节代理业务第三节代理业务一、代收代付业务一、代收代付业务代收代付业务是商业银行利用自身的结算便利，承受客户委托代为办理指定款项收付事宜的业务，主要包括代理各项公用事业收费、代理行政事业性收费和财政性收费、代发工资、代扣住房按揭消费贷款等。目前主要是委托收款和托收承付两类。二、代理银行业务二、代理银行业务1.代理政策性银行业务2.代理中央银行业务3.代理商业银行业务三、代理证券业务三、代理证券业务.z.-代理证券资金清算业务是指商业银行利用其电子汇兑系统、营业机构以及人力资源为证券公司总部及其下属营业部代理证券资金的清算、汇划等结算业务。主要包括：一级清算业务 法人与证券登记结算公司之间和二级清算业务法人与下属证券营业部之间。四、代理保险业务四、代理保险业务代理保险业务是指代理机构承受保险公司的委托，代其办理保险业务的经营活动。代理保险业务的种类主要包括：代理人寿保险业务、代理财产保险业务、代理收取保费及支付保险金业务、代理保险公司资金结算业务。五、其他代理业务五、其他代理业务1.委托贷款业务2.代销开放式基金3.代理国债买卖第四节托管业务第四节托管业务一、资产托管业务一、资产托管业务1.1.资产托管业务的定义资产托管业务的定义资产托管业务是指具备托管资格的商业银行作为托管人，依据有关法律法规，与委托人签订委托资产托管合同，履行托管人相关职责的业务。2.2.资产托管业务的种类资产托管业务的种类资产托管业务品种主要包括证券投资基金托管、保险资产托管、社保基金托管、企业年金基金托管、券商资产管理方案资产托管、信托资产托管、商业银行人民币理财产品托管、QFII合格境外机构投资者资产托管、QDII合格境机构投资者资产托管等。二、代保管业务二、代保管业务代保管业务是银行利用自身平安设施齐全等有利条件设置保险箱库，为客户代理保管各种贵重物品和单证并收取手续费的业务。代保管业务包括出租保管箱、露封保管业务和密封保管业务。第五节咨询参谋业务第五节咨询参谋业务一、咨询效劳一、咨询效劳1.信息咨询2.资信证明3.资信调查.z.-二、财务参谋效劳二、财务参谋效劳1.财务融资参谋2.财务制度参谋3.财务重组参谋4.投资理财参谋5.收购兼并参谋第六节银行卡业务第六节银行卡业务一、银行卡分类一、银行卡分类1.1.按照清偿方式分类按照清偿方式分类信用卡和借记卡。此外，还有签账卡、现金卡、信用一储值复合卡、准贷记卡和借贷合一卡等。2.2.按照账户结算币种分类按照账户结算币种分类单币卡和多币卡3.3.发行对象分类发行对象分类个人卡和单位卡。4.4.按照信息存储介质分类按照信息存储介质分类磁条卡和芯片卡。5.5.按照资信等级分类按照资信等级分类普卡、金卡、白金卡、钻石卡等