商业银行经营管理链接一

商业银行经营管理链接一附录一：关于国有银行的改革回顾与展望国有银行改革是中国经济体制和金融体系改革中非常重要的组成部分。自198年始到改革开放1年后的今天,我国几家大型国有银行发生了脱胎换骨的变化，从“中国经济的定时炸弹(969）变身为现今的“利润奶牛”.回顾其间的蜕变过程，总结改革中的“得与“失”,对银行业未来的发展十分重要。首先,国有银行改革是一次重要的制度创新。改革开放后,979年初小平同志提出,“要把银行办成真正的银行（诠释并注意两点)。”围绕着这个方向,各家国有银行不断推进企业化、市场化经营，创新运营体制。经历88-199年国有银行承包经营改革试点失败之后于199年成立3家政策性银行(192年李总理有两个指示，经历19年的“严打”发现金融业的问题相当严重：大量信贷资金违规进入房地产领域、股权融资领域；大量信贷资金帐外经营；不量资产太多;政策性硬缺口相当严重；“全国性的三角债”严重影响国民经济的正常运转、金融秩序相当混论！!)，旨在将国有银行政策性业务剥离出去,使其成为真正的国有商业银行.1998年，财政部发行7亿元特别国债，专门用于补充国有银行资本金，同时,通过家资产管理公司剥离近.万亿元不良资产，为国有银行卸载包袱，使其轻装上阵(加入大势所逼!)。遗憾的是,这种外部措施“治标不治本，因此收效不大，到1世纪初，几大银行又产生了大量不良贷款，平均不良率高达。47%.(21年朱总理批评相龙后，才有了202年全国性银行业不量资产的准确数据！)于是，22年之后，从理论界到决策部门开始对前期改革进行反思并形成共识，改革仅仅依靠注资、剥离等“物理变化难以取得成功，必须通过“化学变化”进行制度创新,对银行公司治理机制进行再造。因此,在3年后国有银行的新一轮改革中,明确其方向是“按现代金融企业的属性进行股份制改造，并通过引进战略投资者、重塑公司治理结构、推动银行上市，使几大国有银行变身为股份制的现代金融企业。因此,国有银行的改革进程可谓一次深刻的制度变迁。（注意中建模式与工农模式的差距!农行模式的取得是很艰难的!)同时,还要看到国有银行改革的“溢出效应”，国有银行改革在解决自身问题的同时,也推动了其他方面的改革。在国有银行改革的过程中,通过成立中央汇金投资公司来行使国有资本的出资人功能,向国有银行派驻董事，进而完善国有金融资本管理。事实证明,这种方法是成效显著的,是我国国有资本管理模式的一个重要探索，也为之后进行的国有工业企业改革提供了重要借鉴。这种“溢出效应”也反映在干部管理体制的监督上,改革之前,银行的干部任命更多体现为政府机关性质，官员在各个银行之间换来换去完全取决于政府意志，外界很少有各种反映，默认这是一种正常自然的调动。但是,银行改革之后，董事会、监事会等内部治理机制更加健全，各种规章制度日益完备,对于董事、高管等人员的职责、任期等均有明确规定，这样既保证了公司治理的稳定，也降低了变动成本。从社会监督的角度来看,这约束了银行内部的“暗箱操作”。这种机制也使政府对银行的角色发生了转变，从以往“爱管闲事”的家长变为开明通达的监护人，这不可不谓银行改革的另一个“溢出效应”.当然，总结银行改革取得的骄人成绩，也不妨碍对一些问题的反思。比如，面对“贱卖论”的质疑之声,也须有所思辨。无疑,引进战略投资者进行体制创新这个大方向是正确的，因此,以“贱卖指责来否认国有银行改革是站不住脚的。但现在回头看，如果当初对改革的统筹工作做得更细致一些，或许之后的质疑之声也会更少一些.从几大银行股改上市的实践来看，25年1月，建行H股上市；6年7月,中行股上市;同年1月，工行AH股同步上市,这一连串的动作，可谓紧锣密鼓.但事实上,在建行上市之时，中行、工行的战略投资者工作已完成。如果当时能够事先更好地进行统筹规划，把各行上市时间适当拉长的话，比如说在建行上市之后再考虑中行、工行的战略投资者引进,这样，由于建行股价上涨的示范效应，将会使中行、工行在引进战略投资者时卖出更高的价钱,获得更丰厚的回报。目前,中国农业银行改革也进入攻坚期，但在战略投资者引进问题上，由于有了前几家银行可资借鉴，农行显然处在更主动的位置（但是股市又不买账！)。这说明，在保证大方向正确的前提下,如何在技术层面做到“百密而无一疏”，的确还是值得反思的。展望未来，国有银行改革将步入“深水区,未来深化改革的任务并不轻松。几家银行在改制上市之后,近几年均取得了不俗的经营业绩，这里面固然有新体制和新机制的贡献（尤其是政府有意实行高利差的政策保护！）。但也应看到，银行业是一种顺周期(亲周期)的行业,中国经济前几年增长速度快，处于经济周期的上升阶段，这也是银行业绩丰收的基础.如今在国际金融危机阴影的笼罩之下，在国内经济增长减速，甚至有所下滑的背景下,我不禁担心，银行业表现又会如何?现有的风险管控体系能够抵御得住国际金融危机的侵袭吗?同时，在靓丽数字的背后，不难发现银行盈利结构仍然存在较大问题,支撑高利润的依然是传统的利差收入，而中间业务等创新项目还处于起步期。还须看到,本轮改革对总行层面的影响的确较大,但是到地方去，到省行市行,发现这种变化呈逐级递减之势。因此,未来国有银行改革将步入“深水区”，如何从总行向分支行推进，形成上下联动,如何优化盈利结构、提高风险防范能力,如何进一步完善公司治理、增加整体竞争力；如何真正落实内控制度、加强合规文化建设等等,这一系列难度更大的问题依然需要解决，未来深化改革的任务并不轻松。比如:当前，监管上的严重缺位导致金融部门高管高薪。银监会、证监会、保监会都是业务监管部门，政府没有明确其为国家出资人代表.经过股份制改革上市的这些金融企业,虽然国家仍然处于控股地位，但是,董事会成员大部分都是享受高薪酬对象，都是利益攸关方，在决定高薪、提薪、高奖励和高福利时,自然能够顺利通过.实际上是自己给自己确定高薪酬.在董事会里，代表人民所有的国资代表实际上成了给金融高管自己谋取暴利的权力和手段。力图通过改制，明确产权,克服所有者缺位的目的,不但没有实现,反而国家出资人真正缺位了，真正没有话语权了,更为严重的是国有控股地位的话语权成为给个别人谋取高薪酬的手段，一个“董事会决定的”给个别人通过天价高薪攫取国有资产披了上一件合法外衣。这就是国泰君安副总裁、党委委员庹（TU)启斌敢于理直气壮地说“在合法和合规方面不存在任何问题的原因。不能不佩服其用心良苦和伎俩高超。这就是一些金融企业挤破头、钻着门子进行股份制改制的真正目的。因为，这样摇身一变成为了董事长、总经理后就可以享受天价高薪。具体来说，以下几个方面的问题尤其值得我们基层部门的同志们思考：（一）完善银行业的风险管理，构建科学有效的内控体系我国经济还处在转型期，经济高增长和高风险并存，在这种市场环境下，商业银行应该坚持改革和管理并重，积极探索风险防范机制，不断改革和调整风险管理组织架构,完善内控管理，防范金融风险，提高银行风险管理水平。具体措施如下: 1、转变经营理念，强化控制意识。商业银行应彻底扭转“重业绩、轻内控”等错误观念，正确处理好业务发展与风险防范的关系。要将内部控制纳入对分支机构的综合考核,提升风险评价水平，建立风险调整后回报率基础上的考核机制，增强绩效考核评价的科学性.要通过建立科学有效的激励约束机制，强化分支机构风险控制意识,丰富风险管理手段和措施，提高风险管理水平。 2、完善国有商业银行法人治理结构.尽快在法人一级构建以股东大会董事会-监事会经理层之间的权力划分和权力制衡的有效结构,明确各部门之间的职责边界,共同努力抑制“内部人控制、“道德风险”（道德风险是国际性的严重问题!)的发生. 3、建立有效的经营管理架构。一个良好有效、科学严密的综合内部控制系统，对于银行的安全和稳健运作，尤其是银行的风险管理系统来说至关重要.只有建立起一个良好的内部控制系统,才能从根本上在制度的层面对一家银行机构的正式的职权划分、职责分离以及权力制衡做出严格安排。4、建立科学合理的绩效机制.主要是要解决好经营管理中的利益导向问题，确保可持续发展战略的顺利实现。因此，绩效考核要有科学性、系统性,避免只讲业务发展而忽视风险管理的现象发生。如：商业银行要建立涵盖业务量、盈利状况、风险管理、资源利用效率等系统性的指标业体系。需要特别指出的是，对于高创利能力的业务骨干,必须坚持进行全方位的绩效考核，避免风险隐患对银行造成“硬伤”。 (二）加强人力资源管理 人力资源管理策略是中国银行业最少采纳的管理方法之一。随着更多的国外银行挤入竞争行列，争夺优秀人才也会日益加剧。 中国银行业应该实行全面的人力资源管理战略，以吸引、激发和保留有效的员工：组织员工参加世界级培训，为员工提供丰厚的薪酬以及其它员工激励计划，如员工持股制度等。 (三）加强银行业的金融创新209年,加强中国银行业的金融创新将成为银行业发展的重中之重.为鼓励商业银行加快金融创新，防范金融创新风险,促进银行业金融创新持续健康发展,200年2月，中国银监会发布商业银行金融创新指引。可以说,加强中国银行业的金融创新，已经成为推动商业银行改革和提高整体竞争力的重要力量. 、金融产品的创新。研究和发展科技含量较高的一些金融产品、服务手段，如自动存取款、信用卡、电话银行、网上银行以及近年来日益普及的跨行转账等。根据国民经济发展对银行信贷的需求，积极开展消费信贷、助学贷款,拓展银行中间业务,加强银证、银保合作,推进金融业务电子化、网络化建设.2、金融工具创新。金融衍生品市场作为一个新兴市场,在价格发现、规避风险和增加投资组合等方面发挥着越来越重要的作用。目前我国已有多家中、外资银行机构获准开办衍生产品业务,品种主要包括期权,远期，互换等。 3、管理模式创新。在金融创新不断推进的过程中，银行业还需进一步完善相应的管理制度，按照有关银行经营原则,从审慎管理的要求出发，制定提高效益、降低风险的有效管理方法和措施，提高银行业资本运作水平.此外，银行业将适应业务开展的需要，完善内部机构设置，建立权责明确、机制健全、分工合理、管理有效的新型银行管理体制。（四)加快推进银行业的混业经营随着经济发展的步伐,日益频繁的跨国商业关系将产生更为复杂的银行产品需求，如贸易担保、外汇、属下企业资产管理等。 随着客户需求的不断提高，银行亦需在产品项目及渠道上做出相应改善，积极发展信贷资产证券化和资产管理业务:全力推进国际业务的发展、创新代客理财工具并加快发展企业年金、基金托管等资产管理业务；适度降低信贷资产比重，提高投融资资产比重，提高低风险权重的债券投资、票据融资和货币市场业务在全部资产总额中的比重。 虽然政府目前还没有取消银行、保险及证券分业经营的规定，综合银行已然崭露头角：中信实业银行，这家国有信托投资公司已获准成立一家控股公司来合并其保险、银行、证券和管理业务，从而成为名副其实的“金融超市”。 20年及以后，国家将加快推进银行业的混业经营进程。随着商业银行向资产管理、投资银行、保险等业务领域的渗透，资产证券化、基金管理、人民币理财、债券投资等创新产品将会加速推出，中国银行业将进入新一轮快速发展轨道.附录二：“一个商业银行的成功经营之道,皆在上市之外”，一位经济学家如是说.案例：农行上市不应被看做国有银行改革的收官之作，而是下一轮改革的新起点上周,中国农业银行在上海、香港两地分别上市,在弱市中创造了全球迄今最大IPO.至此,中国四家特大型国有商业银行已全部改制上市，且在全球市值前十大银行中占据了四席，国际上甚至出现对应“华尔街(Wall Stree）的“长城街”之说(Grt Sre）。不过，走进国际资本市场只是步入新起点，未来的挑战会更巨大,未来的发展道路漫长而艰难.中国银行业的改革不可能就此收官。从政府襁褓中的婴儿，到面向全球投资者的上市银行,这一巨变对中国银行业、中国经济的重要意义是难以估量的。中国的银行改革是一个持续的过程。从上世纪80年代分立中央银行和专业银行为起点,直至2005年始长达五年的四大国有商业银行改制上市，改革之路漫长而艰辛,渐进行程中包含了突进与腾跃。如今的国有银行资本雄厚、账面干净，初步建立了现代商业银行的制度框架,在全球金融危机中未遭受重创，反而扮演了宽松货币政策主要执行者的角色。四大行上市成功,在一定程度上系拜“中国概念所赐,正是中国宏观向好趋势使得投资者热情高涨。以中国经济的潜力，以中国银行业庞大的规模，有理由对中国银行业的未来感到乐观。然而,这些并非中国银行业繁荣的充分条件，有诸多繁重任务有待完成，上市只是银行改革的阶段性目标。如果在IO成功后弹冠相庆、误以为“毕其功于一役”，那是极不足取的。此时，更应警惕改革停滞，甚至倒退。下一步,国有银行能否成为真正意义上的现代商业银行，仍是“行百里者半九十”。应该看到,四大行改革的成本是高昂的。经过数轮呆坏账剥离、内部重组、政府注资,方有今日成果。据测算，国家为此付出的成本近4万亿元，与政府在四大行持有的股份市值相当。“欠债”如此之重，就更没有必要为迄今改革成果沾沾自喜。从改革路径分析，改制上市可称一组“外包行为，即由于原有股东不尽合格,而把股东监管责任通过市场来“外包”，达到对银行内部人的控制的监督。但IPO只是“外包”第一步.促使国有商业银行在市场化的意义上“形似走向神似”，真正建立公司治理机制，市场的外部约束最终需要通过内部深层次质变发生作用。中国的国有商业银行因脱胎于“国有”而转型“商业”走渐进之路，至今对银行基本功能仍存在广泛的误解。当下的国有银行还存在浓厚的“向上负责”的取向,而不是以价值为基础。一家市场化环境中的优质大银行,全行上下当拥有共同的信仰、文化，对贷款能贷不能贷，大多数人都能作出正确的独立判断。以这个标准来衡量，即便在改制后，国有银行也相差甚远。银行在本轮经济刺激政策中的作用，也并非完美无缺,银行放贷的独立性便饱受质疑,这些贷款对未来银行资产质量和业绩的影响也有待观察。立足中国现实，在可预见的将来,政府仍将在银行业中占据主导地位。由此，中国国有商业银行的下一步改革必须让公司治理真正起作用,政府作为大股东必须发挥积极作用，以对银行、对其他所有股东负责的态度建立并运营好董事会,银行治理应当远离“官本位”，提高透明度,让商业法则主导银行发展。为此，国家股东和监管者都应该相信市场的力量,避免越位和错位，许多已成积习的不规范之处必须纠正:代表政府的国家股东必须尊重公司章程，通过股东大会行使权力;董事会和党委“两张皮”“内外有别”的做法必须尽早结束；监管当局列席董事会会议亦不可取，只有这样才能确保董事会正常履行职能，使公司治理落到实处。农行的情形尤为特殊。作为改革的后来者，农行在国际资本市场弱势局面中逆市上市，成功殊为不易，但其面临的严峻考验也刚刚开始。作为一家姓“农”的银行,农行既然通过资本市场之旅，庄重陈述了自身在未来中国城镇化过程中的战略选择和可能商机,其“支持三农”的政策性任务当如何处理？农行重组没有引入外部战略投资者,未来如何在董事会内外增加制约平衡的机制性安排？这些问题均应在后续改革中给出恰当回答。银行改革当继续深化，政府须当厘清政治领导人、监管者、所有者、管理者的各自职能，沿着正确的道路走下去。而纵观全局,医治银行“资本饥渴症”、规范地方金融机构、进一步对外开放、搞活民间金融等等,中国金融业可谓任重道远。“一个商业银行的成功经营之道，皆在上市之外”，一位经济学家如是说。我也把此话送给同学们，好好地去思索和研究。1，上市对商业银行的利弊分析；，我国商业银行上市后该重点做什么？中国急需培育高素质的职业银行家群体中国金融研究院院长、中国金融家与企业家国际俱乐部执行主席何世红在 “中国金融家与企业家国际俱乐部酒会”上表示，虽然随着金融改革的进一步深化，近十几年国内银行业的整体风险控制能力有了明显提高，特别是面对突如其来的金融危机表现出了较强的抵御风险意识,但值得担忧的是，中国缺乏职业金融家。这一现象，从深层次上阻碍了金融改革的步伐.在何世红看来，职业金融家应当是具有抵御国际风险、区域风险、机构风险的人，能够通过融资服务，让合作机构、企业和个人都能快速成长起来。然而，“国内金融业缺少金融品牌，更缺少职业银行家，成为业内资深专家的共识。”何世红认为，银行家并不是一般意义上的商业银行各级分支机构和主要内设机构负责人，而是指专门以经营金融资产作为职业,以追求价值最大化为经营目标,能娴熟地运用自己的智慧与创造力，合理地、科学地进行金融创新,并承担相应风险的商业银行经营管理者群体。目前国内除六大国有商业银行、以及光大、民生、中信、招商等少数股份制银行以外，鲜有真正意义上的职业银行家掌舵。何世红说,中国银行业虽然经过了三次脱胎换骨的转型，但在计划经济向市场经济的过渡过程中，中国的银行家的官员色彩还是有些浓，这与职业银行家的距离还很远。“现有体制很难支持职业银行家的诞生.”何世红说。做一个职业银行家。看似很轻巧的一句话,其实点中的正是中国金融界的要穴.因为这个领域最稀缺的就是摈弃官本位意识的职业化精神.让银行回归银行,让行长别像官员,才是中国金融真正的希望。商业银行业是一个高智商、高风险、高创造性的行业,这决定了商业银行必须具有大批职业银行家。何世红认为，要造就一大批职业银行家，需让商业银行各级经营管理者从国家干部阶层中分离出来，他们的发展价值取向不再是当什么市长、书记，而是成为一流的金融经营管理人才。只有实行经营管理职业化,才能形成稳定的高素质的职业银行家群体。随着金融市场的开放，以及新的世界金融体系的建立 ,具备中国特色、具有全球化战略视角的职业银行家成为稀缺资源。在何世红看来,造就一大批职业银行家,无疑是一个十分复杂而又艰巨的系统工程，必须标本兼治,整体联动.令人欣慰的是，从最近一系列主要金融机构人士变动迹象来看，我国高层显然已开始有意无意地在按照国际社会通行的职业银行家的标准来选拔银行系统的高管了。然而，对于庞大的中国金融体系来说，道路还很遥远。何世红认为，当前急需解决好城市商业银行和农村金融机构的人才问题。“这两个序列的人才现状很可怕.何世红特意运用了“可怕这样的字眼.何世红说,2008年涌现出了城市商业银行和农村金融业的巨变潮流。这一年中，一部分城商行完成了更名、扩张、上市的三级跳，实现了绝地突围.但是不得不面对的现实是,国有商业银行实力强劲、外资银行异军突起，而城商行和农村金融机构限于以往的区域性布局,资本运作眼光、金融文化体系建设等方面的经验不足,在竞争面前怎样能够站住脚，是个大问题。尽管在这两个领域也涌现出了许多具备职业素质的佼佼者，但毕竟是凤毛麟角,对于庞大的城市和农村金融市场而言，强势打造中国职业银行家阶层，已显得刻不容缓。“否则,人才力量不均衡、政策措施不到位将造成强者更强、弱者更弱，深化金融改革就会变成一句空话.”何世红最后警示到,监管层应该尽快制定出台银行家资格确认制度、等级评定制度、银行家档案管理制度等等一系列制度和办法，逐步建立一个适应现代金融企业制度的人才培养机制.文中如有不足，请您见谅！7 / 7