南开17春财务法规答案.doc

17秋学期财务法规在线作业一、单选题（共 20 道试题，共 40 分。）1. 由于银行的业务性质要求银行要维持存款人、贷款人和整个市场的信心，因此，银行通常将()看做对其市场价值最大的威胁。A. 市场风险B. 声誉风险C. 法律风险D. 流动性风险正确答案：B2. 银行风险是指银行在经营过程中，由于各种不确定因素的影响，而使其()蒙受损失的可能性。A. 存款B. 资产和预期收益C. 声誉D. 自有资本金正确答案：B3. 根据我国证券法的规定，证券在证券交易所挂牌交易，应当采用下列哪种方式？A. 拍卖B. 公开竞价C. 集中交易D. 公开的集中竞价交易正确答案：D4. 开证银行若受理申请人的开证申请，应收取不少于开证金额()的保证金。A. 20%B. 30%C. 40%D. 50%正确答案：A5. 我国的公司法及证券法所指的证券转让是指下列哪一选项的性质？A. 证券买卖B. 证券继承C. 证券质押D. 证券借贷正确答案：A6. 下列关于简单收益率与时间加权收益率关系的描述,正确的是()。A. 简单收益率在数值上大于时间加权收益率B. 简单收益率在数值小于时间加权收益率C. 简单收益率与时间加权收益率在大小上没有必然联系D. 简单收益率不会等于时间加权收益率正确答案：C7. 依据商业银行法，选项所列()是商业银行破产的原因A. 严重亏损B. 资不抵债C. 不能支付到期债务D. 因经营管理不善导致严重亏损正确答案：C8. 股票发行采取溢价发行的，其发行价格由下列哪项所述之人协商确定并报国务院证券监督管理机构核准？A. 发行人与代销的证券公司B. 发行人与包销的证券公司C. 发行人与证券交易所D. 发行人与承销的证券公司正确答案：D9. 下列关于有限责任公司股东用于出资的非货币财产的说法，哪项是错误的()A. 应当是无形财产B. 可以用货币估价C. 可以依法转让D. 不违背法律禁止性规定正确答案：C10. 下列有关股份有限公司董事的陈述，错误的是 ()A. 每届任期不得超过三年B. 任期届满可以连选连任C. 一个股份有限公司最多可有十九位董事董事D. 在任期内辞职导致董事会成员低于法定人数，无论何种情况下，在改选出的董事就任前，辞职董事也不应再履行其董事职务正确答案：D11. 会计从业资格证书年度检查验证制度，一般()进行一次。A. 半年B. 一年C. 二年D. 三年正确答案：C12. 我国票据法的票据品种未包括()。A. 人民银行发行的央行票据B. 银行本票C. 定额本票D. 不定额本票正确答案：A13. 选项所列()机构有向银行查询、冻结、扣划单位存款的权力A. 税务机关B. 工商行政管理机关C. 产品质量监督管理机关D. 物价管理机关正确答案：A14. 有限责任公司签发的股东出资证明书应当载明()A. 法定代表人B. 公司登记日期C. 股东的姓名或者名称及住所D. 公司注册资本正确答案：D15. 公益信托的信托契约()。A. 可以中途解除B. 受托人工作变动时可以解除C. 受托人疾病死亡时可以解除D. 不得中途解除正确答案：D16. 假设今天发行三年期债券，面值100元人民币，票面利率为4.25%，每年付息三次，如果到期收益率为4%，则债券债券价格为()。A. 100.69B. 101.52C. 102.44D. 103.35正确答案：A17. 蓝天股份公司(上市公司)的董事长甲，因单位房改急需款项，遂将其个人所有的蓝天股份公司股票质押给乙，借款10万元。有关该事例中质押合同效力的下列表述中，哪一个是正确的?A. 质押合同自甲与乙签订质押合同之日生效B. 质押合同自甲与乙办理质押合同登记之日生效C. 质押合同自甲取得乙的借款之日生效D. 质押合同因甲的股票不能设定质押而无效正确答案：D18. 在使用中文的前提下，可同时使用另一种通用文字作为会计记录文字的地区或单位包括()。A. 民族自治地方，经济特区的外商投资企业，国外企业和其他外国组织B. 民族自治地方，境内的外商投资企业、外国企业和其他外国组织C. 少数民族多的地区，经济特区的外商投资企业、外国企业和其他外国组织D. 少数民族多的地区，境内的外商投资企、外国企业和其他外国组织正确答案：B19. 成长型基金的基本目标为()。A. 追求稳定的经常性收入B. 追求资本增值C. 追求超越市场表现的投资业绩D. 经常性收入与资本增值兼顾正确答案：B20. 根据我国证券法的规定，证券公司能否从事证券自营业务？A. 证券公司均可以从事证券自营业务B. 证券公司均不得从事证券自营业务C. 证券公司只能从事由包销产生的证券自营业务D. 一部分证券公司可以从事证券自营业务正确答案：D 17秋18春学期财务法规在线作业 二、多选题（共 20 道试题，共 40 分。）1. 国有独资公司董事会的职权主要有()。A. 行使股东会的部分职权，决定公司的一些重大事项B. 决定公司的合并、分立C. 决定公司的经营计划和投资方案D. 决定公司内部管理机构的设置正确答案：ACD2. 基金管理公司的主要发起人应当是()。A. 证券公司B. 商业银行C. 信托投资公司D. 市场信誉较好、运作规范的上市公司正确答案：AC3. 依股票发行与交易管理暂行条例的规定，设立股份有限公司申请公开发行股票，必须符合下列哪些条件？A. 其发行的普通股限于一种，同股同权B. 发起人认购的股本数额不少地公司拟发行的股本总额的35C. 发起人在近3年内没有重大违法行为D. 在公司拟发行的股本总额中，发起人认购的部分不少于人民币2000万元，但是国家另有规定的除外正确答案：ABC4. 商业银行实施的下列行为中，哪些是违反商业银行法的()。A. 用拆借的资金弥补联行汇差头寸的不足B. 向行长配偶任职的公司发放信用贷款C. 与关系密切的客户达成代销公司债卷的协议D. 规定借款人不提供担保的，一律不发放贷款正确答案：CD5. 甲公司现有净资产6000万元，拟对外进行投资，董事会形成了如下意见，()意见是正确的A. 甲公司向其他公司投资，只能承担有限责任B. 甲公司向其他公司投资，经股东会或股东大会同意，可以承担无限责任C. 甲公司是国务院规定的高新技术企业，其向其他公司的累计投资额可以是4500万元D. 甲公司是国务院规定的投资公司，其向其他公司的累计投资额可以是4000万元正确答案：AD6. 依据国家法律、法规和基金契约的规定，基金管理人的主要职责有()。A. 管理并运作基金资产B. 按规定披露基金信息C. 向基金持有人支付收益D. 招集基金份额持有人大会正确答案：ABCD7. 信托财产具备的特性是()。A. 独立性B. 相关性C. 物上代位性D. 有限性正确答案：ACD8. 乙向甲借款9万元，丙、丁、戊三人为连带保证人，借款期届满，乙无力偿还债务，丙代为偿还了该9万元，则丙取得哪些权利：A. 可以请求乙偿还9万元B. 可以请求丁、戊偿还其各自承担3万元C. 可以先请求乙偿还，不足部分再向丁、戊请求偿还D. 可以请求丁、戊偿还其各自应承担的3万元，并可同时请求乙偿还3万元正确答案：ABD9. 属于票据债务人的有()。A. 出票人B. 背书人C. 保证人D. 承兑人E. 支票付款人正确答案：ABCDE10. 关于基金临时报告，下列说法正确的是()。A. 基金临时报告须经上市的证券交易所核准后予以公告同时上报中国证监会B. 基金临时报告须经中国证监会核准后予以公告，同时上报上市的证券交易所C. 基金投资的上市公司出现重大事件，基金应编制临时报告并予以公告D. 基金投资的上市公司出现重大事件，由于上市公司已经公告基金无需再行公告正确答案：AC11. 根据我国票据法，属于银行本票绝对必要记载事项的有()。A. 委托支付文句B. 出票日期C. 付款日期D. 收款人E. 付款人正确答案：BD12. 根据国家统一的会计制度的规定，单位对外提供 的财务会计报告应当由单位有关人员签字并盖章。下列各项中，应当在单位对外提供的财务会计报告上签字并盖章的有()。A. 单位负责人B. 总会计师C. 会计机构负责人D. 单位内部审计人员正确答案：ABC13. 证券投资基金法对基金管理人与基金托管人的受托职责包括但不限于下列规定()。A. 基金管理人履行基金财产的投资运作B. 基金托管人履行基金财产的托管C. 实行相互监督D. 因对方行为造成基金财产或基金持有人损失时，另一方负连带责任正确答案：ABC14. 甲、乙于1D5年10月5日签订一借款合同，丙作为担保方在借款合同上签字。合同约定乙的还款日期为19N年2月5日，到期未还由丙对借款本金枷万元承担连带责任。1955年12月1日，甲、乙双方经协商将还款期延至19N年4月5日，并通知丙，丙对此不置可否。19N年5月1日，甲因乙末按期还款而首次要求丙偿还借款本息。根据上述案情，下列关于本案的表述中哪些是正确的?A. 由于丙对延期还款未置可否，故丙不再承担保证责任B. 就保证范围而言，丙对本金的 利息 不承担保证责任C. 合同根据约定的保证条款，甲应该先向乙主张权利后才能向丙主张权利D. 设丙不同意变更还款期，则甲向丙主张权利的保证期间止于1996年8月5日正确答案：AD15. 下面关于委托人描述正确的的有 ()。A. 委托人必须是财产的合法拥有者B. 委托人必须是完全民事行为能力的法人C. 委托人可以是一个人，也可以是多个人D. 委托人与受益人可以是同一人E. 禁治产人也可以充当委托人正确答案：ACD16. 下列哪些行为属于内幕交易行为？A. 内幕人员利用内幕信息买卖证券B. 内幕人员根据内幕信息建议他人买卖证券C. 内幕人员向他人泄露内幕信息，使他人利用该信息进行内幕交易D. 非内幕人员根据其获得的内幕信息买卖证券或建议他人买卖证券正确答案：ABCD17. 1995年10月2日张某向刘某借款2000元，同 时签订了一份质押 合同 ，由张某于1995年10月5日 将一头受胎的母牛作为质物交付给刘某。同年11月8 日母牛产小牛一只。下列表述哪些是正确的?A. 质押合同生效时间为1995年10月2日B. 质押合同生效时间为1995年10月5日C. 小牛应归张某所有D. 刘某在接受还款前有权占有小牛正确答案：BD18. 以下信托业务中属于他益信托业务的有：()。A. 贷款信托B. 身后信托C. 生前信托D. 赡养信托E. 宣言信托正确答案：BDE19. 在民事信托业务中涉及的民事法律范围包括()。A. 劳动法B. 继承法C. 保险法D. 民法正确答案：ABD20. 某股份有限公司的董事会由11名董事组成，该董事会在一次董事会会议上的下列行为中()行为违反了公司法的规定A. 因一名副董事长生病无法按时出席董事会会议，因会议将讨论与法律有关的问题，便写出书面的授权委托书，委托其律师代为出席并代为表决B. 该次董事会会议通过了增加公司注册资本的决议C. 该次会议的所有决议事项均记载在会议记录中，会后，主持会议的董事长和记录员签名存档D. 该次会议在表决时，要求董事会作出的决议，必须经全体董事的过半数通过正确答案：ABC 17秋18春学期财务法规在线作业 三、判断题（共 10 道试题，共 20 分。）1. 封闭型投资基金的基金份额不得转让A. 错误B. 正确正确答案：A2. 票据流通次数越多，效力越强，故无代价或不以相当代价取得的票据，仍可享有优于前手的权利A. 错误B. 正确正确答案：A3. 变造会计帐簿的行为，是指根据虚假的经济业务来登记会计帐簿。A. 错误B. 正确正确答案：A4. 中国人民银行各分支机构具有独立的法人资格A. 错误B. 正确正确答案：B5. 上市公司必须依照法律、行政法规的规定，公开公司经营情况、财务状况、公司涉及的重大诉讼等事项。A. 错误B. 正确正确答案：B6. 公司型基金中的保管公司在信托关系中处于委托人地位。A. 错误B. 正确正确答案：A7. 商业银行经营货币时只转让使用权，保留所有权。A. 错误B. 正确正确答案：B8. 商业银行经国务院银行业监督管理机构批准，可以经营吸收公众存款、发放贷款、办理结算、结售汇等业务。()A. 错误B. 正确正确答案：B9. 封闭式基金的募集不得超过国务院证券监督管理机构核准的基金募集期限，目前一般为6个月。A. 错误B. 正确正确答案：A10. 有限责任公司股东对股东会职权范围内的事项以书面形式一致表示同意的，可以不召开股东会会议直接作出决定。A. 错误B. 正确正确答案：B