竹鼠养殖创业计划书附现金流量表

创业/商业计划书公司名称： 赛特竹鼠养殖加工厂所属院校： XXX院指导老师： XXX【主联系人】XX【职 务】总经理【电话号码】123456xxxx【传真号码】【电子邮件】XX【地 址】XXXX【邮政编码】XX日 期保密须知本创业/商业计划书内容属商业机密，所有权属于本公司，其所涉及的内容和资料只限于贵公司投资我公司使用。请贵公司收到本创业/商业计划书后，在7个工作日内予以回复，确认立项与否。贵公司如接收本创业/商业计划书，即为承诺同意遵守以下条款：1.若贵公司不希望涉足本创业/商业计划书所述项目，请按上述地址尽快将本创业/商业计划书完整退回； 2.未经本公司许可，贵公司不得将本创业/商业计划书的内容全部或部分地透露给他人； 3.贵公司应该将本创业/商业计划书作为机密资料保存。【其他事项说明】本创业/商业计划书所涉及的内容均可具体协商。本创业/商业计划书系学员完成模拟公司创业实训的学习成果。仅涉及第一年的经营分析与预测，不作为实际商业融资依据。 目 录1.0 执行摘要41.1 公司概况41.2注册资金41.3商业模式51.4投资收益评价52.0 市场分析62.1市场定位与目标客户62.2市场预测（市场占有率）62.3 竞争分析62.4 项目SWOT分析63.0 营销策略73.1产品特征73.2产品定价83.3 销售渠道83.4宣传推广84.0 人员与组织结构94.1组织结构94.2团队成员94.3部门/岗位职责105.0 财务分析报告105.1固定资产：生产经营所需设备、工具和办公家具105.2月原材料/商品采购成本115.3月销售与管理费用预测115.4启动资金需求125.5启动资金来源 126.0 月利润预测 137.0 风险分析与对策148.0 企业的愿景149.0 附录149.1附表：经营第一年利润表 159.2 附表2：第一年度的现金流量表179.3创业/商业计划书评估表01.0执行摘要1.1 公司概况公司名称赛特竹鼠养殖有限公司模拟公司公司类型 有限责任公司 个体工商户 个人独资企业 合伙企业 其他_ （打选择）注册地址广东韶关市新丰县主要经营范围销售：竹鼠肉 竹鼠毛皮 种鼠。产品/服务概况将产品分类别销售给各大餐饮行业，各毛皮服装生产商 ，毛笔制作商 ，中药加工商等市场机会随着经济的发展，人们对物质生活的追求越来越高，高营养、低脂肪、低胆固醇等奢侈品的的消费需求越来越大。竹鼠属于中高档消费品因此也就有着越来越可观的市场前景。1.2注册资金十五万元人民币1.3商业模式（赢利模式）本公司是一家集竹鼠养殖加工于一体的大型养殖加工公司，本公司每年可向市场销售竹鼠肉，竹鼠皮，竹鼠须，种鼠等。赛特竹鼠养殖有限公司致力于养殖业的发展，专业从事集中竹鼠的研究、及销售，凭借公司强大的技术力量和经济实力，不断开发出具有先进技术水平的新种苗，新产品。公司产品广泛适用于酒店，大排档，副食品加工等各大中小饭店，农庄等 1.4投资收益评价 总投资额（元）柒拾捌万元整投资收益率（第一年） 27.73 %预期净利润（税后利润）第一年第二年第三年年增长率41%年增长率%221562.21313762.2 备注投资收益率净利润总投资额100%预期净利润第一年：见经营第一年利润表；此表中“总投资额”项的金额等于资金需求合计2.0市场分析2.1市场定位与目标客户市场定位竹鼠属于特种养殖，因此需求量总体来说不是很广泛，但是，正是因为市场不广泛，我们的产品才会定位的在较高的位置，竹鼠全神都是宝，在肉制品上，我们定位在一些高端的酒店上，皮毛也是上好的做裘衣的原材料，竹鼠须就更加珍贵，是中国传统的毛笔原材料，十分珍贵。目标客户（1）本草纲目记载：“竹鼠肉甘，平，无毒。补中益气，解毒”。目前竹鼠肉已成为美食，从家庭餐桌登上了高档的宴席，为饮食文化增添了光彩。现在的饮食讲究吃的健康，吃的美味。各大饭店都可以销售（2）竹鼠的药用价值非常高，利用竹鼠的骨和血制成药酒，用来治疗风湿、支气管炎、哮喘和糖尿病等。经常服用能增强人体抵抗力和免疫力。它的油脂能防蚊虫叮咬，治疗烧伤和烫伤，美容等。还有养殖竹鼠可为研制新药提供药用基质和原料。（3）竹鼠皮张，毛绒丰足、色泽光润、板质良好，是制裘原料皮 。提供给毛皮生产商。（4）竹鼠须是制作毛笔的高档原料。提供给毛笔生产商。2.2 市场预测（市场占有率）在国内竹鼠已步入我国南方及西部地区的大中城市和城镇和消费市场，需求量每年以的速度递增。在深圳、珠海、香港、广州、海南、上海等沿海大中城市商品竹鼠销售一直看好，价格始终呈现坚挺的态势，销价每公斤元。一只公斤重的烧烤竹鼠销价为多元。特别是春节前后，竹鼠销势更旺，价格上扬，货源紧缺。据不完全统计，四川、云南、贵州、湖南、江西、广西、广东、海南、香港、福建、上海等地每年要消费竹鼠多万只，而目前，全国竹鼠的生产量远远不能满足市场急剧增长的需要。近两年来，我国竹鼠养殖业开始逐渐升温，大有星火燎原之势，众多农民朋友纷纷引种养殖2.3 竞争分析竹鼠属于一个刚刚起步的企业，所以市场上竞争对手相对较少，我们要做的就是在硬件条件跟别人差不多的情况下，实现更好的营销策略。2.4 项目SWOT分析优 势（Strengths）竹鼠主食竹子，芒杆等，又叫芒鼠。不与人畜争粮。竹鼠养殖具有适应性广、节粮、繁殖力强，生长快、易养易管、利润丰厚等特点。不但农村可大力发展，也适合城镇居民家庭养殖和规模化养殖。空房、地窖、防空洞,洞穴均可养殖。劣 势（Weaknesses）竹鼠不适合长途运输，肉类加工时没有完善的加工流程，没有批量加工设备。种鼠价格偏高。机 遇(Opportunities)市场前景很大，在国内竹鼠已步入我国南方及西部地区的大中城市和城镇和消费市场，需求量每年以的速度递增。在深圳、珠海、香港、广州、海南、上海等沿海大中城市商品竹鼠销售一直看好，价格始终呈现坚挺的态势。威 胁（Threats）该行业属新兴行业，现在的市场还没有完全打开，没有大幅度的接受该肉类。各大加工商没有认识到竹鼠的价值。养殖技术不是很完善。3.0 营销策略3.1产品特征产品或服务种类功能特色竹鼠肉可食用竹鼠食性洁净，肉质细腻精瘦，味极鲜美，为野味上品，是一种营养价值高，属低脂肪、低胆固醇的肉类食品竹鼠皮可加工裘衣竹鼠皮张，毛绒丰足、色泽光润、板质良好，是制裘原料皮竹鼠须可生产毛笔须做成的高档毛笔，是我国传统出口商品3.2产品定价产品或服务单位单位成本同类产品市场零售单价产品单价*竹鼠肉每斤70806070竹鼠皮每张2220竹鼠须公斤（元）4000040000注1：产品单价一栏，如果一年当中产品售价有变化或者多种产品属于同类产品，可按照产品均价计算；3.3 销售渠道 单位：元1.经营地址面积费用或成本（元/月）选择该地址的主要原因养殖场-本产品批发商上门提货，或者送货2.销售渠道面向最终消费者 通过零售商 通过批发商 （打选择）选择产品主要销售给中间商，或者工厂。不适合，也没有精力去独立做零售该销售方式的原因与主要批发/零售商合作方式销售批发3.4宣传推广推广方式主要内容推广费用广告媒体会展推广公关活动网络推广宣传本公司的营业项目，宣传价格优势8000促销活动印制宣传手册，对饭店普及竹鼠的食用价值2000数据库营销100004.0人员与组织结构4.1组织结构公司下设：总经理一名 技术总监一名 销售总监一名 财务总监一名 加工总监一名 饲养总监一名 下设饲养员技术员十名4.2团队成员姓名年龄职务最高学历及专业主要工作经历优势专长请说明与经营项目相关的经验与专长XX22销售总监大专农产品推广员口才棒，人脉广 善于推销XXX21饲养总监大专曾在省农科所工作技术功底扎实XX21技术总监大专曾经自己养殖过竹鼠有有过自己养殖竹鼠的经验XX22总经理大专曾在著名企业担当经理助理带领公司达到利润最大化XX21财务经理大专大公司注册会计师取得注册会计师XX21加工经理大专大型动物加工厂开办过养殖加工企业4.3部门/岗位职责部门/岗位负责人职责 总经理XXX带领企业达成利润最大化技术部门XX总领企业各种养殖技术方案财务部XX负责公司各类财务信息销售部XX带领企业完成年度销售任务加工部门XX完成竹鼠的初步加工 饲养部门XX管理十名饲养及打扫卫生人员，5.0 财务分析报告5.1固定资产：生产经营所需设备、工具和办公家具 单位：元项 目原值月折旧率（）月折旧金额备 注15一好办公家具20001.6733.4电子设备55001.6791.85电脑、打印机、复印机、传真机、电话机等交通工具545000.83452.35汽车店铺厂房0-生产工具和设备800001.671336合 计1420001913.6-5.2商品采购成本 单位：元名称数量单价金额公鼠300150/只45000母鼠525200/只105000饲料3.8吨10000吨38000合计5.3 月销售与管理费用预测类别科目金额销售费用宣传推广费用 10000管理费用场地租金10000员工薪酬22000办公用品及耗材300水、电、交通差旅费2600其他0财务费用利息05.4 启动资金需求类别/项目金额（元）备注（对主要费用及其他重要事项说明）固定资产购置合计142000开办费工商注册、税务登记费1500市场调查费、差旅费、咨询费3000各种许可证审批费用500支付连锁加盟费用0其他费用0合计5000流动资金原材料/商品采购1800006个月来计算。场地租金600006个月一付员工薪酬1320006个月办公用品及耗材18006个月疫苗/医药270006个月水、电、交通差旅费156006个月广告600006个月维修费18006个月保险费12000一次性一年全付清合计490200启动资金总计6372005.5 启动资金来源 单位：万元筹资渠道资金提供方金额占投资总额比例自有资金股东780000 100%私人拆借亲属、朋友 %银行贷款 银行 %政府小额贷款政府相关部门 %总计-780000 %6.0 月利润预测 单位：元项 目本期金额一、主营业务收入360000加：其他收入0减：主营业务成本生产/采购成本38000 营业税金及附加(按5.5%计算)19800变动销售费用销售提成0边际贡献率(%)=（主营业务收入-主营业务成本-营业税金-销售提成）/主营业务收入84%固定销售费用宣传推广费10000管理费用场地租金10000员工薪酬22000办公用品及耗材300水、电、交通差旅费1800固定资产折旧1913.6其他管理费用（保险）1000 财务费用利息支出0二、利润总额255186.4减：所得税费用（按25计算）64046.6三、净利润192139.8备注：员工薪酬包括 企业主薪酬和职工薪酬，本计划书所提到的员工薪酬都符合该条件；7.0 风险分析与对策创业风险分析对策行业风险本行业属于新兴的养殖业，在大规模养殖技术上没有很好的基础，本行业被社会接受的能力有待提高。及时详细的了解竹鼠行业的发展现状，不断的调整自身的定位。政策风险国家现在对食品安全检验非常严格，在食品加工流程上要求很高， 制定本厂的技术规范标准，高于国家标准，准确及时了解国家的政策走向技术风险本企业是养殖企业，在技术上要求较高，竹鼠受疾病，流感等影响较大。给竹鼠打疫苗，做好疫情准备，定期对竹鼠进行体检。资金风险本企业资金投入比较大，在运作时有很大的风险财务部门需要精确规划好本年度以及下年度的公司的开支预算，胆大心细，逐步前进管理风险人员有十几人，属于小型企业，在管理上要做到严格要求，每一个程序都要制定相关的管理规章制度，严格按照要求执行。环境风险竹鼠管理不是很严格，有可能破坏周边的环境积极做好防护措施，及时处理竹鼠能给环境造成的各种问题，提前做好预防措施其他风险动物疫情风险时刻保持对于动物病虫害的高度警惕，及时注意疫情的爆发于动向，做好预防机制注：只需要填写本企业涉及到的风险。8.0 企业的愿景凭借着“客户为本、携手共赢、精准求实、智源同心”的核心价值观，让养殖户满意，为客户创造更高的价值，走“公司+基地+农户”的联营模式，走标准化、科学化、规模化、产业化、品牌化的发展战略思路，我们的愿景是成为中国竹鼠养殖产业第一品牌，缔造现代农业发展的航空母舰。9.0 附录第 19页9.1 附表：经营第一年利润表 单位: 元项 目1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月合计竹鼠肉平均售价180/只180/只180/只180/只180/只180/只180/只180/只180/只180/只180/只180/只销售数量000000100012001400160018001800月销售额180000216000252000288000324000324000竹鼠皮平均售价20/张20/张20/张20/张20/张20/张20/张20/张20/张20/张20/张20/张销售数量0000000100012001400160018001800月销售额200002400028000320003600036000平均售价销售数量月销售额平均售价销售数量月销售额一、主营业务收入0000002000002400002800003200003600003600001760000加：其他收入0000000减：主营业务成本生产/采购成本300003000030000300003000030000300003000035000370003800038000营业税金及附加(按5.5%计算)93501155013475155651771017710变动销售费用销售提成0000000000000 固定销售费用宣传推广费10000100001000010000100001000010000100001000010000100001000012000管理费用场地租金10000100001000010000100001000010000100001000010000100001000012000员工薪酬220002200022000220002200022000220002200022000220002200022000264000办公用品及耗材3003003003003003003003003003003003003600水、电、交通差旅费26002600260026002600260026002600260026002600260031200疫苗/医药40004000400040004000400040004000400040004000400048000固定资产折旧1913.61913.61913.61913.61913.61913.61913.61913.61913.61913.61913.61913.622963.2登记注册费416.66416.66416.66416.66416.66416.66416.66416.66416.66416.66416.66416.745000保险，维修费用13001300130013001300130013001300130013001300130015600财务费用利息支出000000000000二、利润总额-172230.26-92230.26-102230.26-102230.26-92230.26-82230.26108419.74146219.74179294.74215204.74252059.74252059.66509876.8减：所得税费用（按25计算）00000027104.93536554.93544823.68553801.18563014.93563014.915三、净利润-172230.26-92230.26-102230.26-102230.26-92230.26-82230.2681314.805109664.805134471.055161403.555189044.805189044.745221562.219.2 附表2：第一年度的现金流量表 单位：元1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月总计月初现金040280032460023640014820070000180073600245400452200697000980800-现金流入现金销售收入0000002000002400002800003200003600003600001760000应收款收入0000000000000股东投入现金0000000000000借贷收入0000000000000其它现金收入0000000000000现金流入小计78000040280032460023640014820070000201800313600525400772200105700013408006172800现金流出生产/采购1200004000050000500004000030000300003000035000370003800038000538000销售提成0000000000000销售推广100001000010000100001000010000100001000010000100001000010000120000税金疫苗/医药40004000400040004000400040004000400040004000400048000场地租金60000000006000000000120000员工薪酬220002200022000220002200022000220002200022000220002200022000264000办公用品及耗材3003003003003003003003003003003003003600保险120000000000000012000水、电、交通差旅费26002600260026002600260026002600260026002600260031200固定资产14200000000000000142000借贷还款支出0000000000000注册开办费5000000000000005000现金流出小计377200782008820088200782006820012820068200732007520076200762001275400净现金流量-月底现金余额402800324600236400148200700001800736002454004522006970009808001264600-备注净现金流量是指一定时期内，现金及现金等价物的流入（收入）减去流出（支出）的余额（净收入或净支出），反映了企业本期内净增加或净减少的现金。9.3 创业/商业计划书评估表模拟公司名称实训讲师评估初评成绩：5 4 3 2 1评估意见：实训讲师签字 日期_创业商业计划书 | 日期 1