金融服务贸易概述课件

金融服务贸易1WTO关于金融服务贸易的规则关于金融服务贸易的规则关于金融服务的附件关于金融服务的附件关于金融服务的第二附件关于金融服务的第二附件关于金融服务的决定关于金融服务的决定关于金融服务承诺的谅解关于金融服务承诺的谅解金融服务协议（金融服务协议（19971997）2 金融服务的范围金融服务的范围n包括所有保险及其相关服务、所有银行及其他金融服务。n保险服务包括直接保险（人寿保险和非人寿保险）、再保险与转分保、保险中介、辅助性保险服务等。银行服务包括储蓄、借贷、金融租赁、担保和承诺、证券发行、货币兑换、资产管理等。n不对外国服务者开放的领域：中央银行及其他执行货币或汇率政策的政府机构的活动；作为法定社会保障或公共退休金计划组成部分的服务活动，以及其他由公共实体代表政府或利用政府资金进行的服务活动。n开放的是商业金融服务，成员的公共机构及其有关活动除外。3国内管制国内管制n允许成员采取审慎措施保护国内金融体系的稳定。n成员可通过国内管制来保护投资者、存款者、投保者或与金融服务者有信托关系的人，以保证本国金融体系的完整与稳定，这些国内管制可与GATS的有关条款不符。nGATS有关透明度的规定也并不要求成员公开有关消费者个人的事务和帐务方面的资料，或公共机构掌握的任何机密或财产方面的资料，因而各国银行为客户保密制度的执行不应受到影响。4审慎措施的承认审慎措施的承认n一成员应通过协商或自动认可的方式，承认其他成员对金融服务适用的审慎措施。n达成审慎协议的各成员对其他成员的加入或类似文件的订立应提供充分的机会，并适用相等的规则和监督措施。n若一成员采用自动认可方式，也应向其他成员进行说明。一成员承认其他成员的审慎措施可以不必事先通知服务贸易理事会。n目前国际上广泛接受的审慎协议主要是对商业银行资产和风险管理进行明确规定的巴赛尔协议。5争端解决争端解决n由于有关审慎措施和其他金融事务的争端专业性很强，所涉及的问题也比较复杂，因而这类争端需要由具有金融服务专业技能的专家组进行处理。6有关承诺时间的宽限规定有关承诺时间的宽限规定n各成员在WTO协定生效后6个月内可以自主完善、修改或撤回其对金融服务所作的承诺，同时应完成制定该部门最惠国待遇的例外。7n维持现状的义务n该谅解协议对承诺所设定的任何条件、限制和要求仅限于现存的不符措施。8市场准入方面的规定n关于垄断权n在其金融服务承诺表中列出现存的垄断权并努力消除或缩小其范围。n公共机构购买的金融服务n要求成员确保在其公共机构获得金融服务方面，给予其他成员在其境内设立的金融服务机构以最惠国待遇和国民待遇。9市场准入方面的规定n跨境服务n应允许非居民金融服务提供者根据国民待遇条款提供如下服务：n海运和商业性航空航天运输及运费风险的保险；对于运输的货物、运输货物的工具和由此产生的责任保险、以及处于国际运输中的货物的保险；再保险、恢复和咨询、保险统计、风险评估和索赔清算服务等保险辅助性服务；n金融信息和金融数据处理。以及咨询和其他辅助性服务，但不包括与银行和其他金融服务有关的中介服务。10市场准入方面的规定n商业存在n成员境内提供金融服务的企业，包括全资或部分拥有的子公司、合资、合伙、独资经营企业、特许经营企业、分支机构、代理机构、代表处或其他组织。n各成员应允许其他成员的金融服务提供者在其境内设立或扩展商业存在，包括通过收购现有企业等方式。n成员可对核准商业机构的设立和扩展附加条件和程序要求，但不得违背在GATS项下的义务。11市场准入方面的规定n新的金融服务n各成员应允许其他成员在其境内建立的金融服务机构提供新的金融服务，这是指尚未在该成员境内提供但已在另一成员境内提供的具有金融特性的服务及其相关服务。n这实际上是要求一成员给予其他成员的金融服务机构比本国金融服务机构更高的待遇。12国民待遇n各成员应根据国民待遇原则，许可其他成员在其境内设立的金融机构使用由公共机构运营的支付和清算系统，以及获取正常业务活动中可得到的官方筹资和再融资便利。13银行业监管的主要原则银行业监管的主要原则 原则与标准原则与标准n有效银行监管的核心原则n新资本充足率框架n核心原则评价方法14银行业监管的主要原则银行业监管的主要原则 主要内容主要内容n银行风险n银行监管当局需要了解这些风险并确保银行能妥善的计量和管银行监管当局需要了解这些风险并确保银行能妥善的计量和管理风险理风险信用风险、国家风险、市场风险、利率风险、流动性信用风险、国家风险、市场风险、利率风险、流动性风险、操作风险、法律风险等。风险、操作风险、法律风险等。n审慎监管原则n1.1.资本充足率资本充足率：要求达到8的最低要求；n2.2.信贷风险管理：信贷风险管理：对贷款审批与监测、损失准备金的提取、资产集中要求、关联贷款、国家风险的管理。n3.3.市场风险管理市场风险管理：对产生于交易业务的价格风险提供明确的准备金。n4.4.其他风险管理：其他风险管理：对利率风险、流动性要求、操作风险等方面的管理。15银行业监管的主要原则银行业监管的主要原则 主要内容主要内容n内部控制n监管机关要促使金融机构改进和加强内部管理、监管机关要促使金融机构改进和加强内部管理、内部调控。特别强调风险或潜在风险较大的业内部调控。特别强调风险或潜在风险较大的业务领域加强管理和调控。务领域加强管理和调控。n通过组织结构（职责的界定、决策程序）、会通过组织结构（职责的界定、决策程序）、会计规则、双人原则、资产集中度、流动性管理计规则、双人原则、资产集中度、流动性管理等加强内部控制，将各种风险可能造成的损失等加强内部控制，将各种风险可能造成的损失控制在一定的限额之内。控制在一定的限额之内。16银行业监管的主要原则银行业监管的主要原则 主要内容主要内容n监管手段n非现场检查：非现场检查：审查和分析各种报告和统计报表。审查和分析各种报告和统计报表。n现场检查或聘用外部审计现场检查或聘用外部审计n综合并表监管：综合并表监管：审查银行直接间接从事的各项银行审查银行直接间接从事的各项银行业务和非银行业务，以及其国内外机构从事的业务。业务和非银行业务，以及其国内外机构从事的业务。17银行业监管的主要原则银行业监管的主要原则 主要内容主要内容n信息要求n银行必须根据统一的会计准则和做法保持完备的银行必须根据统一的会计准则和做法保持完备的会计记录，使监管者能够真实公正了解银行的财会计记录，使监管者能够真实公正了解银行的财务状况和盈利水平。务状况和盈利水平。n监管当局对银行定期提供的报告的内容应作出规监管当局对银行定期提供的报告的内容应作出规定，制定出国际上通用的会计准则。定，制定出国际上通用的会计准则。n金融机构必须增加透明度，向公众发布业务活动金融机构必须增加透明度，向公众发布业务活动信息，真实说明财务状况。信息，真实说明财务状况。18中国加入中国加入WTO关于金融业开放的承诺关于金融业开放的承诺n根据WTO规则，中国加入WTO在金融业的对外开放中应遵循两大原则：市场准入承诺和国民待遇义务的承诺。n根据市场准入和国民待遇机两大原则，中国将逐步取消对外资银行的限制。19中国加入中国加入WTO关于金融业开放的承诺关于金融业开放的承诺在华外资银行的经营条件变化在华外资银行的经营条件变化n业务范围n由原来以经营外币业务为主转变为既经营外币又经营人民币业务；n可经营债券业务；n由目前的批发业务扩展为零售业务；n可经营目前中国暂缺其他形式的金融服务；n由进出口结算业务扩大为国内结算业务等；n允许设立外资非银行金融机构提供汽车消费信贷业务；n允许外资金融租赁公司与中国公司在相同的时间提供金融租赁服务。20中国加入中国加入WTO关于金融业开放的承诺关于金融业开放的承诺在华外资银行的经营条件变化在华外资银行的经营条件变化n机构设置n允许外资银行设立同城营业网点；n加入后5年内，取消现在的限制所有权、经营及外国金融机构法律形式的任何非审慎性措施；n设立外国独资银行或外国独资财务公司；n外国金融机构允许在华设立外国银行的分行；n设立中外合资银行或中外合资财务公司；n允许从事本币业务。21中国加入中国加入WTO关于金融业开放的承诺关于金融业开放的承诺在华外资银行的经营条件变化在华外资银行的经营条件变化n地域限制n将有更多的外资银行在更宽的范围内选择其经营的，最终将取消地域限制，达到全国开放。n服务对象n外汇业务：无客户限制；n本币业务：允许向中国企业提供服务。加入后5年内，允许外国金融机构向所有中国客户提供服务。获得在中国地区从事本币业务营业许可的外国金融机构可向位于已开放此类业务的任何其他地区的客户提供服务。如花旗银行22中国加入中国加入WTO关于金融业开放的承诺关于金融业开放的承诺中国金融服务业开放时间表中国金融服务业开放时间表时时 间间开开 放放 时时 间间加入时加入时2001年年12月月31日起，日起，取消对外资金融市场外汇业务服务对象的取消对外资金融市场外汇业务服务对象的限制，外资金融机构外汇的服务对象可扩大到中国境内的所有单限制，外资金融机构外汇的服务对象可扩大到中国境内的所有单位和个人，但必须相应增加应允资金或资本金，更换金融机构营位和个人，但必须相应增加应允资金或资本金，更换金融机构营业许可证或金融业务法人许可证。开放上海、深圳、天津等地区。业许可证或金融业务法人许可证。开放上海、深圳、天津等地区。加入后加入后1年年开放广州、珠海、青岛、南京、武汉开放广州、珠海、青岛、南京、武汉加入后加入后2年年开放济南、福州、成都、重庆；允许外国金融机构向中国企业提开放济南、福州、成都、重庆；允许外国金融机构向中国企业提供人民币业务的服务。供人民币业务的服务。加入后加入后3年年开放昆明、北京、厦门开放昆明、北京、厦门加入后加入后4年年开放汕头、宁波、沈阳、西安开放汕头、宁波、沈阳、西安加入后加入后5年年取消所有地域限制；允许外国金融机构向所有中国客户提供人民取消所有地域限制；允许外国金融机构向所有中国客户提供人民币业务服务；取消现在的限制所有权、经营及外国金融机构法律币业务服务；取消现在的限制所有权、经营及外国金融机构法律形式的任何非审慎性措施；满足一定条件的外国金融机构可在华形式的任何非审慎性措施；满足一定条件的外国金融机构可在华设立独资、合资银行或财务公司，设立外国银行的分行。设立独资、合资银行或财务公司，设立外国银行的分行。23中国加入中国加入WTO对金融业的影响金融业的影响n外资、中资银行争夺市场份额和优秀人才n中资银行的业务手段与外资银行的差距n中资：分业经营，以存贷、结汇业务为主；中资：分业经营，以存贷、结汇业务为主；n外资：混业经营，业务集中在低风险低成本高利润的外资：混业经营，业务集中在低风险低成本高利润的中间业务及外汇业务。中间业务及外汇业务。n对银行监管的影响n货币政策的调控难度加大；货币政策的调控难度加大；n对外资银行监管的有效性可能削弱；对外资银行监管的有效性可能削弱；n加强国际金融合作特别是金融监管合作尤为重要。加强国际金融合作特别是金融监管合作尤为重要。24中国加入中国加入WTO对银行业的影响银行业的影响有有 利利 影影 响响 不不 利利 影影 响响促进商业银行体系不断健全促进商业银行体系不断健全对国内现有的分业经营体制对国内现有的分业经营体制形成挑战形成挑战竞争促使国内银行走向市场竞争促使国内银行走向市场化化加剧国内货币市场和资本市加剧国内货币市场和资本市场的不稳定性场的不稳定性引进先进的管理理念和运行引进先进的管理理念和运行机制机制金融风险进一步加大，缺少金融风险进一步加大，缺少有效地监管能力有效地监管能力推动金融创新和技术进步推动金融创新和技术进步造成优秀银行人才流失造成优秀银行人才流失拓展海外业务，走向国际化拓展海外业务，走向国际化民族资本主导银行业的经营民族资本主导银行业的经营格局受到挑战格局受到挑战25深入金融体制改革，促进中资银行的发展深入金融体制改革，促进中资银行的发展n应充分利用WTO的有关保护条款，逐步开放和合理保护中国的金融市场，如“逐步自由化”、“有条件的最惠国待遇条款”、“保障条款”和“例外条款”等，避免过度冲击对金融市场的损害。26深入金融体制改革，促进中资银行的发展深入金融体制改革，促进中资银行的发展n第一，取消对外资金融机构的“超国民待遇”，开展公平竞争；n上交利税负担：中资上交利税负担：中资30；外资：；外资：15%n业务范围：外资银行可作中资银行所不允许的外币投业务范围：外资银行可作中资银行所不允许的外币投资业务。资业务。n第二，转变管理方式与经营机制，建立有效的自我约束机制和风险防范机制；n按市场办事、规范业务经营管理，加强内部控制和监按市场办事、规范业务经营管理，加强内部控制和监管，控制新增不良贷款，增强银行自我约束与自我发管，控制新增不良贷款，增强银行自我约束与自我发展能力。展能力。27深入金融体制改革，促进中资银行的发展深入金融体制改革，促进中资银行的发展n第三，要转变经营方式；n以市场原则和成本效益原则规划和调整机构的设置，以市场原则和成本效益原则规划和调整机构的设置，以风险控制能力来约束业务的扩张，以以风险控制能力来约束业务的扩张，以“盈利性、盈利性、流动性、安全性流动性、安全性”来指导业务经营活动的开展，根来指导业务经营活动的开展，根据规模经济原则实现银行机构的合理布局。据规模经济原则实现银行机构的合理布局。n第四，改善经营管理，改进服务质量；n确立以市场需求为导向，以客户服务为中心的新业确立以市场需求为导向，以客户服务为中心的新业务经营指导思想，建立新业务的开发和运作机制，务经营指导思想，建立新业务的开发和运作机制，把推销金融产品、传递市场信息、发展客户、管理把推销金融产品、传递市场信息、发展客户、管理客户融为一体，为客户提供全方面的服务。客户融为一体，为客户提供全方面的服务。28深入金融体制改革，促进中资银行的发展深入金融体制改革，促进中资银行的发展n第五，提高技术水平和工作效率。n运用国际通用准则或国际通用标准对银行的财务会计等资本运用国际通用准则或国际通用标准对银行的财务会计等资本制度和授权、授信管理等基本业务操作规程进行规范。制度和授权、授信管理等基本业务操作规程进行规范。n逐步实现商业银行经营管理的电子化，特别要建立和完善市逐步实现商业银行经营管理的电子化，特别要建立和完善市场信息系统和决策支持系统。场信息系统和决策支持系统。n加强总行对系统内信贷资金清算、汇差资金、拆借资金和备加强总行对系统内信贷资金清算、汇差资金、拆借资金和备付金的控制，对分支机构风险管理、内部控制、业务运营等付金的控制，对分支机构风险管理、内部控制、业务运营等方面的管理与指导，保障银行的统一资金调度能力与风险控方面的管理与指导，保障银行的统一资金调度能力与风险控制能力。制能力。n培养人才，提高素质。建立与现代金融企业相适应的人事、培养人才，提高素质。建立与现代金融企业相适应的人事、用工和分配制度。加大系统内高级管理人员交流力度，及时用工和分配制度。加大系统内高级管理人员交流力度，及时暴露、发现和控制由于管理人员失误带来的风险。暴露、发现和控制由于管理人员失误带来的风险。29中国证券业30中国证券业市场准入承诺中国证券业市场准入承诺服务种类证证 券券 业业 市市 场场 准准 入入 承承 诺诺交易形式 入世后可不通过国内中介直接交易入世后可不通过国内中介直接交易B B股，有资格获得各交易所的特股，有资格获得各交易所的特别会员席位；加入别会员席位；加入3 3年，可交易年，可交易B B股，股，H H股、政府债权和公司债权。股、政府债权和公司债权。一级市场 通过外国股权占少数的合资券商（最高比例不超过通过外国股权占少数的合资券商（最高比例不超过33.3%33.3%）从事证）从事证券发行业务，包括发行券发行业务，包括发行A A股，股，B B股，股，H H股，政府债权和公司债权股，政府债权和公司债权资产管理 通过外国股权占少数的合资券商（最高比例不超过通过外国股权占少数的合资券商（最高比例不超过33.3%33.3%，加入后，加入后3 3年可达到年可达到4949）管理资产）管理资产咨询服务 咨询服务及其他辅助性金融服务，包括信用查询与分析，投资与咨询服务及其他辅助性金融服务，包括信用查询与分析，投资与有价证券研究与咨询，公开收购及公司重组等。有价证券研究与咨询，公开收购及公司重组等。金融信息（通过跨境服务和商业存在）提供财务信息，数据处理和咨询（通过跨境服务和商业存在）提供财务信息，数据处理和咨询（如）投资组合研究和公司重组）等业务（如）投资组合研究和公司重组）等业务31加入WTO对中国证券业的影响有有 利利 影响影响不不 利利 影影 响响促进业务创新，金融创新国内证券经营机构受到冲击促进国内证券经营机构的市场化国际资本对证券市场带来冲击促进证券行业重整，形成公平竞争金融体系的风险加大促进证券业规范化发展，市场化证券市场监管难度增加加快中国证券经营机构的国际化造成优秀证券人才流失推动国民经济结构的战略性调整产业、证券部门的不对称开放32中国证券业如何应对加入中国证券业如何应对加入WTO的挑战的挑战n进一步完善证券法律法规，切实加强对证券市场的监督管理。n逐步推进证券业对外开放。允许外国证券机构进入中国设立中外合资的证券公司和基金管理公司，允许外国证券机构通过在证券交易所设立的特别席位直接交易B股，但未承诺开放证券领域的A股市场，即未承诺开放资本市场。n证券经营机构要诚实守信，增强守法的意识。n扩大证券公司规模，鼓励证券经营机构业务多元化。n培养优秀专业人才，提高队伍素质。33中国保险业34加入加入WTO关于保险业的承诺关于保险业的承诺n针对跨境交付，不作承诺。除国际海运、空运和运输保险和再保险，以及大型商业险经纪、国际海运、空运和运输保险经纪和再保险经纪业务外；n针对境外消费，除保险经纪外，其他未作限制；n针对商业存在，在企业设立形式、地域限制、业务范围和营业许可等市场准入方面作出承诺；n针对自然人流动，除跨行业的水平承诺（即包含保险行业在内的普遍承诺外），对其他没有承诺。n在透明度方面作出相应的承诺。35 中国保险业开放时间表中国保险业开放时间表n企业形式方面：允许外国非寿险公司在华设立分公司或合资企业，允许外国非寿险公司在华设立分公司或合资企业，外资股可达外资股可达5151；允许外国寿险公司在华设立合资企业，外资股；允许外国寿险公司在华设立合资企业，外资股比不超过比不超过5050，并可自由选择合资伙伴；合资企业合资伙伴可在，并可自由选择合资伙伴；合资企业合资伙伴可在减让表所作承诺范围内，自由订立合作条款；对于大型商业险经减让表所作承诺范围内，自由订立合作条款；对于大型商业险经纪、国际海运、空运和运输保险经纪和再保险经纪，允许设立外纪、国际海运、空运和运输保险经纪和再保险经纪，允许设立外资股比不超过资股比不超过5050的合资保险经纪公司。的合资保险经纪公司。n地域限制：允许外国寿险公司、非寿险公司在上海、广州、大连、允许外国寿险公司、非寿险公司在上海、广州、大连、深圳和佛山提供服务。深圳和佛山提供服务。n业务范围：允许外国非寿险公司提供无地域限制的允许外国非寿险公司提供无地域限制的“统括保单统括保单”大型商业险保险。大型商业险保险。n营业许可：营业许可的发放无经济需求测试或许可的数量限制。营业许可的发放无经济需求测试或许可的数量限制。36中国保险业开放时间表中国保险业开放时间表n企业形式：允许外国非寿险公司设立外资独资子公允许外国非寿险公司设立外资独资子公司，取消企业形式限制。允许外国寿险公司、非寿司，取消企业形式限制。允许外国寿险公司、非寿险公司及保险经纪公司在北京、成都、重庆、福州、险公司及保险经纪公司在北京、成都、重庆、福州、苏州、厦门、宁波、沈阳、武汉和天津提供服务。苏州、厦门、宁波、沈阳、武汉和天津提供服务。n业务范围：允许外国非寿险公司向中国和外国客户允许外国非寿险公司向中国和外国客户提供全面的非寿险服务。提供全面的非寿险服务。37中国保险业开放时间表中国保险业开放时间表n合资保险经纪公司的外资股比不超过合资保险经纪公司的外资股比不超过5151；n取消地域限制，外国保险公司被允许进入有重要利取消地域限制，外国保险公司被允许进入有重要利益的主要城市；益的主要城市；n允许外国寿险公司向中国和外国公司提供健康险、允许外国寿险公司向中国和外国公司提供健康险、团体险和养老险、年金险服务。团体险和养老险、年金险服务。n允许合资保险经纪公司设立全资外资子公司；随着允许合资保险经纪公司设立全资外资子公司；随着地域限制的逐步取消，经批准，允许外资保险公司地域限制的逐步取消，经批准，允许外资保险公司设立内部分支机构。设立内部分支机构。38结语n中国保险监督机关不再硬性规定外资保险公司的市场准入要中国保险监督机关不再硬性规定外资保险公司的市场准入要求，只能在审慎监管的基础上发放保险营业牌照。求，只能在审慎监管的基础上发放保险营业牌照。n在未来在未来5 5年内，对外国财产和人寿保险公司设立分支机构的年内，对外国财产和人寿保险公司设立分支机构的地域限制将取消，并允许外资保险公司立即在中国境内进行地域限制将取消，并允许外资保险公司立即在中国境内进行高风险项目的保险业务。高风险项目的保险业务。n中国加入中国加入WTOWTO取消对保险公司的产权结构限制，在有些领域，取消对保险公司的产权结构限制，在有些领域，如非人寿保险，外资保险公司可以绝对控股。我国将在两年如非人寿保险，外资保险公司可以绝对控股。我国将在两年内允许外国保险商扩大业务，或合资拥有内允许外国保险商扩大业务，或合资拥有5151的所有权和建的所有权和建立独资附属机构。外国人寿保险商可选择他们自己的合伙人，立独资附属机构。外国人寿保险商可选择他们自己的合伙人，并允许外商拥有并允许外商拥有5050的所有权，取消对外国人寿保险公司合的所有权，取消对外国人寿保险公司合资企业的繁琐要求，并逐步取消在国内设立分支机构的限制。资企业的繁琐要求，并逐步取消在国内设立分支机构的限制。39n中国将在中国将在5 5年内逐步扩大外国保险公司的业务范围，特别是年内逐步扩大外国保险公司的业务范围，特别是开放包括占保险费总额开放包括占保险费总额8585的集体、健康和退休金方面的保的集体、健康和退休金方面的保险业务。届时，外资财产保险公司目前不能经营的境内法定险业务。届时，外资财产保险公司目前不能经营的境内法定保险，如机动车辆第三者责任险、雇主责任险、损害责任保保险，如机动车辆第三者责任险、雇主责任险、损害责任保险、进口产品的产品责任保险、非外商投资企业的财产保险险、进口产品的产品责任保险、非外商投资企业的财产保险等都可以与中资保险公司竞争。等都可以与中资保险公司竞争。n随着随着WTOWTO协议的逐步实施，外资保险公司实行与中资保险公协议的逐步实施，外资保险公司实行与中资保险公司同样的司同样的“国民待遇国民待遇”，在保险品种开放、创新等方面不再，在保险品种开放、创新等方面不再有制度障碍。中资保险公司与外资保险公司除了业务上的竞有制度障碍。中资保险公司与外资保险公司除了业务上的竞争，更主要是在设立机构数量和扩大市场占有率方面的竞争。争，更主要是在设立机构数量和扩大市场占有率方面的竞争。n保险市场将呈现多元化的格局，这将对保险监管提出更高的保险市场将呈现多元化的格局，这将对保险监管提出更高的要求。要求。40