大额贷款尽职调查报告

丰穗商贸发标评审报告申请人： 西安市丰穗商贸有限公司 评 审 报 告一、业务背景丰穗商贸业务为陕西红杉担保有限公司推荐，红杉担保已通过我公司对担保公司的审查，和我司成功开展过业务合作。1、申请人西安市丰穗商贸有限公司2、企业性质有限责任公司3、注册时间2012-08-014、住所西安市碑林区和平路99号金鑫国际4幢1单元10715室5、办公地址西安市碑林区和平路99号金鑫国际4幢1单元10715室6、注册资本101万元7、 主要股东 及股比姓名或名称认缴（万元）持股比例（%）陈永玲4039.6张 聪4039.6王梓辉2120.88、主营业务经营范围：预包装食品、乳制品（不含婴幼儿配方乳粉）的批发、零售。化工产品、服饰鞋帽、百货、五金交电、家用电器、通讯器材、装饰材料、金属材料、工艺品的销售；房屋租赁；酒店企业管理；住宿（限分支机构经营）。（以上经营范围不含国家规定的专控和前置许可项目）9、法定代表人陈永玲10、变更情况1、2012.8.1公司成立，法定代表人为王良，股东为王良（40万）、陈永玲（40）、张聪（21），住所为西安市碑林区含光北路152号教育综合楼405室。2、2012.12.13法定代表人由王良变更为陈永玲3、2013.6.28经营项目增加房屋租赁、酒店企业管理、住宿。4、2014.4.16住所变更至西安市碑林区和平路99号金鑫国际4幢1单元10715室。5、2015.11.10股东王良变更为王梓辉。二、 企业基本情况简述企业名称、类型、注册资本、成立时间、法定代表人等。简要描述企业的历史沿革、行业地位、社会荣誉、政策优惠等。简要描述企业的经营场所及取得方式、从业人数、人员结构等。三、企业主要经营情况及财务状况1主要经营模式简要介绍企业主营业务，贸易型企业需重点描述主要经营的产品，生产型企业需重点描述主要生产的产品、生产制造能力（包括生产线、核心设备、工人数量、开工率等），研发型企业需重点描述主要研发的产品、资金投入、市场预期、研发能力（包括核心技术人员能力、研发团队研发经验、实验室及研发设备水准等）。简要介绍企业上下游关系，从上游和下游分别介绍，重点描述主要客户、采购和销售模式、合作时间、结算方式、物流方式等。2企业财务状况分析（要求：1、评审人员将财务报表主要会计科目列入下表，选取时应选择金额较大或变动较大或能够反映企业经营模式的重要性科目，下表未列示的，可自行增加，下表已列示而非重要性的，可自行删除。2、备注中需对主要会计科目的明细予以说明，对于变动较大的，需要说明变动原因。3、评审员采取比较分析和比率分析的方法对财务报表数据进行分析，视情况选择使用下表中列示的财务比率，必要情况下，可新增财务比率或单独新建一个表格进行比率分析。4、对于财务报表不规范或者无财务报表的，建议采取自编财务报表，按照自编财务报表中的科目进行简要的分析，可以文字描述，也可以使用表格。）注：20*年财务报表经审计，其余未经审计。单位：万元。科目20*年20*年20*年*月备注货币资金应收帐款存货其他应收款长期投资固定资产总资产短期借款应付账款其他应付款长期借款总负债实收资本未分配利润 所有者权益主营业务收入主营业务成本主营业务利润净利润资产负债率 流动比率速动比率净利率应收账款周转天数存货周转天数表格陈述后，可视情况对企业总体财务状况进行综合性的评价。3销售额交叉验证项目组抽调从银行流水、销售小票、出入库单据、货运凭证、纳税凭证等多种途径对销售额进行交叉验证，验证方法不少于两种，注意和财务报表中的数据进行印证。4企业信用记录简述贷款卡查询情况，对企业当前负债总额、担保总额进行具体描述，包括贷款行、金额、期限、担保方式、利率等。重点描述企业还款记录，如涉及不良贷款，应重点说明逾期原因，分析其动机和合理性。简述企业法院被执行人查询结果。四、申请人家庭基本情况简述申请人及其配偶姓名、年龄、户籍、从业经历、经营经历、企业职务、社会职务等。五、申请人家庭资产、负债及信用记录1资产情况（要求：可以文字表述，也可以使用以下表格）资产种类描述购买价值贷款余额资产净值坐落建筑面积房产房产小计汽车汽车小计金融资产金融资产小计经营公司资产概况公司名称净资产投资比例股权价值经营资产小计其他类型资产其他类型资产小计合计2负债及信用记录根据征信报告描述申请人及其配偶的当前负债情况，根据法院被执行人查询描述涉诉情况。六、主要贷款用途和还款来源 简述主要贷款用途，分析其合理性。简述主要还款来源，对其可靠性进行深入分析。七、担保方式首先须明确担保方式，其次：对于抵押担保，需简要说明所有权人、房产座落、楼龄、土地性质、建筑面积、设计用途、评估价值、抵押率、使用状况。抵押物出租的，需重点说明租赁人、租金、租期、租金支付方式等。抵押物为商业用房或厂房的，需重点说明地理位置、周边商业或生产环境、交通状况、周边租金水平等。抵押人为第三人的，需重点说明抵押人和申请人的关系，以及担保背景情况。对于担保公司担保，需简要说明担保公司审批意见、重点描述反担保措施，简要分析反担保强度和落实可能性。对于法人企业担保，需简要说明担保企业经营情况，对企业担保能力进行简要分析。对于联保、互保，需简要说明各成员间的关系、组成动机和背景、担保实力等。重点对是否自愿组成、相互熟悉和关联关系展开分析。八、主要风险分析（要求：评审人员结合企业状况，对下述风险选择其中一个或多个进行基本分析和评价，不需要逐个进行分析评价）1政策法规风险揭示国家产业政策、金融监管政策、其他政府监管政策以及相关法律、法规等有无限制或支持条款，明确相关政策、法律、法规对授信项目的影响程度。2行业和区域风险主要揭示企业所处的行业周期性（经济周期和行业变动、行业生命周期）、总体的供求关系、行业竞争形态（垄断、寡头、不完全竞争和完全竞争），结合地域经济特点及地方产业政策，分析行业在地区的竞争优势，判断其发展前景及目前行业风险的主要表现；行业集中度和企业在行业中所处的地位、竞争力，行业比较优势和区域比较优势，能否有效规避面临的行业风险。3企业风险评价核心在于未来还款第一来源的充足性和可靠性。主要考虑以下问题： （1）管理风险重点分析企业主（或实际控制人）的基本素质、从业经历对企业目前经营及今后发展的影响。通过了解申请人控制企业的组织架构、战略发展规划以及重大投资活动，分析企业发展是否存在重大管理问题，我司授信资金的是否存在贷后监控风险，如存在，对我司授信安全影响程度如何。（2）经营风险重点分析：经营历史的长短、经营领域的宽窄、主业是否突出，主导产品（或服务）的在整个产业链中的地位及市场竞争力；对外贸易有无进出口壁垒限制、是否受制于贸易摩擦；评价企业的产供销风险，重点分析产品的供求和市场变化及价格走势，对企业经营收入影响的程度和趋势变化等。（3）财务风险重点分析财务结构和财务状况是否和经营风险相适应，揭示影响财务安全的主要因素，分析按期还款的保障程度，主要分析内容包括：对财务报表（及附注）的可靠性进行客观、合理的评价；分析财务报表科目的异常变动情况，并说明数据异常变动的原因及其对企业财务、经营情况和授信风险的影响；盈利能力，周转能力，偿债能力，发展能力，财务抗风险能力。融资风险，是否存在不良信用记录；银行的授信倾向及介入程度，我司授信占比，企业整体融资环境的松紧程度等。上期授信使用情况和还款情况、结算情况。银行授信变化情况。或有负债风险；4担保风险核心在于第二还款来源的充足性和可靠性。重点分析履约意愿、担保能力及担保能力变化的风险、变现能力，主要分析内容包括：对抵（质）押担保的分析主要包括：抵（质）押品的权属是否清晰、抵（质）押方案的设计是否合理、能否对抗第三人、抵（质）押品的评估价值是否合理、变现能力如何、是否需要增加担保措施等。对担保人主要揭示是否为关联企业，是否为互保企业，是否处于同一行业或同一个产业链上企业，经营风险能否对冲，财务情况如何，综合担保能力如何等。5操作风险重点分析操作流程能否有效控制风险，特别是对于拟采用的操作模式和现行制度不一致的项目，应进一步分析操作模式的风险点，对不完善的操作流程，评审人员应提出具体的意见或建议，以切实防范风险。6其他需要提示的风险。九、评审结论明确说明同意或否定的理由，并确定授信方案。授信方案主要涉及授信金额、期限、其他限制条件等。评审人员制定授信方案应考虑授信方案的可执行性，在调查人员所报授信方案需要进行较大调整的情况下，原则上要求事先和调查人员进行充分沟通，避免授信方案无法操作。评审人员签名：年月日10 / 1010 / 10