《金蝶K3 ERP系统应用》实训任务书

金蝶 K/3 ERP 系统应用实训任务书使用班级：2012学年第1学期选修一 目的 掌握ERP实施案列及ERP系统的发展过程 掌握ERP系统的基本概念和基本原理 熟悉金蝶软件系统的业务流程 掌握金蝶软件系统的基本操作方法 灵活运用金蝶软件系统处理日常业务 掌握金蝶软件系统的月末处理 培养独立学习、吸取他人的经验、探讨技术的习惯实训内容1. 具体要求业务案例背景 |诚信电子公司是一家集研发、生产、销售电子产品为一体的高科技企业，生产的产品 主要有：数码相机、MP3、优盘、移动硬盘等。公司拟定于2010年2月1日开始正式使用 ERP 财务、供应链系统进行会计核算，其中往来款项选择在应收应付系统进行核算，固定资 产使用固定资产系统进行核算与管理，工资采用工资系统进行处理，采购、销售及各类存 货出入库业务在供应链系统中启用采购管理、销售管理、仓存管理和存货系统进行核算与 管理。该公司记账本位币为“人民币”。会计期间采用自然会计期间。凭证字为“记”。发 出存货采用加权平均法进行计价。目前，诚信电子公司已在实施人员的协助下，根据企业实际情况完成了部分系统初始化工作。总账管理实验一：系统初始化一、按以下要求进行系统资料设置：账套：账套名称： 诚信电子公司账套类型： 标准供应链解决方案操作部门及人员： 由财务主管张婷设置系统参数，由总账会计胡美玲录入基础资料、初始数据，并结束初始化 的工作。1、基础参数设置：选上“启用往来业务核销”、“结账要求损益类科目为零”“本年利润”科目：4103“利润分配”科目：4104数量单价位数：02、基础资料设置：1） 凭证字：增加凭证字为“记”字2）币别：代码名称汇率折算方式金额小数位数RMB人民币（默认）（默认）2USD美元8.00原币X汇率=本位币23） 计量单位信息：计量单位组计量单位代码计量单位名称是否默认换算率存货组01个是102盒（数码相机）1003盒（MP3/优盘）2004盒（移动存储器）5加工物资组001箱是1固定资产组一1辆是1固定资产组二2台是1备注：全部采用固定换算方式。4）科目：直接引入新会计制度会计科1目。以下科目稍作修改：科目代码科目名称核算项目备注1001库存现金外币核算：所有币别，期末调汇1002银行存款外币核算：所有币别，期末调汇1122应收账款客户科目受控系统：应收应付1123预付账款供应商科目受控系统：应收应付1221其他应收款职员外币核算：所有币别，往来业务核算1408委托加工物资数量金额辅助核算，加工物资组，箱2202应付账款供应商科目受控系统：应收应付2203预收账款客户科目受控系统：应收应付新增明细科目如表：科目代码科目名称外币核算期末调汇核算项目1002.01招行所有币别是人民币不核算美元美元是1002.02中行不核算2221.01应交增值税不核算进项税额不核算销项税额不核算6601.01办公费部门6601.02招待费部门6601.03工资福利部门6601.04折旧费部门6602.01办公费部门6602.02差旅费部门6602.03工资福利部门6602.04折旧部门6602.05坏账准备6602.09其他6603.01汇兑损益6603.02利息备注：2221.01.01 进项税额科目的余额方向为借方。5) 仓库信息：库房代码库房名称仓库属性仓库类型是否进行仓位管理001西区库良品普通仓否002东区库良品普通仓否003代管库良品代管仓否6) 客户和供应商：客户供应商代码名称代码名称001香港中环公司001绵阳电子002浦东金茂公司002佛山通讯003北方咼科公司003美国咼盛7) 部门信息：部门代码部门名称部门属性成本核算类型001技术部非车间期间费用部门002财务部非车间期间费用部门003行政人事部非车间期间费用部门004采购部非车间期间费用部门005生产车间005.01生产车间车间基本生产部门005.02生产二车间车间基本生产部门006销售部非车间期间费用部门007仓管部非车间期间费用部门8) 职员信息代码名称部门名称性别职务001金鑫行政人事部男总经理101许静财务部女财务部经理102张婷财务部女财务主管103胡美玲财务部女总账会计104李梅行政人事部女出纳105张爱萍行政人事部女薪资管理员106刘丽佳行政人事部女资产管理员107马秀伟财务部女往来账会计201孙晓红财务部女费用及个人往来账会计202葛微行政人事部女行政专员301徐立军技术部男经理401李大勇采购部男经理402胡开林采购部男采购员501张二柱生产车间男车间主任502胡兵生产车间男工人601朱铁生产二车间男车间主任602赵武生产二车间男工人701王池销售部男经理702李强销售部男销售员801赵力仓管部男经理802曹敏仓管部女仓管员3、初始余额1)人民币账户余额科目代码科目名称核算项目类别 及明细本年累计 借方本年累计贷 方期初余额实际损益 发生额1001库存现金100 00030 00080 000人民币278 000515 0009 016 5001122应收账款香港中环公司1 0001 000浦东金茂公司2 0002 0001403原材料126 000126 0001405库存商品120 000120 0001601固定资产1 200 0001 325 0001602累计折旧200024 0002001短期借款50 00050 0002202应付账款佛山通讯5 0005 000绵阳电子30 50030 5002501长期借款13325006001主营业务 收入1 000 0001 000 0001 000 0006401主营业务成本632 000632 000632 0006602.01管理费用办公费（财务部）30 00030 00030 0006602.04管理费用 折旧费（行政人 事部）2 0002 0002 0004103本年利润336 000336 000进项税额4 000170 000销项税额170 0004001实收成本11 035 0002） 美元账户期初余额科目代码科目名称累计借方发生额累计贷方发生额期初余额原币本位币原币本位币原币本位币美元80 000640 00080 000640 0003） 试算平衡4、结束初始化以财务主管张婷的账号登录系统，结束初始化。初始化结束后，初始数据无法再修改。实验二：日常凭证处理操作部门及人员： 在诚信电子公司，总账会计胡美玲等负责每月凭证的制作，财务主管张婷审核她们录入的凭 证并过账。1、胡美玲：业务操作2010 年2 月发生的业务有：1）2月8日，葛微报销办公用品费用 500元。借：管理费用-办公费（行政人事部）500贷：库存现金500（2）2 月 10 日，采购部李大勇出差新加坡，借款 1000 美元（合人民币 8000 元）。借：其他应收款-张大勇8000贷：银行存款-招行-美元8000（3）2 月 12 日，出纳李梅到银行提取现金 1000 元。借：库存现金1000贷：银行存款-招行-人民币1000（4）2月22日，李大勇出差回来报销差旅费800美元（合人民币6400 元），还款200美元（合人民币 1600 元）。借：管理费用-差旅费（采购部）6400银行存款-招行-美元1600贷：其他应收款-李大勇80002、张婷：凭证审核、过账、输出报表（1）凭证审核（2）凭证过账（3）输出多栏账报表多栏账名称：管理费用多栏明细表会计科目：管理费用币别代码：RMB实验三:凭证预操作部门及人员： 在诚信电子公司，总账会计胡美玲等负责每月月末固定的一些业务凭证制作，财务主管张婷 审核她们录入的凭证并过账。1、胡美玲：新建凭证预提方案和生成凭证（1）新建凭证预提方案，并保存方案名称：计提借款利息摘要：月末计提短期借款利息凭证字：记 币别：人民币汇率类型：公司利率借：财务费用利息贷：应付利息预提金额：短期借款期末金额X6%/12即是取数公式：- ACCT（“2001”,“Y”,“”,0,0,0,“”）* 0.06 /12（2）选择预提方案，生成凭证2、张婷：凭证审核、过账（1）凭证审核（2）凭证过账实验四:期末调操作部门及人员： 在诚信电子公司，总账会计胡美玲进行期末调汇的操作，生成凭证，财务主管张婷审核凭证 并过账。1、胡美玲：期末调汇、生成凭证（1）修改汇率在汇率体系窗口中，修改公司汇率中的原来汇率失效日期为 2010-02-27，同时新增一个汇率为 7.8，生效日期为 2010-02-28，失效日期是 2010-03-30。（2）调汇对美元账户进行期末调汇，汇兑损益计入财务费用，并生成凭证。2、张婷：凭证审核、过账（1）凭证审核（2）凭证过账实验五：结转损益操作部门及人员： 在诚信电子公司，总账会计胡美玲进行期末调汇的操作，生成凭证，财务主管张婷审核凭证 并过账。1、胡美玲：结转损益、生成凭证2 月 28 日，将所有损益类科目实际发生额结转到本年利润科目中。凭证类型：损益凭证生成方式：按普通方式结转。2、张婷：凭证审核、过账（1）凭证审核（2）凭证过账实验六：期末结账操作部门及人员：主管会计张婷进行期末结账处理1、张婷：期末结账一、按以下要求进行系统资料设置：账套：账套名称： 诚信电子公司账套类型： 标准供应链解决方案操作部门及人员： 由财务部往来账会计马秀伟负责应收应付系统初始余额输入1、基础参数设置：表 2-1 应收系统参数基本信息启用年份2010，启用期间2月坏账计提方法坏账损失：6602.05；坏账准备：1231 ；计提坏账科目：应收账款；计提比例：0.5%科目设置单据类型科目都为1122，应收票据：1121,应交税金：凭证处理使用凭证模板（勾选）；预收冲应收需要生成转账凭证（不勾选）表 2-2 应付系统参数基本信息启用年份2010，启用期间2月科目设置单据类型科目都为2202，应付票据：2201；应交税金：注：没有特殊说明的内容均采用系统默认值，不更改。2、初始数据：表 2-3 应收账款余额客户名称单据类型单据日期财务日期发生额本年收款额应收款余额应收日期收款金额浦东金增值税2010-01-232010-01-232000020002010-01-32000茂公司发票0香港中其他应2010-01-232010-01-231000010002010-01-31000环公司收单0两张单据部门均为销售部，业务员均为王池。表 2-4 应付账款余额供应商名称单据类型单据日期财务日期发生额本年付款额应付款余额应付日期付款金额佛山通增值税2010-01-232010-01-235000050002010-01-305000讯发票绵阳电其他应2010-01-232010-01-23305000305002010-01-3030500子收单两张单据部门均为采购部，业务员均为李大勇。实验二：供应链初始一、按以下要求进行系统资料设置：账套：账套名称： 诚信电子公司账套类型： 标准供应链解决方案操作部门及人员： 由财务主管张婷负责供应链系统的公用基础资料及存货的初始余额输入系统，并负责结束初 始化工作。仓库管理员曹敏负责输入库存类单据，仓库主管赵力负责审核曹敏输入的单据。1、核算参数业务系统启用年度：2010 ， 启用期间： 2 。采用数量、金额核算。 库存更新控制：单据审核后才更新。门店模块设置：不启用门店管理。2、基础资料计量单位、仓库（存放地点）、供应商、客户、部门、业务员资料在前述总账系统初始化中 已列出。下面只介绍辅助属性和物料资料。代码名称属性值表2-6颜色属性值代码名称属性值表2-5物料属i性代码名称自定义属性类型长度01颜色颜色字符型10001黑色黑色002白色白色表 2-7 物料资料代码名称计价方法辅助属性类别其他01产成品01.01数码相机加权平均法需要批次管理、库龄管理、保质期管理（2年，730天）01.02MP3加权平均法颜色芯片最低存量：10；最咼存量：100；安全存放数量：5001.03优盘先进先出法01.04移动存储器后进先出法02半成品02.01数码相机主板计划成本法计划单价：300,材料成本差异科目：1404，单位计件工资：702.02MP3主板计划成本法计划单价100,材料成本差异科目：1404，单位计件工资：503原材料03.01数码相机芯片加权平均法03. 02数码相机控制器分批认定法（批内先进先出法）采用批次管理03.03数码相机外壳加权平均法03.04MP3芯片移动平均法03.05MP3面板加权平均法其中，数量精度为 0，单价精度为 0，计量单位组为“存货组”，计量单位为“个”，并按表 2-8 设置各物料的下述属性。表 2-8 物料属性物料类别存货科目销售收入科目销售成本科目物料属性默认仓库产成本类140560016401自制东区库半成本类140560016401自制东区库原材料类140360516402外购西区库3、系统参数全部采用系统默认参数，不作修改。4、供应链系统初始物料余额表 2-9 初始物料余额库 仓东区库你产色 些1X0,量 倾数-1OrrL o 嘗非 7 0,另20 4 。 月 量非 数1-打 rrL - 入 扑 O 7 一 W 血 土、土丿/ 6西区库1X1X3-1X O-O1X O 2 日 库 入 口 rrL ft1X5001XO1X本年累计收入数量、本年累计收入金额与期初数据一致。本年累计发出数量与金额为 0。5、与总账系统进行对账由财务主管张婷负责物料的期初数据与总账系统进行对账工作。6、供应链系统启用前未处理完毕单据（1）2010 年 1 月 23 日，仓管员曹敏收到绵阳电子公司发来 MP3 芯片50 个，暂估单价600 元， MP3 面板 50 个，暂估单价 10 元，入西区库。付款日期为 2010 年 1 月 31 日。往来科目为“应 付账款”。保管、验收均为曹敏，审核为赵力。（2）2010 年1余额23 日，仓管员曹敏从东区库发出10 个优盘到香港中环公司，估计出库成本 100 元/个，保管、发货均为曹敏，审核为赵力。7、结束初始化操作 由财务主管张婷结束初始化。实验三:采购管1、供应商管理（1）供应商供货信息，由采购员胡开林录入表 2-10 供应商供货信息物料代码物料名称供应商代码供应商最小采购批量供应商配额03.01数码相机芯片001绵阳电子10100%03.02数码相机控制器001绵阳电子1040%03.02数码相机控制器002佛山通讯1060%03.03数码相机外壳002佛山通讯1050%03.03数码相机外壳003美国咼盛1050%03.04MP3芯片001绵阳电子10100%03.05MP3面板003美国咼盛10100%2）采购价格信息，由采购员胡开林录入表 2-11 采购价格物料代码物料名称供应商订货量报价折扣率最高限价03.01数码相机芯片绵阳电子150500051003.01数码相机芯片绵阳电子5110000480051003.02数码相机控制器绵阳电子0100011003.02数码相机控制器佛山通讯110090011003.02数码相机控制器佛山通讯101100009010%11003.03数码相机外壳佛山通讯05005003.03数码相机外壳美国咼盛05005003.04MP3芯片绵阳电子0600060003.05MP3面板美国咼盛010010计量单位采用默认计量单位，单价类型都为采购单价，币别为人民币，生效日期：2010年1 月 1 日。（3）审核采购报价采购部经理李大勇登录系统，审核采购报价。采购部经理李大勇登录系统，定义采购业务流程，并保存。(1) 采购订单中的源单单据是采购申请单，并且是必选；(2) 外购入库单中的源单单据是采购订单，仅是蓝字必选；(3) 购货发票(专用)中的源单单据是外购入库/委外加工入库，仅是蓝色必选。3、采购申请(1) 2010年2月1日，一车间胡兵提出采购MP3芯片及面板各100个。由一车间主任张二柱审 核。(2) 2010 年2 月 1 日，二车间赵武提出采购数码相机芯片、数码相机控制器及数码相机外科各 50 个。由二车间主任朱铁审核。(3) 2010 年 2 月 3 日，采购员胡开林提出采购 MP3 芯片、数码相机芯片各 10 个供宣传使用。 由采购部经理李大勇审核。4、采购订单的多级审核规则财务部经理许静确定采购订单的多级审核规则：(1) 选择“进行多级审核控制”选项；(2) 多级审核级别设为2 级；(3) 不选择“启用工作流”，选择“按金额确认多级审核”、“按金额确定审核级次”、“审核时必 须逐级进行”，其他选项不选；(4) 一级审核人是李大勇，最大审核限额是 50000，二级审核人是许静。5、采购订单根据业务部门的采购请求，采购部门进行汇总。 2010 年 2 月 2 日(结算日期2010-02-10， 交货日期 2010-02-28)，采购员胡开林提出向绵阳电子采购 MP3 芯片 110 个，数码相机芯片 60 个，数码相机控制器50个，向美国高盛采购 MP3 面板100 个，数码相机外壳50 个，并保存订单。按顺序由采购经理李大勇和财务经理许静根据多级规则分别审核采购订单。6、仓库收货采购部门于2010 年2 月 2 日向绵阳电子订购 MP3 芯片 110 个，数码相机芯片 60个，数码相 机控制器50个(批号20100227) ，向美国高盛采购 MP3 面板100 个，数码相机外壳50个，于2010 年2 月 27日到货，并由仓库管理员曹敏入西区库，由仓储部经理赵力负责审核。7、财务记账2010 年 2 月 28日，财务部往来账会计马秀伟收到 2010 年 2 月 2 日向绵阳电子及美国高盛 公司订购原材料( 2 月 27 日入库)而寄来的增值税发票。其中，绵阳电子还寄来了附带的费用 发票，计1500 元，税率为10%，需新增核算费用科目“运输费”，费用代码为“001”。财务部经 理许静负责审核发票、钩稽发票。8、采购退货2010 年 2 月 28 日，因质量问题退回向美国高盛采购的 MP3 面板 10 个，并于当日收到美国 高盛公司开具的红色发票。其中，采购退货的外购入库单由仓库管理员曹敏负责录入，并由仓储部经理赵力负责审核。 红色发票由往来账会计马秀伟负责录入，红色发票的审核、钩稽由财务部经理许静负责。实验四：销售管理1、销售价格管理由销售员李强负责设置（1）价格参数如表 2-12 所示。表 2-12 价格参数修改控制密码控制，密码为123价格取数客户+物料折扣取数客户+物料限价控制密码控制，密码为123应用场景销售订单（勾选3个框）其他采用系统默认值，不作更改2）价格政策如表 2-13 所示。表 2-13 价格政策代码物料名称订货量报价最低限价01.01数码相机1501500130001.01数码相机51100001400130001.02MP3110020015001.02MP31011000018015001.03优盘021020001.04移动存储器0800600 编号：001 ;价格参数名称：2010年销售价格（生效日期：2010-01-01 ）；适合所有客户； 所有产品都进行最低价格控制。2、信用管理信用管理由往来账会计马秀伟负责。香港中环的信用等级是A级，信用额度是人民币10000元；浦东金茂的信用等级是A级，信 用额度是人民币30000元；北方高科的信用等级是B级，信用额度是人民币10000元。对这些公 司都不进行信用数量、信用期限的管理。3、销售业务流程定义销售部经理王池登录系统，定义销售业务流程，并保存。正常销售流程定义为：签订销售订单-仓库发货 财务记账3个环节，下一环节单据可以根 据上一环节单据关联生成。具体为：（1）销售出库单中的源单单据是销售订单，仅是蓝字必选；（2）销售发票（专用）中的源单单据是销售出库单，仅是蓝字必选。4、销售订单销售员李强负责输入所有的销售资料、销售单据，并由销售部经理王池负责审核。香港中环公司决定采购MP3（黑色）100个，要求在2010年2月15日前交货，并于2010年2 月10日正式签订协议，结算日期双方约定在2010年2月20日。5、销售出库仓库管理员曹敏负责产品的销售出库，仓储部经理赵力负责审核进出库业务单据。仓管人员根据2010年2月10日签订的销售协议，于2010年2月14日向香港中环公司发出 MP3（黑色）100个。6、财务记账往来账会计马秀伟负责销售发票的财务处理，财务部许静负责销售发票的审核、钩稽。2010年2月 1 5日，仓库发货后，财务部开出增值税发票给香港中环公司，包括2 0 1 0年1 月发出的 10 个优盘一起合并开票。7、销售退货仓库管理员曹敏负责商品的退回，仓储部经理赵力负责审核进出库业务单据。往来账会计马 秀伟负责红字发票的处理，财务部经理徐静负责发票的审核、钩稽。2010年2月20日，因为质量问题，香港中环公司退回MP3 10个，财务于收到退回货物当 天开出红字发票。实验五:应收应付管1、其他应收单往来账会计马秀伟负责财务处理，财务部许静负责审核。2010年2月20日，应收香港中环公司包装箱款2000元，部门是销售部，业务员是李强。2、收款单出纳李梅于2010年2月20日收到香港中环公司的包装箱款2000元，结算方式是电汇，并由财务部主管张婷负责审核。3、出纳收到应收票据（1）2010 年 2 月 25 日，出纳李梅收到香港中环公司的贷款 20000 元，对方开出的是不带 息的银行承兑汇票，票据的签发日期是 2010 年2月25日，付款期限是 3个月，即 90天。财务 部主管张婷负责审核，许静负责审核系统自动产生的收款单。（2）由于资金紧张，财务部主管张婷将刚收到的票据于 2010 年2月26日到中国银行办理 贴现手续，贴现率是 5%，结算科目是银行存款-中行。4、出纳收到应收票据2010年2月15日，往来账会计马秀伟给香港中环公司开出的 20000元的蓝字销售发票和2010 年 2 月 25 日收到的应收票据 20000 元进行核销。核销日期是 2010 年 2 月 25 日。5、坏账处理2010 年1月23日，应收香港中环公司的往来款1000 元由于收款凭据丢失，加之时间过长， 收回无望，往来账会计马秀伟申请作为坏账处理，核算项目代码是 001，单据类型是应收款，并 制作凭证，凭证由财务部主管张婷审核。往来账会计马秀伟进行坏账准备，制作凭证，凭证由财务部主管张婷审核。6、凭证制作往来账会计马秀伟负责制作应收应付系统的凭证，凭证模板设置如表 2-14 所示，请将设置 好的凭证模板设为生成凭证时的首选模板。马秀伟生成各类型凭证，并由财务部主管张婷负责审 核凭证。表 2-14 凭证模板事务类型科目来源科目借贷金额来源摘要其他应收单单据上的往来科目借应收金额单据头核算项目凭证模板贷应收金额收款凭证模板借收款单收款金额单据头核算项目单据上的往来科目贷收款单收款金额收到票据凭证模板1121借票面金额核算项目单据上的往来科目贷票面金额应收票据贴现凭证模板借贴现额贴现银行凭证模板6603.02借贴息凭证模板1121贷票面金额凭证模板1121贷票面金额7、期末处理往来账会计马秀伟负责应收应付系统的期末处理，进行期末对账检查，无需结账。实验六:仓存管操作部门及人员存货的出入库由仓库管理员曹敏负责，出入库业务单据的审核由仓储部经理赵力负责。1、生产领料2010 年2月10日，生产二车间赵武领用数码相机芯片、数码相机控制器、数码相机外壳各 100 个，准备生产数码相机。2、产品入库2010 年2月15日，生产二车间生产数码相机 100 台入东区库，批号20100215，生产日期为 当天。3、仓库调拨2010 年2月20日，发现一台数码相机由于控制有问题，需要由东区库调入西区库进行拆分 及维修处理。4、盘点处理系统日期调整为 2010 年2月28 日。企业于2010 年2月28日对东区库和西区库进行仓库盘点，发现西区库实际库存 MP3 芯片比 账面多10个，东区库优盘比账面少 2 个。实验六：核算管操作部门及人员财务部主管张婷负责公司的核算管理工作。1、入库核算 所有数据来源于其他系统，无需单独准备数据。 数码相机的自制入库成本为：单价1100元。 MP3 芯片的盘盈入库成本为：单价 620 元。2、出库核算 所有数据来源于其他系统，无需单独准备数据。 红色出库核算，MP3的退货成本单价是100元。 材料出库核算 产品出库核算3、凭证处理财务主管张婷设置凭证模板，具体设置如表 2-15 所示。请将设置好的凭证模板设为生成凭 证时的首选模板。张婷生成各类型凭证，并由财务部经理许静负责审核凭证并在总账中过账。表 2-15 凭证模板事务类型科目来源科目借贷金额来源摘要外购入库凭证模板原材料借外购入库单实际成本实际数量凭证模板材料米购贷外购入库单实际成本采购发票凭证模板材料米购借米购发票不含税金额供货单位凭证模板进项税额借米购发票税额单据上的往来科目贷采购发票价税合计费用发票凭证模板制造费用借米购发票不含税金额供货单位凭证模板进项税额借采购费用发票可抵扣税额单据上的往来科目贷采购费用发票金额产品入库凭证模板库存商品借产品入库单实际成本交货单位凭证模板生产成本贷产品入库单实际成本盘盈入库1单据上物料的存货科目借盘盈入库单实际成本仓库名称凭证模板营业外收入贷盘盈入库单实际成本销售出库（赊销）凭证模板主营业务成本借产品出库单实际成本购货单位凭证模板库存商品贷产品出库单实际成本生产领料凭证模板生产成本借生产领料单实际成本领料部门凭证模板原材料贷生产领料单实际成本盘亏凭证模板营业外支出借盘亏单实际成本仓库名称凭证模板库存商品贷盘亏库单实际成本销售收入单据上的往来科目借销售发票价税合计供货单位凭证模板主营业务收入贷销售发票不含税金额凭证模板销项税额贷销售发票税额外购入库（计划法）凭证模板原材料借外购入库单计划成本实收数量凭证模板材料米购贷外购入库单计划成本调拨单据上物料的存货成本借仓库调拨成本调出仓库单据上物料的存货成本贷仓库调拨成本4、存货跌价准备 存货跌价准备计提方式：按物料计提。 所有存货均跌价2%。财务主管张婷设置存货跌价准备管理模板，如表 2-16 所属，并将存货跌价准备管理业务中 的记录生成凭证，由财务部经理许静审核凭证。表 2-16 凭证模板事务类型科目来源科目借贷金额来源摘要存货跌价凭证模板计提的存货跌价准备借存货跌价准备管理跌价准备准备管理凭证模板存货跌价准备贷存货跌价准备管理注：“计提的存货跌价准备”是新增的会计科目，在“6602-管理费用”科目中，新增“6602.06 -计提的存货跌价准备”科目。5、期末处理财务部主管张婷负责期末关账、对账及结账。实验一：初始化设置1、操作部门及人员在诚信电子公司，人事薪资组张爱萍负责工资初始化数据设置。2、实验前准备 系统日期调整为2010-02-10。 如总账系统当期已结束初始化，则将总账系统反初始化。3、实验数据（1）工资类别新增“在职人员工资管理类别”、“临时人员工资管理类别”两个类别（2）系统管理员张婷设置系统参数表 3-1 系统参数参数项目名称参数值工资发放表打印前必须审核是工资分类别结账是结账与总账期间同步否结账前必须先审核是结账前必须先复审否我的薪资查看数据必须审核是我的薪资查看数据必须复核否我的薪资为零项目不显示是3）辅助属性新增职员类别，包括正式员工、退休人员、临时人员，代码分别是 001、002、003。（4）银行表 3-3 银行资料代码名称账号长度001招商银行营口支行105）部门从总账系统引入所有部门，同时再新增一个部门，部门代码“099”，部门名称“退休办”。（6）职员从总账系统引入所有职员，同时新增两个退休人员，调整新增后职员如表 3-2 所示。表 3-2 职员表代码名称性别入职日期职员类别部门名称银行名称个人账号001金鑫男正式员工行政人事部招商银行 营口支行0000000001105张爱萍女正式员工行政人事部招商银行 营口支行0000000002201葛微女正式员工行政人事部招商银行 营口支行0000000003106刘丽佳女正式员工行政人事部招商银行 营口支行0000000004101许静女正式员工财务部招商银行 营口支行0000000005102张婷女正式员工财务部招商银行 营口支行0000000006103胡美玲女正式员工财务部招商银行 营口支行0000000007201孙晓红女正式员工财务部招商银行 营口支行0000000008104李梅女正式员工财务部招商银行 营口支行0000000009107马秀伟女正式员工财务部招商银行 营口支行0000000010301徐力军男正式员工技术部招商银行 营口支行0000000011401李大勇男正式员工采购部招商银行 营口支行0000000012402胡开林男正式员工采购部招商银行 营口支行0000000013501张二柱男正式员工生产一车间招商银行 营口支行0000000014502胡兵男正式员工生产一车间招商银行 营口支行0000000015601朱铁男正式员工生产二车间招商银行 营口支行0000000016602赵武男正式员工生产二车间招商银行 营口支行0000000017701王池男正式员工销售部招商银行 营口支行0000000018702李强男正式员工销售部招商银行 营口支行0000000019801赵力男正式员工仓管部招商银行 营口支行0000000020802曹敏女正式员工仓管部招商银行 营口支行0000000021901刘文学男退休人员退休办招商银行 营口支行0000000023902陈思思女退休人员退休办招商银行 营口支行0000000024（7）工资项目按表3-4 调整工资项目，并排好顺序。注意：系统预设的固定项目不允许删除表 3-4 工资项目项目名称类型数据长度小数位数项目属性制表人文本80固定项目审核人文本80固定项目职员代码文字250其它职员姓名文字250其它性别文本8其它部门名称文字250其它职员类别文字80其它复审人文本80固定项目个人账号文字40其它上次扣零结余货币2固定项目本次扣零货币2固定项目本次扣零结余货币2固定项目扣零发放货币2固定项目应发合计货币2可变项目扣款合计货币2可变项目实发合计货币2可变项目代扣税货币2可变项目基本工资货币2可变项目奖金货币2可变项目其他扣款货币2可变项目成本中心文本510固定项目补发工资货币0可变项目病假货币0可变项目事假货币0可变项目代扣房租水电货币0可变项目（8）工资核算公式新增工资公式名称“在职员工工资”，并录入以下工资核算公式应发合计 = （基本工资 + 奖金 + 补发工资）-（病假 + 事假）扣款合计 = 代扣税 + 代扣房租水电 + 其他扣款实发合计=应发合计-扣款合计（9）所得税设置新增个人所得税方案名称“个人所得税”，具体设置如表 3-5所示。表 3-5 所得税设置名称事项税率类别启用含税级距，名称：含税级税税率税率项目名称：“应税所得”“应发合计”增项所得计算名称：“应税所得”“应发合计”增项所得期间2010.2外币币别人民币基本扣除1600实验二：日常工资业务处理1、操作部门及人员在诚信电子公司，人事薪资组张爱萍负责工资日常业务，人事薪资组主管葛微负责审核工资 及期末结账。2、实验数据（1）工资数据录入新增工资过滤方案名称“在职员工”，选取实验一定义的工资计算公式“在职员工工资”，并选择如下表 3-6 所示的工资项目及排序，录入工资数据。表 3-6 工资数据职员名称基本工 资奖金补发 工资病假事假应发 合计代扣 所得 税代扣 房租 水电其他 扣款扣款 合计实发 合计金鑫2100060001000900张爱萍1400050001000800葛微1300040001000700700刘丽佳900040001000700200许静950010001000300张婷950010001000300胡美玲850010001000300孙晓红850010001000300李梅950030001000300马秀伟850030001000300徐力军600030001000500300李大勇400010001000300胡开林600010001000500300张二柱70001001000300胡兵90003001000300朱铁70003001000300赵武90001001000300王池70001001000300李强60003001000300赵力40003001000300曹敏60003001000300刘文学40001000300陈思思3000300（2）工资计算工资计算，以计算生成工资录入中的“应发合计”栏的数据及所得税计算中的“收入人民币”栏的数据 。（3）所得税计算 先“方法”，后“设置”，完成所得税的计算。（4）所得税引入在工资录入中，完成工资数据的所得税引入，并保存。（5）费用分配新增费用分配，名称为“在职工资分配”，摘要内容为“工资分配”，具体设置如表 3-7 所示。表 3-7 费用分配部门职员类别工资项目费用科目核算项目工资科目技术部正式员工应发合计6602.03部门一技术部2211财务部正式员工应发合计6602.03部门一财务部2211行政人事部正式员工应发合计6602.03部门一行政人事部2211采购部正式员工应发合计6602.03部门一采购部2211生产车间正式员工应发合计5001无2211销售部正式员工应发合计6601.03部门一销售部2211仓管部正式员工应发合计6602.03部门一仓管部2211退休办退休人员应发合计2241无22116）工资审核人事薪资组主管葛微登录系统，完成工资审核。7）期末结账人事薪资组主管葛微登录系统，完成本次工资的结账，系统进入到本月下一次工资发放。