ERP沙盘比赛竞赛规则

哈尔滨理工大学荣成学院第三届企业模拟经营大赛经营规则哈尔滨理工大学荣成学院第三届企业模拟经营大赛暨第十届全国大学生“用友新道杯”沙盘模拟经营大赛荣成学院选拔赛竞赛手册 二一三年九月18哈尔滨理工大学荣成学院第三届企业模拟经营大赛经营规则一、参赛队每支参赛队5-8名队员，分工如下：总经理、财务总监、营销总监、采购总监、生产总监、财务助理、销售助理、生产助理提请注意：l 赛场期间，所有参赛队员不得使用手机与外界联系，电脑仅限于作为创业者运行平台，可以自制一些工具，但不得登录Internet与外界联系，否则取消参赛资格。l 每个代表队只允许有最多两台电脑连接服务器。l 比赛时间以本赛区所用服务器时间为准。二、运行方式及监督本次大赛采用创业者电子沙盘（以下简称“创业者”）与实物沙盘相结合的方式运作企业，所有运作必须在“创业者”模拟平台上记录，手工沙盘只作为辅助运作工具。三、企业运营流程企业运营流程须按照竞赛手册-经营记录表中列示的流程严格执行。CEO按照经营记录表中指示的顺序发布执行指令，每项任务完成后，CEO须在任务后对应的方格中打勾。每年经营结束后，各参赛队需提交综合费用明细表、利润表和资产负债表。四、竞赛规则1生产线生产线购置费安装周期生产周期总转产费转产周期维修费残值手工线5M无2Q0M无1M/年1M自动线15M3Q1Q2M1Q2M/年3M柔性线20M4Q1Q0M无2M/年4M不论何时出售生产线，从生产线净值中取出相当于残值的部分计入现金，净值与残值之差计入损失；只有空的并且已经建成的生产线方可转产；当年建成的生产线、转产中生产线都要交维修费；凡已出售的生产线和新购正在安装的生产线不交纳维护费。2折旧(平均年限法)生产线购置费残值建成第1年建成第2年建成第3年建成第4年建成第5年手工线5M1M01M1M1M1M自动线15M3M03M3M3M3M柔性线20M4M04M4M4M4M当年建成生产线当年不提折旧，当净值等于残值时生产线不再计提折旧，但可以继续使用。3融资贷款类型贷款时间贷款额度年息还款方式长期贷款每年年初所有长贷和短贷之和不能超过上年权益的3倍10%年初付息，到期还本；每次贷款为10的倍数短期贷款每季度初5%到期一次还本付息；每次贷款为20的倍数资金贴现任何时间视应收款额10%（1季，2季）125%（3季，4季）变现时贴息，可对1，2季应收联合贴现（3，4季同理）。库存拍卖原材料八折，成品按成本价贷款规则 a、 长期贷款每年必须归还利息，到期还本，本利双清后，如果还有额度时，才允许重新申请贷款。即：如果有贷款需要归还，同时还拥有贷款额度时，必须先归还到期的贷款，才能申请新贷款，不能以新贷还旧贷；b、结束年时，不要求归还没有到期的各类贷款；c、长期贷款最多可贷5年； d、所有的贷款不允许提前还款；e、企业间不允许私自融资，只允许企业向银行贷款，银行不提供高利贷。4厂房 厂房买价租金售价容量厂房出售得到4个账期的应收款，紧急情况下可厂房贴现（4季贴现），直接得到现金，如厂房中有生产线，同时要扣租金。大厂房40M5M/年40M6条小厂房30M3M/年30M4条每季均可租或买，租满一年的厂房在满年的季度（如第二季租的，则在以后各年第二季为满年，可进行处理），需要用“厂房处置”进行“租转买”、“退租”（当厂房中没有任何生产线时）等处理，如果未加处理，则原来租用的厂房在满年季末自动续租；厂房不计提折旧；生产线不允许在不同厂房间移动。厂房贴现注意事项：a、如果无生产线，现金额等于卖出价进行Q4账期应收款贴现b、如果有生产线，卖出价进行4Q账期应收款贴现后，再扣除厂房租金（例如：出售有生产线的大厂房，40M应收款转为现金30M，贴现费用5M，租金5M；小厂房则为30M应收款转为现金23M，贴现费用4M，租金3M）； c、系统自动全部贴现，不允许部分贴现5市场准入市场开发费时间开发费用按开发时间在年末平均支付，不允许加速投资。市场开发完成后，领取相应的市场准入证。本地1M/年1年区域1M/年1年国内1M/年2年亚洲1M/年3年国际1M/年4年无须交维护费，中途停止使用，也可继续拥有资格并在以后年份使用。6资格认证认证ISO9000ISO14000平均支付，认证完成后可以领取相应的ISO资格证。可中断投资。时间2年3年费用1M/年1M/年无须交维护费，中途停止使用，也可继续拥有资格并在以后年份使用。7产品研发名称研发费用开发周期加工费直接成本产品组成1M/季3季1M/个2M/个1M/季5季1M/个3M/个+2M/季4季1M/个4M/个+2M/季5季1M/个5M/个+产品研发可以中断或终止，但不允许超前或集中投入。已投资的研发费不能回收。如果开发没有完成，“系统”不允许开工生产。生产P3必须用P1产品作为原料；生产P4必须用P2产品作为原料。8原料名称购买价格提前期1M/个1季1M/个1季1M/个2季1M/个2季规则说明： (1) 没有下订单的原材料不能采购入库； (2) 所有下订单的原材料到期必须采购入库(3) 原材料采购入库时必须支付现金； (4) “系统”中每季只能操作一次。9紧急采购付款即到货，原材料价格为直接成本的2倍，成品价格为直接成本的3倍。紧急采购原材料和产品时，直接扣除现金。上报报表时，成本仍然按照标准成本记录，紧急采购多付出的成本计入费用表损失项。10交货交货必须按照以下原则进行 （1）严格按照订单要求的数量交货； （2）订单规定的交货期之前交货，如订单规定交货期为第三季度，则可以在当年第三季度以前（含第三季度）交货； （3）当需要交货时，需要在“系统”上选择要交货的订单，然后按确认交货。（4）将出售产品所得应收款按定单上所写账期，放入盘面应收款相应的账期，如果账期为0，则直接进入现金库。 （5）不能按照以上规则交货的订单，视为违约订单。违约订单将直接被取消，违约订单的违约金，在当年第4季度结束时，按违约订单销售收入的 20%向下取整计算违约金，并从现金中自动扣除记入损失中。11更新应收款当运行到“更新应收账款”时，如有应收款到期，则需在“系统”中输入到期应收款数。如果填入的到期数额大于实际应到数额，则系统不予通过，如果填入的数额小于应收的数额，“系统”按照实际填写的数额收现（即现金增加），剩余到期未收现的部分，自动记入下一季度应收款。如果没有到期的应收款，也要确认更新，不做此操作，“系统”将无法进入下一步骤。 特别提示：本操作为一次性操作，即确认更新后，本季度不能再次操作，并且将关闭应收款更新之前的操作。12广告费投入广告费有两个作用，一是获得拿取订单的机会，二是判断选单顺序。 投入 1M 产品广告费，可以获得一次拿取订单的机会（如果不投产品广告没有选单机会） ，一次机会允许取得一张订单；如果要获得更多的拿单机会，每增加一个机会需要多投入 2M 产品广告，比如，投入 3M 产品广告表示有两次获得订单的机会，投入 5M 产品广告则表示有三次获得订单的机会以此类推。 无须对 ISO单独投放广告，系统自动判定公司是否有 ISO资格，确认其能否选有 ISO要求的订单。13选单流程 （1）各公司将广告费按市场、产品填写在广告发布表中； （2）产品广告确定公司对订单的需求量； （3）排定选单顺序，选单顺序依据以下顺序原则确定： a、按照各队在本市场某一产品上投放的广告费的多少，排定后续选单顺序； b、 如果在一个产品投入的广告费用相同，按照投入本市场的广告费总合（即 P1、P2、P3和 P4 的广告费之和），排定选单顺序； c、如果本市场的广告总额也一样，按照上年本企业在该市场上实现的销售额排名，排定选单顺序； d、如果上年实现的销售额也相同，按照提交广告的时间先后，排定选单顺序。 （4）“系统”按上述规则自动排出选单顺序，自动分轮次进行选单。排定选单顺序的公司在每轮选单时，只能选择一张订单。当第一轮选单完成后，如果还有剩余的订单，还有资格的公司可以按选单顺序进入下一轮选单。特别提示： 系统中将某市场某产品的选单过程称为回合，每回合选单可能有若干轮，每轮选单中，各队按照排定的顺序，依次选单，但只能选一张订单。当所有队都选完一次后，若再有订单，开始进行第二轮选单，依次类推，直到所有订单被选完或所有队退出选单为止，本回合结束。当轮到某一公司选单时，“系统”以倒计时的形式，给出本次选单的剩余时间，每次选单的时间上限为 40 秒钟，即在40秒内必须做出选择（选择订单或选择放弃），否则系统自动视为放弃选择订单。无论是主动放弃还是超时候系统放弃，都将视为退出本市场本产品的选单，即在本回合中，不得再选订单。放弃一个产品的选单，不影响本市场其他产品的选单权力。第一年无订单。提请注意：（1）必须在倒计时大于10秒时选单，出现确认框要在三秒内按下确认按纽，否则可能造成选单无效。（2）在某细分市场（如本地、P1）有多次选单机会，只要放弃一次，则视同放弃该细分市场所有选单机会14竞单会（系统一次放二张订单同时竞，并显示所有订单）在第4、6年订货会后，召开竞单会（具体竞拍订单的信息将和市场预测图同时公布）。参与竞标的订单标明了订单编号、市场、产品、数量、ISO要求等，而总价、交货期、账期三项为空。竞标订单的相关要求说明如下：（1）投标资质a、参与投标的公司需要有相应市场、ISO认证的资质。b、中标的公司需为该单支付1M标书费，计入广告费，没有中标的公司无需交纳费用。c、如果已竞得单数+本次同时竞单数现金余额，则不能再竞。即必须有一定现金库存作为保证金。如同时竞2张订单，库存现金为3M，如果竞得了这2张订单，扣除了2M标书费，还剩余1M库存现金，则不能继续参与其他竞单。 （2）投标参与投标的公司须根据所投标的订单，在系统规定时间（90秒，以倒计时秒形式显示）填写总价、交货期、账期三项内容，确认后由系统按照：得分=100+(5交货期)*4+应收账期总价以得分最高者中标。如果计算分数相同，则先提交者中标。提请注意：总价不能低于成本价，也不能高于成本价的三倍；必须为竞单留足时间，如在倒计时小于等于10秒再提交，可能无效；竞拍界面：每次竞拍2张定单，各组要在90秒内为这2张单同时报价，界面如下：需要填写的内容包含：竞拍总价（在规定范围内）、交货期（1季、2季、3季、4季）、应收款帐期（现金、1季、2季、3季、4季）提交后系统会自动计算分数，如果两组得分相同，则先提交竞价的组获得该定单。 说明： 上图中第1张竞拍定单（2个P1）U01组出价为：总价12M，交货期4季，帐期为0（即现金交易），U05组出价为：总价8M，交货期4季，帐期为0（即现金交易），所以U05中标 第2张竞拍定单（1个P1）没有组出价，所以流拍，这张定单将被视为所有组均放弃。 第3张竞拍定单（3个P2）U01组出价为：总价27M，交货期4季，帐期为0（即现金交易），U01中标。每个组都只能看到自己的出价以及最后中标组的报价，其余未中标组的价格看不到！15订单违约订单必须在规定季或提前交货，应收账期从交货季开始算起。16取整规则违约金扣除向下取整；库存拍卖所得现金向下取整；贴现费用向上取整；扣税向下取整。17特殊费用项目库存折价拍卖、生产线变卖、紧急采购、订单违约、操作计入其他损失。操作失误，没有还原机会。 18重要参数 违约扣款百分比20%最大长贷年限5年库存折价率（产成品）100%库存折价率（原材料）80%长期贷款利率10%短期贷款利率5%贷款额倍数3倍初始现金、起始权益（股东资本）70M贴现率（1、2期）10%贴现率（3、4期）12.5%管理费1M信息费1M紧急采购倍数（原材料）2倍紧急采购倍数（产成品）3倍所得税率25%最大经营年限6年选单时间40秒间谍有效时间600秒间谍使用间隔3600秒市场老大无提请注意：l 每市场每产品选单时第一个队选单时间为65秒，自第二个队起，选单时间设为40秒。l 初始资金现场公布。l 信息费1M/次。l 可能有部分更改，会在大赛前临时公布。19竞赛排名比赛结果以参加比赛各队的第6年结束后的最终权益（包括违规扣权益后）进行评判，分数高者为优胜。如果出现最终权益相等的情况，则参照各队第6年结束后的最终盘面计算盘面加分值，加分值高的队排名在前。加分值只限于所有者权益相等时排名之用，不记入最终权益的计算。如果加分值仍相等，则比较第6年净利润，高者排名靠前，如果还相等，则先完成第6年经营的组排名在前。加分值为下列各项得分分数之和。加分项如下：大厂房：20分；小厂房：15分；超级手工线：5分/条；全自动线：8分/条；柔性线：10分/条P1、P2、P3、P4生产资格：各10分；本地、区域、国内、亚洲、国际市场准入：各10分；ISO9000、ISO14000认证：各10分20罚分规则上报报表 每年运行结束后，各公司需要在规定的时间内上报裁判组三张报表（“综合费用明细表”、“利润表”、“资产负债表”）。上报的报表必须是账实相符的报表，如果上交的报表与物理沙盘盘面或裁判监控系统提供的状况不一致，（如销售统计与利润表不符、资产负债表不平等，报表和盘面不符），每次扣除2个所有者权益（在第6年结束后扣除），并以监控系统提供的报表为准修订沙盘状态。违规及扣分 竞赛最终是以评分为判别优胜标准。在企业运行过程中，对于不能按照规则运行的企业和不能按时完成运行的企业，在最终竞赛总分中，给予减分的处罚。 （1）年度经营运行超时扣分 运行超时是指不能按时完成当年运营且提交报表的情况。处罚：超时 10 分钟之内的，扣除1个权益（在第6年结束后扣除），如果到 10 分钟后还未完成当年运营或还不能提交报表，系统将自动封帐。被强行封帐的参赛队按破产自动退出比赛处理。（2）提交广告超时扣分：在裁判规定时间内不能按时提交广告的组，超时在2分钟之内的，扣除1个权益（在第6年结束后扣除），如果2分钟后还不能提交广告，直接按放弃当年选单处理。（3）违规扣分 在运行过程中下列情况属违规： A、比赛期间，未经裁判允许，各带队老师不允许入场，否则取消参赛资格；B、对裁判正确的判罚不服从； C、在比赛期间（公开查访时段除外）擅自在赛场内走动 ；D、其他严重影响比赛正常进行的活动；E、看盘时，所摆盘面和真实盘面不符合（经裁判确认后）； 如有以上行为者，扣除该队5个权益（在第6年结束后扣除）。破产 本次比赛以下列条件判断破产： （1）“系统”在广告投放完毕、当季（年）开始、当季（年）结束、更新原料库等四个测试点，自动检测已有现金加上最大贴现及出售所有库存及厂房贴现后，是否具有足够的支付能力，如果不够，“系统”则判断为现金断流，企业破产，并关闭系统。此时，应及时联系裁判，做最终的判定。 （2）若任意一年企业所有者权益合计为负，则企业破产退出系统，需联系裁判。参赛队破产后，由裁判视情况适当增资后继续经营。破产队不参加国赛选拔排名。为了确保破产队不影响比赛的正常进行，限制破产队每年投放的广告总数不能超过5M，并不能参加竞拍。21系统自动扣除费用“系统”自动支付的费用如下： （1）管理费用：每季度结束时，自动扣除 1M/季； （2）设备维修费：每年结束时，计算建成的生产线，手工线按照 1M/条，全自动和柔性线按照2M/条自动扣除； （3）长期贷款利息：每年投放完广告费，系统自动扣除； （4）短贷利息：每季度开始时，系统自动判断是否有到期的贷款，如果有则自动从现金中，按5%扣减利息。 （5）税金：只计算所得税，交税的标准为，弥补完以前年度的亏损总和后，再按盈余利润25%向下取整提取税金。 （6）违约罚金：在每年结束时，按违约订单销售收入的 20%向下取整，从现金中自动扣除。22其他说明1.本次比赛中，各企业之间不允许进行任何交易，包括现金及应收款的流通、原材料、产成品、订单的买卖等。2.比赛过程中，学生端必须启动录屏文件，用于全程录制经营过程，把每一年经营录制为一个独立的文件。一旦发生问题，以录屏结果为证，裁决争议。如果停止录屏过程或录屏中断，按教师端服务器系统的实际运行状态执行。录屏软件建议使用“屏幕录像专家”。3.比赛期间，允许各队自带笔记本，允许使用自制的计算工具，但除每组指定笔记本外不允许连入比赛网络，违者直接取消比赛资格。4.每一年投放广告结束后，将给各组2分钟的时间观看各组广告单；每一年经营结束后，裁判将公布各队综合费用表、利润表、资产负债表。5.每一年经营结束后，将有15分钟看盘时间，看盘期间各队至少要留一名选手在组位，否则后果自负。看盘期间各队必须保证盘面真实有效（包括贷款、原料订单、当年所有费用、生产线标识、库存产品及原料、厂房、现金、应收账款、生产线净值、产品生产资格、市场准入、ISO认证等），看盘者不允许挪动盘面，违者经裁判确认后扣除2个所有者权益（第6年结束后扣除）。6.参赛各队应严格遵守比赛时间，如果迟到，则直接按破产退赛处理。7.如遇到停电、火灾、台风等外部环境不可逆情况，裁判组有权延迟、调整比赛时间。8、比赛开始前，各参赛队CEO抽签决定组号。第 一 年企业经营流程 每执行完一项操作，CEO请在相应的方格内打勾。请按顺序执行下列各项操作。 财务总监（助理）在方格中填写现金收支情况。年初现金盘点申请长期贷款季初现金盘点（请填余额）更新短期贷款/还本付息更新生产/完工入库生产线完工申请短期贷款更新原料库（购买到期的原料，更新在途原料）下原料订单购置厂房（选择厂房类型，选择购买或租赁）新建生产线（选择生产线类型及生产产品种类）在建生产线（生产线第二、三、四期的投资）生产线转产（选择转产产品种类）变卖生产线开始下一批生产（空置的生产线开始新一轮生产）更新应收款（输入从应收款一期更新到现金库的金额）按订单交货产品研发投资厂房处理支付行政管理费（每季度固定为1M）新市场开拓ISO资格认证投资支付设备维修费计提折旧（ ）违约扣款紧急采购（随时进行）出售库存（随时进行）应收款贴现（随时进行）贴息（随时进行）其他现金收支情况登记（根据需要填写）期末现金对账（请填余额）订单登记表市场产品数量交货期应收款账期销售额成本毛利产品核算统计表P1P2P3P4合计数量销售额成本毛利 综合管理费用明细表 单位：百万 项 目金 额备 注管理费广告费维修费租 金转产费市场准入开拓本地 区域 国内 亚洲 国际 ISO资格认证ISO9000 1SO14000产品研发P1（ ） P2（ ） P3（ ） P4（ ）损 失合 计 利 润 表 单位：百万项 目本 年 数销售收入直接成本毛利综合费用折旧前利润折旧支付利息前利润财务费用（利息+贴息）税前利润所得税净利润 资产负债表 单位：百万资 产金 额负债和所有者权益金 额流动资产：负债：现金长期负债应收款短期负债在制品应交税金成品原料流动资产合计负债合计固定资产：所有者权益：土地和建筑股东资本机器与设备利润留存在建工程年度净利固定资产合计所有者权益合计资产总计负债和所有者权益总计第 二 年企业经营流程 每执行完一项操作，CEO请在相应的方格内打勾。请按顺序执行下列各项操作。 财务总监（助理）在方格中填写现金收支情况。年初现金盘点投放广告/参加订货会交纳税金更新长期贷款/支付长期贷款利息申请长期贷款季初现金盘点（请填余额）更新短期贷款/还本付息更新生产/完工入库生产线完工申请短期贷款更新原料库（购买到期的原料，更新在途原料）下原料订单购置厂房（选择厂房类型，选择购买或租赁）新建生产线（选择生产线类型及生产产品种类）在建生产线（生产线第二、三、四期的投资）生产线转产（选择转产产品种类）变卖生产线开始下一批生产（空置的生产线开始新一轮生产）更新应收款（输入从应收款一期更新到现金库的金额）按订单交货产品研发投资厂房处理支付行政管理费（每季度固定为1M）新市场开拓ISO资格认证投资支付设备维修费计提折旧（ ）违约扣款紧急采购（随时进行）出售库存（随时进行）应收款贴现（随时进行）贴息（随时进行）其他现金收支情况登记（根据需要填写）期末现金对账（请填余额）订单登记表市场产品数量交货期应收款账期销售额成本毛利产品核算统计表P1P2P3P4合计数量销售额成本毛利 综合管理费用明细表 单位：百万 项 目金 额备 注管理费广告费维修费租 金转产费市场准入开拓本地 区域 国内 亚洲 国际 ISO资格认证ISO9000 1SO14000产品研发P1（ ） P2（ ） P3（ ） P4（ ）损 失合 计 利 润 表 单位：百万项 目本 年 数销售收入直接成本毛利综合费用折旧前利润折旧支付利息前利润财务费用（利息+贴息）税前利润所得税净利润资产负债表 单位：百万资 产金 额负债和所有者权益金 额流动资产：负债：现金长期负债应收款短期负债在制品应交税金成品原料流动资产合计负债合计固定资产：所有者权益：土地和建筑股东资本机器与设备利润留存在建工程年度净利固定资产合计所有者权益合计资产总计负债和所有者权益总计第 三 年企业经营流程 每执行完一项操作，CEO请在相应的方格内打勾。请按顺序执行下列各项操作。 财务总监（助理）在方格中填写现金收支情况。年初现金盘点投放广告/参加订货会交纳税金更新长期贷款/支付长期贷款利息申请长期贷款季初现金盘点（请填余额）更新短期贷款/还本付息更新生产/完工入库生产线完工申请短期贷款更新原料库（购买到期的原料，更新在途原料）下原料订单购置厂房（选择厂房类型，选择购买或租赁）新建生产线（选择生产线类型及生产产品种类）在建生产线（生产线第二、三、四期的投资）生产线转产（选择转产产品种类）变卖生产线开始下一批生产（空置的生产线开始新一轮生产）更新应收款（输入从应收款一期更新到现金库的金额）按订单交货产品研发投资厂房处理支付行政管理费（每季度固定为1M）新市场开拓ISO资格认证投资支付设备维修费计提折旧（ ）违约扣款紧急采购（随时进行）出售库存（随时进行）应收款贴现（随时进行）贴息（随时进行）其他现金收支情况登记（根据需要填写）期末现金对账（请填余额）订单登记表市场产品数量交货期应收款账期销售额成本毛利产品核算统计表P1P2P3P4合计数量销售额成本毛利 综合管理费用明细表 单位：百万 项 目金 额备 注管理费广告费维修费租 金转产费市场准入开拓本地 区域 国内 亚洲 国际 ISO资格认证ISO9000 1SO14000产品研发P1（ ） P2（ ） P3（ ） P4（ ）损 失合 计 利 润 表 单位：百万项 目本 年 数销售收入直接成本毛利综合费用折旧前利润折旧支付利息前利润财务费用（利息+贴息）税前利润所得税净利润 资产负债表 单位：百万资 产金 额负债和所有者权益金 额流动资产：负债：现金长期负债应收款短期负债在制品应交税金成品原料流动资产合计负债合计固定资产：所有者权益：土地和建筑股东资本机器与设备利润留存在建工程年度净利固定资产合计所有者权益合计资产总计负债和所有者权益总计第 四 年企业经营流程 每执行完一项操作，CEO请在相应的方格内打勾。请按顺序执行下列各项操作。 财务总监（助理）在方格中填写现金收支情况。年初现金盘点投放广告/参加订货会交纳税金更新长期贷款/支付长期贷款利息申请长期贷款季初现金盘点（请填余额）更新短期贷款/还本付息更新生产/完工入库生产线完工申请短期贷款更新原料库（购买到期的原料，更新在途原料）下原料订单购置厂房（选择厂房类型，选择购买或租赁）新建生产线（选择生产线类型及生产产品种类）在建生产线（生产线第二、三、四期的投资）生产线转产（选择转产产品种类）变卖生产线开始下一批生产（空置的生产线开始新一轮生产）更新应收款（输入从应收款一期更新到现金库的金额）按订单交货产品研发投资厂房处理支付行政管理费（每季度固定为1M）新市场开拓ISO资格认证投资支付设备维修费计提折旧（ ）违约扣款紧急采购（随时进行）出售库存（随时进行）应收款贴现（随时进行）贴息（随时进行）其他现金收支情况登记（根据需要填写）期末现金对账（请填余额）订单登记表市场产品数量交货期应收款账期销售额成本毛利产品核算统计表P1P2P3P4合计数量销售额成本毛利 综合管理费用明细表 单位：百万 项 目金 额备 注管理费广告费维修费租 金转产费市场准入开拓本地 区域 国内 亚洲 国际 ISO资格认证ISO9000 1SO14000产品研发P1（ ） P2（ ） P3（ ） P4（ ）损 失合 计 利 润 表 单位：百万项 目本 年 数销售收入直接成本毛利综合费用折旧前利润折旧支付利息前利润财务费用（利息+贴息）税前利润所得税净利润 资产负债表 单位：百万资 产金 额负债和所有者权益金 额流动资产：负债：现金长期负债应收款短期负债在制品应交税金成品原料流动资产合计负债合计固定资产：所有者权益：土地和建筑股东资本机器与设备利润留存在建工程年度净利固定资产合计所有者权益合计资产总计负债和所有者权益总计第 五 年企业经营流程 每执行完一项操作，CEO请在相应的方格内打勾。请按顺序执行下列各项操作。 财务总监（助理）在方格中填写现金收支情况。年初现金盘点投放广告/参加订货会交纳税金更新长期贷款/支付长期贷款利息申请长期贷款季初现金盘点（请填余额）更新短期贷款/还本付息更新生产/完工入库生产线完工申请短期贷款更新原料库（购买到期的原料，更新在途原料）下原料订单购置厂房（选择厂房类型，选择购买或租赁）新建生产线（选择生产线类型及生产产品种类）在建生产线（生产线第二、三、四期的投资）生产线转产（选择转产产品种类）变卖生产线开始下一批生产（空置的生产线开始新一轮生产）更新应收款（输入从应收款一期更新到现金库的金额）按订单交货产品研发投资厂房处理支付行政管理费（每季度固定为1M）新市场开拓ISO资格认证投资支付设备维修费计提折旧（ ）违约扣款紧急采购（随时进行）出售库存（随时进行）应收款贴现（随时进行）贴息（随时进行）其他现金收支情况登记（根据需要填写）期末现金对账（请填余额）订单登记表市场产品数量交货期应收款账期销售额成本毛利产品核算统计表P1P2P3P4合计数量销售额成本毛利 综合管理费用明细表 单位：百万 项 目金 额备 注管理费广告费维修费租 金转产费市场准入开拓本地 区域 国内 亚洲 国际 ISO资格认证ISO9000 1SO14000产品研发P1（ ） P2（ ） P3（ ） P4（ ）损 失合 计 利 润 表 单位：百万项 目本 年 数销售收入直接成本毛利综合费用折旧前利润折旧支付利息前利润财务费用（利息+贴息）税前利润所得税净利润 资产负债表 单位：百万资 产金 额负债和所有者权益金 额流动资产：负债：现金长期负债应收款短期负债在制品应交税金成品原料流动资产合计负债合计固定资产：所有者权益：土地和建筑股东资本机器与设备利润留存在建工程年度净利固定资产合计所有者权益合计资产总计负债和所有者权益总计第 六 年企业经营流程 每执行完一项操作，CEO请在相应的方格内打勾。请按顺序执行下列各项操作。 财务总监（助理）在方格中填写现金收支情况。年初现金盘点投放广告/参加订货会交纳税金更新长期贷款/支付长期贷款利息申请长期贷款季初现金盘点（请填余额）更新短期贷款/还本付息更新生产/完工入库生产线完工申请短期贷款更新原料库（购买到期的原料，更新在途原料）下原料订单购置厂房（选择厂房类型，选择购买或租赁）新建生产线（选择生产线类型及生产产品种类）在建生产线（生产线第二、三、四期的投资）生产线转产（选择转产产品种类）变卖生产线开始下一批生产（空置的生产线开始新一轮生产）更新应收款（输入从应收款一期更新到现金库的金额）按订单交货产品研发投资厂房处理支付行政管理费（每季度固定为1M）新市场开拓ISO资格认证投资支付设备维修费计提折旧（ ）违约扣款紧急采购（随时进行）出售库存（随时进行）应收款贴现（随时进行）贴息（随时进行）其他现金收支情况登记（根据需要填写）期末现金对账（请填余额）订单登记表市场产品数量交货期应收款账期销售额成本毛利产品核算统计表P1P2P3P4合计数量销售额成本毛利 综合管理费用明细表 单位：百万 项 目金 额备 注管理费广告费维修费租 金转产费市场准入开拓本地 区域 国内 亚洲 国际 ISO资格认证ISO9000 1SO14000产品研发P1（ ） P2（ ） P3（ ） P4（ ）损 失合 计 利 润 表 单位：百万项 目本 年 数销售收入直接成本毛利综合费用折旧前利润折旧支付利息前利润财务费用（利息+贴息）税前利润所得税净利润 资产负债表 单位：百万资 产金 额负债和所有者权益金 额流动资产：负债：现金长期负债应收款短期负债在制品应交税金成品原料流动资产合计负债合计固定资产：所有者权益：土地和建筑股东资本机器与设备利润留存在建工程年度净利固定资产合计所有者权益合计资产总计负债和所有者权益总计