商业银行的经营风险及防范

商业银行的经营风险及防范 摘要 随着社会经济的不断发展 金融危机 泡沫经济等使得我国商业银行在其 经营过程中面临着更多的风险和挑战 由于金融行业的特殊性 对于商业银行 而言 一着不慎就可能面临破产风险 所以研究商业银行经营风险管控具有重 要意义 本文基于商业银行现有经营模式和业务范围 对现有风险模式进行分 析 并就产生原因进行深入探讨 深度挖掘商业银行规避风险的方法 为银行 的风险管控提出一些建议和意见 关键词 商业银行 经营风险 管理 控制 1 商业银行经营风险的含义和特征 1 1 商业银行经营风险的含义 所谓商业银行经营风险 首先要明确商业银行 区别于中央银行等 是营 利为目的的 经营多种金融产品和资金类别的组织机构 因为经营产品和服务 范围较广 在其服务过程中承担较大的风险 因为经营风险的发生从而导致了 银行损失 这一过程叫做商业银行经营风险 1 2 商业银行经营风险的特征 1 2 1 经营风险具有一定的隐蔽性 风险的特性之一就是不确定 对于商业银行的经营而言 风险也就具备了 一定的隐蔽性 很难及时发现并根除 笔者通过对商业银行运营过程的研究发 现 很大程度上 商业银行面临的风险多数是可避免的 人为原因造成的 但 是 尽管可避免 但是很多时候银行对于市场情况等的忽视会导致难以发现隐 藏在现有经营模式下风险的发生 商业银行以营利为最终目的 一方面 银行 为了增加获利 会根据当前市场情况 消费者心理等不断推出新的金融产品或 者服务 但是在经济快速发展的今天其形式不断变化 银行自身很难准确判断 市场情况 另一方面 我国现有商业银行管理模式相关的法律法规还不够完善 银行在激烈的竞争中 要不断创新发展 但是一着不慎就有可能面临破产风险 这是难以承受的 且国家法律法规保护力度不够 银行破产后何去何从也没有 确切的说明 一般情况下不会发生 但是对于商业银行却是潜在的威胁 很难 及时意识到 1 2 2 经营风险具有集中性 通过研究发现 商业银行尽管金融产品和服务种类众多 即营利模式有多 种选择 但是 这些产品或者服务在我国当前的金融大背景下 其融资模式单 一固定 而银行想要进一步营利就只有通过大量融资的途径 间接融资和直接 融资相结合的模式 导致了其风险集中 一旦发生泡沫经济等经济危机 银行 必然无法进行调整 1 2 3 经营风险具有 三全 特性 全时段 全方位 全过程 无论是对于商业银行还是其他企业而言 风险的存在很难摆脱其经营过程 只要企业在运营其风险也就会一直伴随 这是风险的全过程性 银行业务的发 展 需要结合我国随时变动的汇率 黄金价格等 在时间上难以把控 这是风 险的全时段性 商业银行经营风险可能是来自金融市场的 也有可能是借贷人 本身信用问题 亦或者是银行业务运作存在漏洞 这些都是风险 来自方方面 面 体现了风险的全方位性 1 2 4 经营风险具有危害大 难控制的特点 对于金融类的风险而言 多数是很难控制的 只能是在一些国家政策策略 上做文章 进行大方向上的调控 商业银行的经营风险由部分是有金融市场情 况决定的 一旦遇到风险就有可能导致银行资金周转困难 甚至破产情况的发 生 同时 风险一旦发生还会对消费者心理产生影响 使得它们对其他金融也 产生恐慌心理 带来连锁反应 加大风险涉及的领域 1 2 5 经营风险具有产生社会影响的特点 我国对于商业银行经营风险的管控体系不够完善 同时由于商业银行的经 营范围的特殊性 关系到人们的财产安全 增值等 同时近年来广大消费者生活 水平的提高 在金融等方面的关注和投入增加 且我国现有的四大商业银行业 务覆盖面广 银行经营风险一旦发生 必将带来一系列不良社会影响甚至社会 恐慌 国家稳定 2 商业银行经营风险的表现 2 1 金融创新及衍生业务风险 我国商业银行经营领域覆盖面广 且中小型消费者是主体 其业务想要在 激烈的同行竞争中得到更好的发展 就需要不断进行金融创新和业务扩展 但 是金融领域的创新和开拓面临风险大 一旦消费者不满意 不买账 风险就会 立刻突显出来 2 2 信用风险 商业银行同中央银行等一样面临着信用问题 同时由于其营利性质 且国 家相关法律法规的不完善 商业银行面临的信用风险会更大 比如银行贷款放 出去 借款人跑路 政府开发贷款 迟迟不肯归还等现象都是商业银行面临的 信用风险 2 3 信用卡业务风险 本文研究过程中笔者意识到信用卡在当前社会的普及程度之广也导致着银 行风险的发生 信用卡在日常的娱乐 购物等领域使用普遍 且由于它的便携 性必将大幅度取代现金 但是这个过程中是一些非法分子制造假卡 代取现金 密保等被盗取 网路黑客篡改信用卡信息等现象的发生给银行带来了不良影响 2 4 违规及犯罪风险 金融行业的暴利也或多或少对商业银行的经营管理过程产生冲击 这就导 致了商业银行非法经营行为的发生 从而导致违法犯罪的风险 比如银行通过 做会计假账 非法借贷 非法开发金融产品吸收资金以及银行工作人员利用内 部管理漏洞进行违规操作 从而获得利益的行为都给商业银行的发展带来风险 4 商业银行经营风险产生的原因 4 1 个人问题 在上文中已经提及经营风险中有一定的操作风险 这就涉及到人为因素 从人的角度出发 包括范围较广 商业银行的管理者在进行方向决策时出现偏 差 不能很好的吸引投资 产权划分不明确等 银行的员工在进行业务操作时 钻体制的漏洞 为提高个人业绩 进行违规操作 消费者群体的信用和道德问 题也是使银行贷款业务面临风险的重要原因 以上还有许多由于人为造成的风 险 在这就不具体论述了 4 2 环境问题 当前我国经济发展迅速 但是国际金融环境并不稳定 经融危机 泡沫经 济等威胁着我国商业银行的发展 同时金融行业环境的多变 不稳定的特点导 致商业银行创新金融业务的开展 金融产品或服务的推行存在困难 这是来自 经济环境的原因 4 3 体制问题 通过调查研究 笔者发现商业银行现有风险产生的主要原因来自于我国现 有体制 一个良好的金融行业管理体系对于银行的发展有着重要影响 国家的 参与管控力度不够 商业银行自身体制不健全等体制问题导致了较大程度上的 经营风险 1 追求利益 忽视风险 商业 二字是商业银行的核心所在 其经营规模的大小 消费者群体的 多少决定影响着银行的市场占有率 所以银行不得不通过各种途径扩展业务范 围 在现有模式下 国家政策支持不到位 如何获得高额的利润是银行面临的 一大难题 贷款是一个重点突破口 通过调查发现银行贷款业务在银行所有业 务中占比较高 但是贷款也是一个高风险行为 来自消费者 国家监管存在漏 洞 导致款放出去 部分难以收回 即信贷风险 2 事前防范预警体制不完善 现有的商业银行经营模式在面临风险时 一般都是做好后期的 清理 善 后 工作 而对于前期的防范做得并不到位 大数据等相关技术理论在我国商 业银行风险预防过程中使用程度不高 管理人员没有良好的风险意识 没有完 善的团队进行风险评估工作 3 商业机制的不完善导致不良现象频发 由于我国商业发展的起步较晚导致商业经济模式的不完善 致使我国商业 经济的内在控制机制不能很好的适应现代化风险的防范与化解的需要 同时也 不适应银行审计经营以及商业监管的需要 由于商业结构的不完善 从而使得 银行组织内部缺乏科学而完整的控制理论及相应完善的使用规则 出现了很多 制度存在粗略化 模糊化 朦胧化的不良现象 这是一个很大的弊端 银行缺 乏严格而有效的管理 审计的不明确以及风险责任的不清晰都是我国商业银行 资产不良信贷高发的原因 同时在一些业务操作环节中如银行储蓄 出纳 信 用证等中存在内部控制管理不当等不良现象都促使这些岗位案件出现长期居高 不下的现象 4 奖罚激励机制不完善 忽视风险管理要求 中国商业银行长期普遍实行的是提高市场占有率为主的战略导向 一味追 求客户业务量以及业务规模 刻意追求市场占有率 使得相应的基层机构对业 务考核指标存在欺瞒以及重总量轻质量的倾向 造成国有资产的大量流失 再 加上问责机制不完善 不执行或糊弄现象 对相关违法违纪的不良客户处罚不 及时或惩处较松 都使问责机制无法准确有效落实到责任人 达不到问责机制 的最初目的 使规章制度形同虚设 丧失公信力 隐患就此埋下 5 风险管理人才基础比较薄弱 由于专业风险管理人员数量的不足 市场上的一些人员因竞争较小 导致 其专业素养不高 使得他们缺乏专业人士应有的判断力以及敏锐度 精通风险 和计量技术的人员严重缺乏 致使完善的商业生态系统没有形成应有的职业化 5 我国商业银行防范经营风险的防范建议 5 1 加强市场风险管理专业人员的培养和团队的建设 在目前中国的银行商业风险管理中 对现代定量技术管理风险认识不足 人员没有足够的专业素养 为此银行应加强此类人才的储备与培养 旨在提高 银行风险的管理水平 相关从而人士应具备必要的银行相关知识 掌握金融类 各学科专业知识 能在实际中熟练应用各种风险衡量模型 5 2 树立先进的风风险管控理念 建立长期有效的报告机制 有效的风险管控的基础是银行 而银行风险管理系统的实现依赖于企业文 化及风险管理文化 其目的就是促进风险意识的加强 其相关风险管理覆盖各 个方面 其中预测 管理包括后期的处理等整个行为 均是为了风险管理的发 展 为此 银行应建立及时有效的市场风险管控机制 及时应对机制以及对于 银行账户和交易账户的有效分工等一系列相应方法 5 3 建设完善的金融行业风险管控系统以及相关管理信息系统 根据银行系统对银行的有关要求 银行应该重视并加快市场监督系统以及 风险管理系统的建设 同时建立完善的风控体系以确保市场风控体系的有效运 行 银行信息系统对市场风险管理来说是非常重要的组成部分 因为银行需要 分析大量风控和监测要求以及数据并且处理结果 因此强大而有效的信息管理 系统就是实施的关键 它必须利用有效的信息管理系统来检验市场风险限度 并提供市场风险的相关报告 5 4 建立全新的风险管控体系 提升和改进风险管控方法和技术 市场风险管理系统的独立 高效是完善市场的基础 中国商业银行应在董 事会的基础上建立直接领导的风管部门 以此来完善市场管理 近年来 中国 的国有商业银行已经建立了相关的组织机构以及人员 以此来符合巴塞尔新资 本协议 同时 中国的银行应借鉴国际上先进的风险管理模型来应用于对市场 的定性分析 1 建立健全风险 管理体系 实现全方位 全过程的风险管理 国内银行要利用金融改革之际 建立符合自身利益的系统性风控管理体系 并由董事会直接领导的与其他部门相联系的风管系统 董事会作为这个体系最 高的决策机构 对风管负有最终责任 在具体执行上应改变以前银行的约束管 理模式 实现对风险源头的有效控制 而相关部门领导也对业务风险进行负责 达到风险管理既能横向延伸 又能纵向管理的目标 实现管理过程的扁平化 与此同时 银行应积极借鉴国际银行的组织模式以及管理经验 加快法人治理 结构的建设 通过引进国外人才 领导建立有效的组织机构以及体制规范 以 此加快经济体制的改革 提高风管能力 2 加强企业风险管理文化建设 增强风险管理的意识 事实表明 科学而有效的风管理念比简单的风险评估更为重要 国内外因 风控不当而破产的例子不胜枚举 这不是内部机制的原因 主要是相关从业人 员意识不足所造成的 所以 除了建立有效的相关机制以外 银行从业者的的专业素养以及风险 管理理念的提高是银行亟待解决的问题 风险管理文化的培训更是必不可少 除了提高员工相关法制观念 严格约束从业者的行动外 还能够培养从业者的 职业敏感性 促使员工养成好的职业习惯 从根本上解决这一问题 3 制定合理的考核指标 在控制风险的前提下实现可持续发展 合理的考核指标对于企业来说至关重要 因此其制定要符合实际且对长远 的利益有利 业绩和规模对于银行来说固然重要 但管理者不应过分强调某一 部分 需要从系统的角度全面的考虑 不能单纯一味的利益至上 否则会对执 行者传递不良信号 从而增加风险 对此 在考核规则制定时 应减少领导者 的主观性 要以企业利益为主 综合考虑多方面 以期实现效益最大化 4 完善内部核查机制和奖惩制度 防止风险的蔓延 与此同时 银行应该建立科学的奖励惩罚制度 对业务条件突出且日常表 现良好的员工有所奖励 对相关表现不好的员工施以惩罚 建立责任追究机制 并且要严格执行 责任追究具体到人 相关负责人也应受罚 以示公平 对违 法违纪 操作不当 业务能力不足的人员绝不姑息 5 机构金融信息报告与披露制度要进一步完善 如增加银行经营透明度等 在此基础上 金融监管当局要确立和完善一整套识别风险和预警体系如指标和 评估体系 并及时向有关机构发出风险通知 以便及早防范和处理 结束语 本文基于商业银行经营风险 从不同风险的特点以及风险的产生原因等进 行探讨 并对风险管理提出了一些见解和意见 希望为商业银行规避风险提供 一些参考 同时 通过研究 得出以下成果结论 1 我国商业银行当前面临的经营风险主要是资产风险 负债风险 结算风 险 信用风险 其次还有利率风险 流动性风险 汇率风险 操作风险等 2 资产质量不高 资产重组率偏低等问题是我国银行普遍存在的需求 在 我国不完善的金融体系 其风险管理的健全还需要一些时间 3 加强从业人员的培养及团队建设是解决风险的唯一办法 对单位来说 先进而有效的风险管理理念及文化是必不可少的 与高效的机制同样重要 市 场监督体系的建设是风险的最后一道屏障 应与时俱进 完善信息管理系统 使得市场风险管理方法及技术得到有效提高 参考文献 1 刘忠燕 商业银行经营管理学案例 M 中国金融出版社 2004 年 8 月 2 乔埃尔 贝西斯 商业银行风险管理 海天出版社 2001 年 2 月第 1 版 3 菲利普 乔瑞 VAR 风险价值 金融风险管理新标准 中信出版社 2000 年 10 月 4 桓贤维 商业银行经营风险与控制 J 西安金融 2003 8 5 戴相龙 商业银行经营管理 J 中国金融出版社 1998 6 王春峰 融市场风险管理 M 天津大学出版社 2001 7 张宇婧 我国商业银行风险管理研究 J 区域金融实务 2013 01 1 8 张微 我国商业银行风险预警系统研究 D 天津大学 2009 05 致谢 历时将近三个月的时间终于将这篇论文完成 在论文的写作过程中有许多 不懂的问题和困扰 在老师的帮助下解决了我的困惑 特别感谢我的论文指导 老师 在他的帮助和指导之下才完成论文 尤其感谢这篇论文所涉及到的各位 学者 论文引用了数位学者的文献 如果没有阅读这些文献 也不会从中得到 一些启示 我很难顺利的完成本篇论文 感谢我的朋友和同学 在我论文的过 程中提供了许多资料 感谢他们的帮助