工商银行《小企业法人客户信用等级评定办法》

1 商密三级 工银甬 2005 185 号 转发 关于印发的通知 的通知 各支行 市分行营业部 为加强信贷管理 真实 客观地评价小企业的偿债能力和 意愿 切实防范信贷风险 总行制定了 中国工商银行小企业 法人客户信用等级评定办法 现转发给你们 请认真组织学 习与遵照执行 并将有关事项通知如下 一 小企业信用评级相关权限执行年度转授权的规定 二 市分行信贷管理部为评级业务的管理部门 主要负责 有关政策制度的管理 三 市分行信贷审批中心为评级业务主办部门 主要负责 制定评级工作方案 培训评级人员 审核按规定权限报批的评 2 级报告 基础数据和基础资料 对评级结果进行审查 统计评 级业务指标 负责按规定权限对评级结果进行审定 四 各支行 含市分行营业部 下同 负责辖内信用评级 的具体工作 主要包括 对评级基础数据和基础资料的搜集 整理 输入 复核 对所有小企业所能提供的抵 质 押物及 保证担保价值进行评价 对审定权限内小企业所能提供的抵 质 押物及保证担保价值进行确认 撰写评级报告 对评级 客户进行动态跟踪并及时调整信用等级 对所有客户评级相关 资料与结果进行审查 统计评级业务指标 对评级工作进行监 督检查 管理评级客户的评级档案 对辖内评级人员的再培训 经初评与复评后按规定权限对评级结果进行审定或报批 五 客户评级经审定后 市分行信贷审批中心 支行要及 时将各自的评级结果与相应的客户全称抄送市分行信贷管理部 备案 六 本通知自印发之日起施行 其他有关规定如与本通知 相抵触的 以本通知为准 执行中如遇问题 请与市分行联系 二 五年四月二十日 本行发送 信贷管理部 公司业务部 信贷审批中心 国际业务部 内控合规部 3 工商银行宁波市分行办公室 2005 年 4 月 20 日印发 打字 林燕娥 校对 周朝阳 4 各一级分行 直属分行 三峡 苏州分行 各直属学院 各直 属机构 各内审分局 为真实 客观地评价小企业法人客户的偿债能力和偿债意 愿 切实防范信贷风险 总行制定了 中国工商银行小企业法 人客户信用等级评定办法 现印发给你们 请遵照执行 执 行过程中如遇问题 请及时向总行 信贷评估部 反映 浙江 宁波分行的小企业评级审定权限按照 关于调整浙 江 宁波分行小企业信贷政策的通知 工银办发 2005 82 号 关于印发 中国工商银行小企业法人 客户信用等级评定办法 的通知 工银发 2005 78号 1330000 5 的有关规定执行 二 五年四月十一日 此件发至二级分行 6 中国工商银行小企业法人客户 信用等级评定办法 第一章 总 则 第一条 为开拓小企业信贷市场 规范小企业信用评级管 理 防范信贷风险 特制定本办法 第二条 本办法所称小企业是指符合 中国工商银行中小 企业信贷经营管理办法 试行 工银发 2004 3 号 规定 条件的小型企业 不在本办法评价范围之内的企业按 中国工 商银行法人客户评价办法 工银发 2001 58 号 等办法进行 评价 第三条 对小企业信用等级的评价须坚持真实 客观 公 正的原则 第二章 指标体系 第四条 根据企业的经营期限 信用记录情况 小企业信 用评价指标体系分为甲 乙 丙三类 甲类适用于经营期未超 过 1 年的小企业 乙类适用于经营期超过 1 年的新开户小企业 丙类适用于经营期超过 1 年的非新开户小企业 第五条 评价指标体系包括股东情况 经济条件 发展前 7 景 偿债能力等方面 具体指标及权重见附件 第三章 信用等级划分 第六条 小企业信用等级分为 AA AA A A A BBB BBB BBB BB B 等 10 个等级 等级的定义同 中 国工商银行法人客户评价办法 第七条 采用甲类 乙类评价体系进行评级的小企业各等 级对应的分数段为 A 80 分以上 A 74 分 含 80 分 A 68 分 含 74 分 BBB 62 分 含 68 分 BBB 56 分 含 62 分 BBB 50 分 含 56 分 BB 40 分 含 50 分 B 40 分以下 第八条 采用丙类评价体系进行评级的小企业各等级对应 的分数段为 AA 85 分 含 以上 AA 80 分 含 85 分 A 74 分 含 80 分 A 68 分 含 74 分 8 A 62 分 含 68 分 BBB 56 分 含 62 分 BBB 50 分 含 56 分 BBB 44 分 含 50 分 BB 40 分 含 44 分 B 40 分以下 第四章 信用评级组织与工作职责 第九条 小企业信用评级管理部门指总行 一级 直属 分行 二级分行 支行主管评级业务的部门 第十条 总行信贷评估部负责全行的小企业信用评级工作 主要负责信用评级指标体系的建立 对评级权限的管理 对评 级办法的制定推行和软件开发 对评级业务的监督 检查和评 级人员培训等管理工作 第十一条 一级 直属 分行信用评级管理部门负责辖内 的信用评级工作 主要负责审核按规定权限报批的评级报告 基础数据和基础资料 对评级结果进行审查 制定评级工作方 案 培训评级人员 统计评级业务指标 对评级工作进行监督 检查等 一级 直属 分行要成立评级审定委员会 负责按规 定权限对评级结果进行审定 一级 直属 分行的评级审查 审定权限 负责对 AA 级 AA 级以及在系统评级基础上上调一级的客户信用等级进行审查 9 审定 在系统评级基础上最高只能上调一级 第十二条 二级分行信用评级管理部门负责辖内信用评级 工作 主要负责审核按规定权限报批的评级报告 基础数据和 基础资料 对评级结果进行审查 对审查 审定权限内小企业 所能提供的抵 质 押物及保证担保价值进行确认 统计评级 业务指标 对评级工作进行监督检查 管理评级客户的评级档 案 对辖内评级人员的再培训管理等 二级分行要成立评级审 定委员会 负责按规定权限对评级结果进行审定 二级分行的评级审查 审定权限 负责对 BBB 级以上客户 的信用等级 以及在系统评级基础上上调一级的客户信用等级 进行审查 负责对 A 级 A 级 A 级客户信用等级进行审定 第十三条 支行信用评级管理部门负责辖内信用评级的具 体工作 主要负责对评级基础数据和基础资料的搜集 整理 输入 复核 对所有小企业所能提供的抵 质 押物及保证担 保价值进行评价 对审定权限内小企业所能提供的抵 质 押 物及保证担保价值进行确认 撰写评级报告 对评级客户进行 动态跟踪并及时调整信用等级 支行的评级审查 审定权限 负责对所有客户评级结果进 行审查 负责对 BBB 级 含 以下客户信用等级进行审定 第十四条 对小企业所能提供的抵 质 押物价值的评价 及确认原则 要按照真实 公允的原则对抵 质 押物价值进 行评价并确定 10 评级人员在做好充分市场调查的基础上 按照以下要求确 定抵 质 押物价值 经过资产评估机构评估的 在评估有效 期内才视为有效 以评估价值作为抵 质 押物价值的上限 对未经过资产评估的质押物 以账面净值作为上限 对未经过 资产评估的以土地使用权或房地产作抵押的 以账面净值作为 上限 其他抵押物以账面净值的 70 作为上限 对无账面价值 的抵 质 押物 须经过资产评估机构评估并以评估价值作为 上限 如果根据现实情况确定的抵 质 押物价值与上述要求不 符 需有充分理由进行解释说明 并报二级分行审批 每年评级时要对抵 质 押物价值进行评价和确定 对价 值变动比较频繁的抵 质 押物要进行实时跟踪并及时调整其 价值 第五章 评级人员与工作职责 第十五条 小企业评级工作中 评级人员按职责划分 分 为直接评价人 评级复核人 评级审查人和评级审定人 直接评价人由支行的客户经理担任 主要负责对评级基础 数据和基础资料的搜集 整理 输入 审核 评价指标的判定 和判定结果的录入 抵 质 押物价值和保证人保证能力的评 价及评价结果的录入 评级报告的撰写 评级结果的初步确定 11 评级复核人由各支行的信贷科长担任 主要负责对于直接 评价人的评级结果进行复核和确定 主要审查的内容是客户初 评结果 客户基本情况 评价打分情况 抵 质 押物及保证 担保情况等 评级审查人 支行评级审查人由主管信贷业务的行长担任 一级 直属 分行 二级分行评级审查人是信用评级管理部门 支行评级审查人负责对直接评价人的评级结果进行审查 二级 分行评级审查人负责对支行上报的所有客户的评级结果进行审 查 一级 直属 分行评级审查人负责对二级分行上报的评级 结果进行审查 评级审定人 一级 直属 分行 二级分行评级审定人是 其评级审定委员会 支行评级审定人是主管信贷业务的行长 主 要负责按规定权限对评级结果进行审定 第六章 信用评级工作程序 第十六条 小企业信用评级工作程序 一 尽职调查 支行直接评价人通过与企业主访谈 对 企业进行实地调查以及进行必要的市场调查等方式 搜集进行 各指标评价或计算所需的资料 其中包括企业的年度财务报表 至少要有资产负债表和损益表 企业已经或可能向我行提 供的全部抵 质 押物 包括第三方提供的抵 质 押物 的 权属证明 企业出具的有效担保承诺文件 第三方担保情况下 12 出具的有效担保承诺文件 外部评估机构的评估报告 如果经 过了评估程序 抵 质 押物账面原值的证明文件 例如原 购入发票的复印件 企业的完税证明等评级所必须的资料 二 级别初评和复核 直接评价人对各项资料进行整理 分析 并按规定将真实的评级资料输入系统 同时对客户做出 客观的评价 形成客户的评级结果 评级复核人负责对直接评 价人评级资料的真实性 评级录入数据的合理性 评级过程的 合规性 评级结果的准确性进行复核 三 级别审查和审定 总行根据各一级 直属 分行的 小企业评级管理情况实行区别授权 经各一级 直属 分行申 报 总行审批 对各二级分行实行区别授权 各行按规定权限 对客户信用评级结果进行审查和审定 四 跟踪监测 评级完成之日起 评级人员应密切关注 被评对象的情况 当企业或企业主发生重大经济纠纷 法律纠 纷 企业发生重大安全事故 企业产品销售下降 30 以上或产 品质量出现重大问题 担保情况发生变动 以及企业发生其他 可能影响企业信用状况和偿债能力的重大事项时 应经信用评 级管理部门审查后 适当调整企业的信用等级 重新评级的审 定权限同初次评级 第十七条 小企业年度信用等级每年认定一次 于一月份 开始进行 13 第七章 特别规定 第十八条 应付贷款利息余额超过 6 个月应计利息额的客 户 信用等级降为 BB 级 含 以下 应付贷款利息余额超过 3 个月应计利息额的客户 信用等级降为 BBB 级 含 以下 被人民银行信用等级系统公布为不良信用记录的客户 信 用等级降为 BB 级 含 以下 客户在我行或在其他商业银行有呆滞 呆账 可疑或损失 类的贷款 信用等级降为 BB 级 含 以下 第八章 附 则 第十九条 本办法由总行制定 修改和解释 第二十条 本办法信用评级结果与小企业信贷政策中客户 分类标准的对应关系为 AA 级等同于 aaa AA 级等同于 aa A 级 A 级 A 级等同于 a BBB 级以下等同于 b 第二十一条 本办法自印发之日起施行 其他有关规定如 与本办法相抵触 以本办法为准 附件 1 小企业法人客户信用评级评价指标体系 2 担保能力测算 14 附件 1 甲类评价指标体系 指标 权重 指标解释 评分标准 股东 5 经济实力 5 母公司或控股投 资个人的经济实 力 母公司所有者权益 母公司对 本企业投资额大于 4 得 5 分 大于 3 不大于 4 得 3 分 大于 2 不大于 3 得 1 分 不大于 2 得 0 分 若为共同控制 按投 资比例加权计算 控股投资个人的总资产 投资 个人对本企业的投资额大于 3 得 5 分 大于 2 不大于 3 得 3 分 不大于 2 得 1 分 若为共 同控制 按投资比例加权计算 品质 4 管理者的谈吐行 为 诚实程度 艰苦创业 谈吐诚实 社会反 映良好得 4 分 一般得 2 分 行踪不定 背景繁杂得 0 分 管理层 15 从业经验 7 企业经营管理者 从事本行的经营 年限 从业经验 4 年得 7 分 4 年 从业经验 3 年得 5 分 3 年 从业经验 2 年得 2 分 2 年 从业经验得 0 分 曾经营的企业发生关 停 并 破产的得 10 分 15 经营能力 4 管理能力与经营 方针 管理规范 经营稳健 思路清 晰得 4 分 管理一般 经营一 般得 2 分 管理混乱 领导层 经营思想不统一得 10 分 经济环境 10 根据企业所处地 区人均 GDP 而定 人均GDP180000以上得10分 16000 18000得9分 14000 16000得8分 12000 14000得7分 10000 12000得6分 8000 10000得5分 6000 8000得4分 4500 6000得3分 3000 4500得2分 3000 以下得 1 分 政策支持 5 客户所在区域对 客户的政策支持 力度 支持力度大得 5 分 一般得 3 分 较差得 0 分 如果受到政 策限制得 10 分 条件 20 信用环境 5 按我行在当地分 支机构的贷款不 良率而定 不大于 10 得 5 分 大于 10 不大于 20 得 3 分 其余得 1 分 行业排名 4 依据我行每年公 布的行业排序而 定 前 20 名得 4 分 21 40 名得 3 分 41 60 名得 2 分 其余得 1 分 产品市场 工业 3 根据产品的预期 销售情况判断 产品将非常热销得 3 分 一般 得 2 分 可能滞销得 0 分 产品技术 工业 3 跟据其与同类产 品相比的科技含 量判断 科技含量高得 3 分 一般得 1 分 较差得 0 分 购销渠道 商业 3 依据供货商和购 货商的实力而定 购销都很有保障得 3 分 单方 面很有保障另一方面一般得 1 分 两方都保障一般得 0 分 任何一方没有保障得 10 分 地理位置 商业 3 根据经营场所的 地理位置进行判 断 地处闹市区得 3 分 地段一般 得 2 分 位置较为偏僻得 0 分 发展 前景 10 盈利能力 非工 商 4 企业盈利能力与 同行业同规模企 业相比 很好得 4 分 较好 3 分 一般 1 分 较差 0 分 16 客户群体 非工 商 2 企业的客户消费 能力和集中度 消费能力强 集中度不大得 2 分 消费能力强 集中度大得 1 分 其他得 0 分 实收资本 10 以验资报告为准 以 50 万元为起点 每 50 万元 得 1 分 最高 10 分 偿债能 力 50 担保能力 40 对企业已经和可 能向我行提供的 全部有效抵 质 押物 包括第三 方提供的抵 质 押物 情况 以 及能够出具有效 承诺证明的保证 情况进行评价 担保能力得分测算方法见附件 2 乙类评价指标体系 指标 权重 指标解释 评分标准 股东 2 经济实力 2 母公司或控股投 资个人的经济实 力 母公司所有者权益 母公司 对本企业投资额大于 3 得 2 分 大于 2 不大于 3 得 1 分 不大于 2 得 0 分 若 为共同控制 按投资比例 加权计算 控股投资个人的总资产 投 资个人对本企业的投资额 大于 2 得 2 分 不大于 2 得 1 分 若为共同控制 按投资比例加权计算 管理 层 9 品质 3 谈吐行为 诚实 程度 艰苦创业 谈吐诚实 社 会反映良好得 3 分 一般 得 2 分 行踪不定 背景 繁杂得 0 分 17 从业经验 3 企业经营管理者 从事本行的经营 年限 从业经验 5 年得 3 分 5 年 从业经验 3 年得 2 分 3 年 从业经验 2 年得 1 分 2 年 从业经验得 0 分 曾经营的企业发生关 停 并 破产的得 10 分 经营能力 3 管理能力与经营 方针 管理规范 经营稳健 思 路清晰得 3 分 管理一般 经营一般得 2 分 管理混 乱 领导层经营思想不统 一得 10 分 经济环境 8 依据经济发达程 度而定 人均GDP18000以上得8分 12000 18000得7分 10000 12000得6分 8000 10000得5分 6000 8000得4分 4500 6000得3分 3000 4500得2分 3000 以下得 1 分 政策支持 3 客户所在区域对 客户的政策支持 力度 支持力度大得 3 分 一般 得 2 分 较差得 0 分 如 果受到政策限制得 10 分 条件 14 信用环境 3 按我行在当地分 支机构的贷款不 良率而定 不大于 10 得 3 分 大于 10 不大于 20 得 2 分 其 余得 1 分 行业排名 5 依据我行每年公 布的行业排序而 定 前 20 名得 5 分 21 40 名 得 3 分 41 60 名得 1 分 其余得 0 分 产品供求 工业 1 根据产品的预期 销售情况判断 产品将非常热销得 1 分 一般得 0 5 分 可能滞销 得 0 分 发展 前景 7 产品技术 工业 1 据其与同类产品 相比的科技含量 来判断 科技含量高得 1 分 一般 得 0 5 分 较差得 0 分 18 购销渠道 商业 1 依据供货商和购 货商的实力而定 购销都很有保障得 1 分 单方面很有保障另一方面 一般得 0 5 分 两方都保 障一般得 0 分 任何一方 没有保障得 10 分 地理位置 商业 1 根据经营场所的 地理位置进行判 断 地处闹市区得 1 分 地段 一般得 0 5 分 位置较为 偏僻得 0 分 盈利能力 非工商 1 企业的盈利能力 与同行业同规模 企业相比 很好得 1 分 较好 0 5 分 一般 0 分 客户群体 非工商 1 企业的客户消费 能力和集中度 消费能力强 集中度不大 得 1 分 消费能力强 集 中度大得 0 5 分 其他得 0 分 销售收入增长情况 3 通过销售收入增 长率确定得分 两年内销售收入增长率连 续为正得 3 分 连续两年 为负得 0 分 其他得 1 分 若存在销售收入大幅降低 的情况则减 5 分 销售收入 4 以评级前一年的 全年销售收入总 额为依据 取自 企业年度财务报 表数据 200 万元为起点 每增加 40 万加 0 1 分 满分为 4 分 经营 状况 12 纳税情况 5 以评级前一年全 年实际缴纳的流 转税款为据 10 万元为起点得 每增 2 万元加 0 1 分 最高得 5 分 实行定额税的企业得 2 分 实行优惠税率的按照优 惠前标准计算得分 实收资本 6 以验资报告为准 以 50 万元为起点 每 50 万元得 1 分 最高 6 分 偿债 能力 56 资产负债率 5 与本行业相同规 模的企业标准值 进行对比 取自 企业年度财务报 表数据 高于较差值得 0 分 在较 差值与较低值之间得 1 分 平均值与较低值之间得 2 分 良好值与平均值之间 得 3 分 优秀值与良好值 之间得 4 分 低于优秀值 得 5 分 19 担保能力 45 对企业已经和可 能向我行提供的 全部有效抵 质 押物 包括第三 方提供的抵 质 押物 情况 以 及能够出具有效 证明的保证情况 进行评价 担保能力得分测算方法见 附件 2 注 对专业外贸企业无销售收入增长情况打分项 由出口收汇率代替 具体为 经营 状况 出口收汇率 3 取自外汇局的出 口收汇率 出口收汇率 95 以上得 3 分 70 95 得 1 分 70 以下 得 0 分 丙类评价指标体系 指标 权重 指标解释 评分标准 股东 2 经济实力 2 母公司或控股投 资个人的经济实 力 母公司所有者权益 母公司 对本企业投资额大于 3 得 2 分 大于 2 不大于 3 得 1 分 不大于 2 得 0 分 若为共同 控制 按投资比例加权计算 控股投资个人的总资产 投 资个人对本企业的投资额大 于 2 得 2 分 不大于 2 得 1 指标 权重 指标解释 评分标准 20 分 若为共同控制 按投资 比例加权计算 品质 2 管理者的谈吐行 为 诚实程度 艰苦创业 谈吐诚实 社会 反映良好得 2 分 一般得 1 分 行踪不定 背景繁杂得 0 分 从业经验 2 企业经营管理者 从事本行的经营 年限 从业经验 4 年得 2 分 4 年 从业经验 2 年得 1 分 2 年 从业经验得 0 分 曾经营的企业发生关 停 并 破产的得 10 分 管理层 6 经营能力 2 管理能力与经营 方针 管理规范 经营稳健 思路 清晰得 2 分 管理一般 经 营一般得 1 分 管理混乱 领导层经营思想不统一得 10 分 销售收入增长情况 3 通过销售收入增 长率情况确定 两年内销售收入增长率连续 为正得 3 分 连续两年为负 得 0 分 其他得 1 分 若存 在销售收入大幅降低的情况 则减 5 分 销售收入 5 以评级前一年的 全年销售收入总 额为依据 取自 企业年度财务报 表数据 100 万元为起点 每增加 20 万加 0 1 分 满分为 5 分 经营 状况 14 纳税情况 6 以评级前一年全 年实际缴纳的流 转税款为依据 10 万元为起点 每增 1 万元 加 0 1 分 最高得 6 分 实行定额税的企业得 3 分 实行优惠税率的按照优惠 前标准计算得分 信誉 状况 15 年销售归行额 5 本行账户贷方销 售发生额 已签 委托代扣协议的 法人代表个人账 户 储蓄存折发 生额按 6 折计分 800 万元 含 以上得 5 分 600 万元 含 800 万得 4 分 400 万 含 600 万得 3 分 200 万 含 400 万 得 2 分 100 万 含 200 万得 1 分 100 万以下得 0 分 21 存贷比 5 最近一年存款积 数除以贷款积数 30 含 以上得 5 分 20 含 30 得 4 分 15 含 20 得 3 分 10 含 15 得 2 分 5 含 10 得 1 分 5 以下得 0 分 企业还本付息情况 5 贷款本金与利息 是否按时归还 表外业务是否按 时付款 评级前连续 2 年无逾期 欠 息 垫款得 5 分 建立信贷 关系 1 年以上但不满 2 年 且无逾期 欠息 垫款得 3 分 评级前 1 年 不含 2 年内逾期或欠息或垫款一次 扣 4 分 评级前 1 年内 含 逾期或欠息或垫款一次扣 5 分 经济环境 8 依据企业所处地 区人均 GDP 而定 人均GDP18000以上得8分 12000 18000得7分 10000 12000得6分 8000 10000得5分 6000 8000得4分 4500 6000得3分 3000 4500得2分 3000 以下得 1 分 政策支持 2 客户所在区域对 客户的政策支持 力度 支持力度大得 2 分 一般得 1 分 较差得 0 分 如果受 到政策限制得 10 分 条件 13 信用环境 3 按我行在当地分 支机构的贷款不 良率而定 不大于 10 得 3 分 大于 10 不大于 20 得 2 分 其余 得 1 分 行业排名 3 依据我行每年公 布的行业排序而 定 前 20 名得 3 分 21 40 名得 2 分 41 60 名得 1 分 其 余得 0 分 产品市场 工业 1 根据产品的预期 销售情况判断 产品将非常热销得 1 分 一 般得 0 5 分 可能滞销得 0 分 发展 前景 5 产品技术 工业 1 据其与同类产品 相比的科技含量 来判断 科技含量高得 1 分 一般得 0 5 分 较差得 0 分 22 购销渠道 商业 1 依据供货商和购 货商的实力而定 购销都很有保障得 1 分 单 方面很有保障另一方面一般 得 0 5 分 两方都保障一般 得 0 分 任何一方没有保障 得 10 分 地理位置 商业 1 根据经营场所的 地理位置进行判 断 地处闹市区得 1 分 地段一 般得 0 5 分 位置较为偏僻 得 0 分 盈利能力 非工商 2 企业的盈利能力 与同行业同规模 企业相比 很好得 2 分 较好 1 5 分 一般 1 分 较差 0 分 实收资本 6 以验资报告为准 以 50 万元为起点 每 50 万 元得 1 分 最高 6 分 资产负债率 5 与本行业相同规 模的企业标准值 进行对比 取自 企业年度财务报 表数据 高于较差值得 0 分 在较差 值与较低值之间得 1 分 平 均值与较低值之间得 2 分 良好值与平均值之间得 3 分 优秀值与良好值之间得 4 分 低于优秀值得 5 分 销售收入 付息性 债务 6 销售收入指评级 前一年全年的销 售收入 付息性 债务指评级前一 年年度报表结束 日的付息性债务 总额 100 得 2 分 增减 5 0 2 分 最高分 6 分 实收资本 付息性 债务 6 付息性债务指评 级前一年年度报 表结束日的付息 性债务总额 50 得 2 分 增减 2 5 0 2 分 最高分 6 分 偿债 能力 45 担保能力 28 对企业已经和可 能向我行提供的 全部有效抵 质 押物 包括第三 方提供的抵 质 押物 情况 以 及能够出具有效 证明的保证情况 进行评价 担保能力得分测算方法见附 件 2 注 对专业外贸企业无年销售归行额打分项 由出口收汇率代替 具体为 23 信誉 状况 出口收汇率 5 用取自外汇局的 出口收汇率 95 以上得 5 分 90 95 得 4 分 85 90 得 3 分 80 85 得 2 分 75 80 得 1 分 75 以下得 0 分 附件 2 担保能力测算 能够向我行提供的质押物 质押品种 外部机构 评估价值 K 账面 价值 Z 我行 认可 的价 值 M 贷款折 率 N 清收 年限 Q 清偿价值 P1 1 1 保证金 M N 指标 权重 指标解释 评分标准 24 1 2 特户质押 1 3 封金质押及其他 形式特定化后的现金 质押 1 4 银行 我行除外 本外币存单质押 4 个月以内 1 5 银行 我行除外 本外币存单质押 4 个月以上 1 6 中国工商银行本 外币存单质押 1 7 其他本外币存单 质押 1 8 我国财政部发行 的国债质押 1 9 标准普尔评级在 AA 含 以上的国 家或地区政府发行的 债券质押 1 10 其他依法可以 质押的国家债券质押 2 1 中国人民银行 发行的票据质押 2 2 我国国家政策性 银行发行的债券 票 据和承兑的汇票质押 2 3 我国国有商业 银行 我行除外 发 行的债券 票据和承 兑的汇票质押 原始 期限在 4 个月以上 2 4 我国国有商业 银行 我行除外 发 行的债券 票据和承 兑的汇票质押 原始 期限在 4 个月以内 D 1 R q D 为抵 质 押比率 指 我行对一个 完整抵 质 押物拥有处 置权的百分 比 25 2 5 我国全国性股 份制商业银行发行的 债券 票据和承兑的 汇票质押 原始期限 在 4 个月以上 2 6 我国全国性股 份制商业银行发行的 债券 票据和承兑的 汇票质押 原始期限 在 4 个月以内 2 7 中国工商银行 发行的债券 票据和 承兑的汇票质押 2 8 我行信用评级 为 AAA 级的银行发行 的债券 票据和承兑 的汇票质押 原始期 限在 4 个月以上 2 9 我行信用评级 为 AAA 级的银行发行 的债券 票据和承兑 的汇票质押 原始期 限在 4 个月以下 2 10 我行信用评级 为 AA AA AA 级的 银行发行的债券 票 据和承兑的汇票质押 原始期限在 4 个月 以上 2 11 我行信用评级 为 AA AA AA 级的 银行发行的债券 票 据和承兑的汇票质押 原始期限在 4 个月 以下 26 2 12 我行信用评级 为 A A A 级的银 行发行的债券 票据 和承兑的汇票质押 原始期限在 4 个月 以上 2 13 我行信用评级 为 A A A 级的银 行发行的债券 票据 和承兑的汇票质押 原始期限在 4 个月 以下 2 14 我行信用评级 为 BBB 级 含 以下 的银行发行的债券 票据和承兑的汇票质 押 原始期限在 4 个 月以上 2 15 我行信用评级 为 BBB 级 含 以下 的银行发行的债券 票据和承兑的汇票质 押 原始期限在 4 个 月以下 2 16 我国中央政府 投资的金融资产管理 公司为收购国有银行 不良贷款而定向发行 的债券质押 2 17 多边开发银行 发行的债券质押 2 18 在标准普尔评 级在 AA 含 以上 的国家或地区注册的 商业银行 证券公司 发行的债券 票据和 承兑的汇票质押 2 19 其他金融机构 发行的债券 票据和 承兑的汇票质押 27 3 1 我国中央政府 投资的公用企业发行 的企业债券 票据和 承兑的汇票质押 3 2 标准普尔评级 在 AA 含 以上的 国家或地区的政府投 资的公用企业所发行 的债券 票据和承兑 的汇票质押 3 3 其他企业债券 质押 3 4 上市公司流通 股质押 3 5 可转让的上市 公司非流通股质押 3 6 可转让的非上 市公司股权质押 3 7 依法可以质押 的具有现金价值的人 寿保险单质押 3 8 其他有价证券 质押 3 9 公路收费权质 押 3 10 农村电网收费 权质押 3 11 商标专用权 专利权 著作权中的 财产权质押 3 12 其他可转让的 权利质押 3 13 标准仓单质押 28 3 14 存货 原则上 以大宗 高流动性的 原材料为主 主要包 括石油 煤 产品金 属及其他矿产品 等 级粮油制品 木材 通用化工原料等 质 押 3 15 黄金质押 3 16 其他动产质押 能够向我行提供的抵押物 抵押品种 外部机构 评估价值 K 账面 价值 Z 二级 分行 根据 K 值和 Z 值确 定 M 值 贷款折 率 N 清收 年限 Q 清收价值 P2 1 出让方式取得的城 市地带土地使用权抵 押 2 出让方式取得的非 城市地带土地使用权 抵押 3 出让方式取得的城 市地带土地使用权及 地上生产用房抵押 4 出让方式取得的城 市地带土地使用权及 地上商用房抵押 5 出让方式取得的城 市地带土地使用权及 地上居住房抵押 6 出让方式取得的非 城市地带土地使用权 及地上生产用房抵押 7 出让方式取得的非 城市地带土地使用权 及地上商用房抵押 M N D 1 R q D 为抵 质 押比率 指 我行对一个 完整抵 质 押物拥有处 置权的百分 比 29 8 出让方式取得的非 城市地带土地使用权 及地上居住房抵押 9 划拨方式取得的城 市地带土地使用权及 地上生产用房抵押 10 划拨方式取得的 城市地带土地使用权 及地上商用房抵押 11 划拨方式取得的 城市地带土地使用权 及地上居住房抵押 12 划拨方式取得的 非城市地带土地使用 权及地上生产用房抵 押 13 划拨方式取得的 非城市地带土地使用 权及地上商用房抵押 14 划拨方式取得的 非城市地带土地使用 权及地上居住房抵押 15 荒山 荒沟 荒 丘 荒滩等荒地的土 地使用权抵押 16 其他房产及土地 抵押 17 飞机抵押 18 船舶抵押 19 其他交通运输工 具抵押 20 通用机器设备抵 押 21 专用机器设备抵 押 30 22 其他依法可以抵 押的专用性较强的财 产抵押 23 其他依法可以抵 押的非专用性财产抵 押 保证人在 我行信用 等级 保证人有形 净资产 对 外已保证额 保证人信用 等级对应履 约系数 B 能够提供的 有效保证额 实际可能提供 的保证额 P3 AAA 0 8 AA 0 7 AA 0 6 AA K 0 5 K B 根据有关承诺 确定 P3 但必 须小于 K B 注 保证人若为担保公司则保证人有形净资产可以乘以 5 7 之间的系 数 甲类客户担保能力及其变现能力对应的得分 此处 DX 均取 1000 如果 P1 P2 P3 公式 P1 P2 DX 34 P3 DX 12 最高分 为 40 P3 P1 P2 0 公式 P1 P2 DX 34 P3 DX 12 最高分 为 40 P1 P2 0 公式 P3 DX 10 最高分为 18 分 乙类客户担保能力及其变现能力对应的得分 此处 DX 均取 500 如果 P1 P2 P3 公式 8 P1 P2 DX 37 P3 DX 14 最高分 为 45 P3 P1 P2 0 公式 P1 P2 DX 37 P3 DX 14 最高分 为 45 P1 P2 0 公式 P3 DX 12 且最高分为 20 分 丙类客户担保能力及其变现能力对应的得分 此处 DX 均取 1000 如果 P1 P2 P3 公式 4 P1 P2 DX 18 P3 DX 8 最高分为 22 P3 P1 P2 0 公式 P1 P2 DX 18 P3 DX 8 最高分为 22 P1 P2 0 公式 P3 DX 6 最高分为 11 分 贷款折率和清收年限由总行根据不同抵 质 押物的清收情况进行确定并做定期维 护 31 32 抄 送 监事会 各一级分行营业部 行内发送 办公室 信贷评估部 信贷管理部 公司业务 部 资产风险管理部 国际业务部 内部审计 局 内控合规部 营业部 中国工商银行办公室 2005 年 4 月 11 日印 发