AEO海关一般认证文件007 进出口业务改进制度

XXXXXX有限公司 版本 A 0 版 AEO 007公司 LOGO 没 有则留空 AEO进出口业务改进制度 共 1 页 生效日期 2017 03 01 1 of 2 注 在内部审计中所发现的问题 有改进措施和责任追究即可 1 目的 为应对在报关工作中发现的潜在报关风险以及存在的差错 应对海关要求的规范改进事项及内部审 计中所发现的问题 以对原因进行分析检讨的同时 改进流程 规范行为操作 防止差错发生或再 发生 2 适用范围 本程序适用于本公司进出口关务管理 进出口经营活动和内部审计中 对已出现的或潜在的报关风 险或差错的控制 3 定义 3 1 通关风险和差错 没有满足海关规定的要求 可能存在违法违规风险 3 2 改进措施 为防止已出现的报关风险或差错或其它不希望的情况再次发生 消除其原因所采用的 措施 4 职责 4 1 海关认证负责人 负责改进措施的批准 4 2 报关主管 提出存在的风险和问题报告 监督 确认改进措施施行效果 4 3 报关员 实施改进措施 4 4 内审小组 针对内审中发现的进出口业务问题要求报关部进行纠正 必要时进行责任追究 5 执行程序 5 1 对在进出口业务工作中所发现的风险和差错 形成报告 要求报关部限期完成整改 报告内容 主要包括 改进措施 改进负责人 改进完成时间 责任追究等内容 5 1 1 进出口单证复核时发现的问题 必要时要求报关员改进 5 1 2 内部审计时内审小组针对进出口业务所提出的问题进行改进 5 1 3 海关认证负责人发现进出口报关工作中的问题 必要时要求报关部改进 5 2 原因分析 5 2 1 责任部门 人员应对报告阐述的问题进行分析 确定产生问题的根本原因 以及造成的不 良后果 5 3 制定改进措施 5 3 1 针对不同的问题 责任部门应在在 5 个工作日内制定改进措施 改进措施应符合本文件 5 1 的要求 5 4 改进措施的确认 5 4 1 改进措施 由海关认证负责人确认后责任部门实施 5 5 改善责任部门依照经确认的改进措施及相关进出口制度 执行改进措施 并保留相关记录 5 6 定期或不定期检验改进情况 并将改进效果书面上报海关认证负责人 6 相关记录 XXXXXX有限公司 版本 A 0 版 AEO 007公司 LOGO 没 有则留空 AEO进出口业务改进制度 共 1 页 生效日期 2017 03 01 2 of 2 6 1 改进措施记录 制定 审核 批准