工程造价与管理07138.doc

【回归关系】在现实生活中，客观事物或经济活动中的许多因素是相互联系、相互制约的，即它们的变量之间在客观上存在着一定的联系，通过对所占有的大量实际数据的分析，可以发现数据变化的规律性，找出其变量之间的关系，这种关系叫回归关系。【回归分析】有关回归关系的计算方法和理论称回归分析。按变量的多少划分（一元、二元、多元和非线性回归）【一元线性回归法】就是处理自变量X和因变量Y两者之间线性关系的一种方法。【二元线性回归法】是一元线性回归法的推广及延伸，是多元线性回归分析中最常见的一种。静态分析法：静态投资回收期法、投资收益率法。【静态投资回收期法】是分析投资方案清偿能力的重要决策方法，指不考虑资金时间价值的条件下，以项目的净收益来收回其全部投资所需要的时间。【投资收益率法】是指投资方案建成达到设计生产能力后的一个正常生产年份的年净收益总额与方案投资总额的比例。动态分析法：净现值法、动态投资回收期法。、内部收益率法、净年值法。【净现值法】是按行业的基准收益率或设定的折现率，将项目计算期内各年所发生的净现金流量都折现到投资方案开始实施时的现值之和，来分析投资方案在计算期内获利能力的决策方法。【动态投资回收期法】是分析投资方案清偿能力的方法。【内部收益率法】是具体测定投资的内部收益率，并据以分析和评价投资的经济效益，选择最佳投资方案的投资决策方法。【净年值法】是以一定的基准收益率将项目计算期内净现金流量等值换算而成的等额年值。可行性研究涉及的三方面：1进行市场研究，即产品的市场调查和预测研究，这是项目可行性研究的前提和基础，其主要任务是解决项目建设的必要性问题。2进行技术研究，即技术方案和建设条件研究，这是项目可行性研究的技术基础，它要解决项目建设的技术可行性问题。3进行效益研究，即经济效益的分析和评价，这是项目可行性研究的核心部分，主要解决项目在经济上的“合理性”问题。可行性研究报告编制依据：1项目建议书及其批复文件。2国家和地方的经济和社会发展规划，行业部门发展规划。3国家有关法律、法规、政策。4国家矿产储量委员会批准的矿产储量报告及矿产勘探最终报告。6中外合资、合作项目各方签订的协议书和意向书。7编制可行性研究报告的委托合同。8其他有关依据资料。可行性研究报告编制要求：1编制单位必须具备承担可行性研究的条件； 2确保可行性研究报告的真实性和科学性；3可行性研究的内容和深度要规范化和标准化；4可行性研究报告必须经签证与审批。政府对投资项目的管理：1对于政府投资项目，继续实行审批制；2对于企业不使用政府资金投资建设的项目，一律不再实行审批制，区别不同情况实行核准制和备案制；3对于以投资补助、转贷和贷款贴息方式使用政府投资资金的企业投资项目，政府只审批资金申请报告。对于外商投资项目和境外投资项目，除中央管理企业限额以下投资项目实行备案管理以外，其他均需政府批准。固定资产投资静态投资部分的估算方法：生产能力指数法、系数估算法、指标估算法。【生产能力指数法】根据已建成的、性质类似的建设项目的投资额和生产能力来粗略估算拟建项目的投资额。【系数估算法】是以拟建项目的主体工程费或主要设备费为基数，以其他工程费与主体工程费的百分比为系数估算项目总投资的方法。（分有：设备系数法、朗格系数法）【设备系数法】一个生产项目，在生产工艺和规模确定之后，首先要选用工艺设备，其他专业都是根据工艺要求配置的。当项目的工艺设备以确定，其他专业还未设计时，采用此法简便。其具体方法是以拟建项目的设备费为基数，根据已建成的同类项目的建筑安装费和其他工程费等与设备费的比例，得出拟建项目建筑安装工程费和其他工程费，从而得出建设项目总投资。【朗格系数法】是世行项目投资估算常用的方法，我国少见。原理是将总成本费用中的直接成本和间接成本分别计算，再合为项目建设的总成本费用。【指标估算法】是把建设项目划分成建筑工程、设备安装工程、设备及工器具购置费及其他基本建设费等费用项目或单位工程，根据各种具体的投资估算指标，进行各项费用项目或单位工程投资的估算，在此技术上，可汇总成每一单项工程的投资。另外再估算工程建设其他费用及预备费，即求得建设项目总投资。【建筑工程费】指为建造永久性建筑物和构筑物所需要的费用。建筑工程投资估算一般可采用方法：1单位建筑工程投资估算法，以单位建筑工程量投资乘以建筑工程总量计算。2单位实物工程量投资估算法，以单位实物工程量的投资乘以实物工程总量计算。3概算指标投资估算法，对于没有上述估算指标且建筑工程费占总投资比例较大的项目，可采用概算指标估算法。指标估价法：建筑工程费用估算、设备及工器具购置费估算、安装工程费估算、工程建设其他费用估算、基本预备费估算。【基本预备费】是指在项目实施中可能发生难以预料的支出，需要事先预留的费用，又称工程建设不可预见费，主要指设计变更及施工过程中可能增加工程量的费用。（基本预备费以建筑工程费、设备及工器具购置费、安装工程费、工程建设其他费用之和为计算基数乘以基本预备费率计算）应用指标估算法时注意：1应根据不同地区、年代而进行调整。2不能生搬硬套，在对工艺流程、定额、价格及费用标准进行准确分析的基础上，实事求是地调整与换算，以提高其精确度。固定资产投资的动态投资部分主要包括：涨价预备费和建设期贷款利息。流动资金的估算方法：分项详细估算法、扩大指标估算法。【分项详细估算法】对构成流动资金的各项流动资产和流动负债应分别进行估算。 估算的具体步骤：1周转次数计算2流动资产的估算（应收账款估算、预付账款估算、存货估算、现金需要量估算）3流动负债的估算。 项目流动资金中的现金是指货币资金，即企业为维持正常生产运营必须预留的货币资金。【存货】企业在日常生产经营过程中持有以备出货，或者仍然处在生产过程，或者在生产或提供劳务过程中将消耗的材料或物料等，并分项进行计算。【流动负债】在一年或者超过一年的一个营业周期内偿还的各种债务。【扩大指标估算法】根据现有同类企业的实际材料，求得各种流动资金率指标，也可根据行业和部门给定的参考值或经验确定比例，将各类流动资金率乘以相对应的费用基数来估算流动资金。流动资金估算应注意的问题：1在采用分项详细估算法时，需要分别确定现金、应收账款、存货、应付账款、预付账款和预付账款的最低周转天数。2不同生产负荷下的流动资金，是按照相应负荷时的各项费用金额和给定的公式计算出来的，而不能直接按100%负荷下的流动资金乘以负荷百分数求得。3流动资金属于长期性资金，流动资金的筹措可通过长期负债和资本金方式解决。工程设计包括：工业项目设计、民用项目设计。【工业项目设计】是根据生产工艺的要求，采用先进、科学的方案，完整的表现建筑物、构筑物的外形、空间布置、结构以及建筑群体的组成，与周围环境的相互关系等。【民用项目设计】指一般的公共工程和住宅的设计。工业项目设计程序：设计准备、总体设计、初步设计、技术设计、施工图设计。民用项目设计程序：方案设计、初步设计、施工图设计。【方案设计的内容包括】1设计说明书2总平面图以及建筑设计图纸3设计委托或设计合同中规定的透视图、鸟瞰图、模型等。【总平面图】指总图运输设计和总平面布置。总平面图设计的基本要求：1合理确定拟建工程项目的生产规模，在满足生产工艺要求和使用合理的原则下，尽量设计和采用外形规整的建筑，结合地形、地质条件，因地制宜。2必须满足生产工艺过程的要求。3要和合理组织厂内外运输。4总平面布置应适应建设地点的气候、地形、工程水文地质等自然条件。5总平面设计必须符合城市规划的要求。工程项目总平面设计的评价指标：1有关面积的指标2比率指标（土地利用系数、建筑密度）3绿化率（工程量指标、功能指标、经济指标）【土地利用系数】指厂区内建筑物、构筑物、操作场地、铁路、道路、广场等所占面积与整个厂区建设用地面积之比。【建筑密度】指厂区内建筑物、构筑物、操作场地等的用地面积与整个厂区建设用地面积之比。【绿化率】指厂区内绿化面积与厂区占地面积之比。工艺技术选择的原理：先进性、适应性、可靠性、安全性、经济合理性。设备选型的基本要求：1主要设备方案应与拟选的建设规模和生产工艺相适应，满足投产后生产的要求。2主要设备之间、主要设备与辅助设备之间的能力相互配套。3设备质量、性能成熟、以保证生产的稳定和产品质量。4设备选择应在保证质量性能的前提下，力求经济合理。5选用设备时，应符合国家和有关部门颁布的相关技术标准要求。【建筑结构】指建筑工程中由基础、梁板柱墙屋架等构件所组成的起骨架作用的、能承受直接或间接“作用”的体系。【建筑周长系数】是建筑外墙周长与建筑面积之比，即每平方米建筑面积所占的外墙长度。住宅建筑设计影响工程造价因素：1平面形状和周长系数2住宅单元的组成、户型和住户面积3住宅的层高和净高4住宅的层数5住宅建筑结构方案的选择，应根据本地区实际情况，因地制宜、就地取材，采用经济合理的结构形式。住宅小区规划设计影响工程造价主要因素：占地面积、容积率、建筑群体的布置形式。【容积率】指一个居住小区的总建筑面积与用地面积的比率。【百分比法】是一种按某项费用或某种资源，在不同产品和作业中或某一产品或作业的不同组成部分中，所占的比重大小来选择对象的方法。【寿命周期】产品从试制到被淘汰的整个过程。限额设计的纵向控制涉及方面：1初步设计阶段的限额设计2施工图设计阶段的限额设计3加强设计变更管理4在限额设计中树立动态管理的观念。限额设计的完善：1合理确定设计限额，合理分析和使用投资限额2建立完善设计院内部三级管理制度。ABC分析法的优点：能抓住重点，把数量少而成本大的零部件选为价值分析对象，利于集中精力，突破重点，取得较大成果。价值系数法是通过比较功能的价值系数确定研究对象，核心步骤是计算功能成本，步骤：1确定一个产品的全部零件的现实成本；2把零件成本核算成功能成本；3确定功能的必要成本；4计算各功能的价值。【国标】指在全国范围内统一通用的标准和设计。【部标】指在全国各行业范围内统一通用的标准和设计。【地方标准】指在本地区范围内统一通用的标准和设计。【企业标准】指在本单位范围内统一，在本单位内部使用的设计技术原则和规定。标准设计包括的范围：1重复建造的建造类型及生产能力相同的企业、单独的房屋和构筑物，都应采用标准设计或通用设计；2对不同用途和要求的建筑物，按照统一的建筑模数、建筑标准、设计规范、技术规定等进行设计；3当整个房屋或构筑物不能定型化时，则应把其中重复出现的部分，在构配件标准化的的基础上定型化；4建筑物和构筑物的柱网、层高及其他构件参数尺寸的统一化；5建筑物采用的构配件应力求统一化，在基本满足使用要求和修建条件的情况下，尽可能地使之具有通用互换性。【设计概算】指在初步设计阶段对建设工程预期造价所进行的优化、计算、核定及相应文件的编制。特点：编制工程较为简单，在精度上没有施工图预算准确。【单位工程概算】是确定各单位工程建设费用的文件，是编制单项工程综合概算的依据，是单项工程综合概算的组成部分。【单项工程（综合）概算】是确定一个单项工程所需建设费用的文件，它是由单项工程中的各单位工程概算汇总编制而成的，是建设项目总概算的组成部分。【建设项目总概算】是确定整个建设项目从筹建到竣工验收所需全部费用的文件。【单位工程概算书】是计算一个独立建筑物或构筑物中每个专业工程所需工程费用的文件，分2类：建筑工程概算书和设备及安装工程概算书。【概算定额法】又叫扩大单价法或扩大结构定额法，是采用概算定额编制建筑工程概算的方法。【概算指标法】是采用直接工程费指标，用拟建的厂房、住宅的价值面积乘以技术条件相同或基本相同工程的概算指标，得出直接工程费，然后按规定计算出措施费利润和税金等，编制出单位工程概算的方法。【类似工程预算法】是利用技术条件与设计对象相类似的以完工程或在建工程的工程造价资料来编制拟建工程设计概算的方法。设计概算分：单位工程概算、单项工程综合概算、建设项目总概算。设计概算的编制原则：1严格执行国家的建设方针和经济政策的原则；2要完整、准确地反应设计内容的原则；3要坚持结合拟建工程的实际，反应工程所在地当时价格水平的原则。设计概算的编制依据：1国家有关建设和造价管理的法律法规和方针政策；2批准的建设项目的设计任务书和主管部门的有关规定；3初步设计项目一览表；4能满足编制设计概算的各专业的设计图纸、文字说明和主要设备表；5当地和主管部门的现行建筑工程和专业安装工程的概算定额、单位估计表、工程费用定额和有关费用规定的文件等资料；6现行的有关设备原价及运杂费率；7现行的有关其他费用定额、指标和价格；8建设场地的自然条件和施工条件；9类似工程的概、预算及技术经济指标；10建设单位提供的有关工程造价的其他资料。建筑工程概算的编制方法：概算定额法、概算指标法、类似工程预算法。设备及安装工程概算的编制方法：预算单价法、扩大单价法、设备价值百分比法、综合吨位指标法。概算定额法编制设计概算步骤：1列出单位工程中分项工程或扩大分项工程的项目名称，并计算其工程量；2确定各分部分项工程项目的概算定额单价；3计算分部分项工程的直接工程费，合计得到单位工程直接费总和；4按照有关固定标准计算措施费，合计得到单位工程直接费；5按照一定的取费标准计算间接费和利税；6计算单位工程概算造价。类似工程造价的价差调整：1类似工程造价资料有具体的人工、材料、机械台班用量，乘以拟建工程所在地的主要材料的预算价格、人工单价、机械台班单价，计算出直接工程费，再乘以当地的综合费率，即可得到所需的造价指标。2类似工程造价资料只有人工、材料、机械台班费用和措施费、间接费时，可按下面公式调整：拟建工程单方概算造价D=类似工程单方预算造价A综合调整系数K【设备购置费概算】设备购置费是根据初步设计的设备清单计算出设备原价，两项相加即得。单项工程综合概算的含义：单项工程综合概算是确定单项工程建设费用的综合性文件，是由该单位工程的各专业的单位工程概算汇总而成的，是建设项目总概算的组成部分。单项工程综合概算的内容：编制说明、综合概算表。总概算的含义：建设项目总概算是设计文件的重要组成部分，是确定整个建设项目从筹建到竣工交付使用所预计花费的全部费用的文件。【施工组织设计】它是以整个建设项目或群体工程为对象，规划其施工全过程各项活动的技术、经济的全局性、指导性文件。【单项（或单位）工程施工组织设计】它是施工组织总设计的具体化，以单项（或单位）工程为对象编制的，是用以直接指导单项（或单位）工程施工全过程各项活动的技术、经济的局部性、指导性文件。【分部分项工程施工组织设计】它是以某些施工难度大或施工技术复杂的大型工业厂房或公共建筑物为对象编制的专门的、更为详细的专业工程设计文件。施工组织设计技术经济分析的目的：论证所编制的施工组织设计在技术上是否可行、在经济上是否合理，从而选择满意的方案，并寻求节约的途径。施工组织总设计的技术分析以定性分析为主，定量分析为辅。进行定量分析时，主要计算指标：1施工周期2劳动生产率3单位工程质量优良率4降低成本5安全指标6机械指标7预制加工程度8临时工程9节约三大材百分比。对于单位工程施工组织设计的施工方案，不同的设计内容应有不同的技术经济分析重点指标：1基础工程应以土方工程、现浇混泥土、打桩、排水和防水、运输进度与工期为重点；2结构工程应以流水段划分、劳动组织、脚手架选择、各项技术组织措施等位重点；3装修阶段应以施工顺序、劳动组织、分工协作配合、技术组织措施等位重点；4单位工程施工组织设计的综合技术经济分析指标应以工期、质量、成本、劳动力节约等位重点。资金使用计划对工程造价的影响：1通过编制资金使用计划，合理确定工程造价施工阶段目标值，使工程造价的控制有所依据，并为资金的筹集与协调打下基础；2通过资金使用计划的科学编制，可以对未来工程项目的资金使用和进度控制有所预测，消除资金浪费和进度失控，也能够避免在今后工程项目中由于缺乏依据而进行轻率判断所造成的损失，这样能减少盲目性，使现有资金充分发挥作用；3在建设项目的进行过程中，通过严格执行资金使用计划，可以有效的控制工程造价，最大限度的节约资金，提高投资效益。施工阶段资金使用计划的编制方法：1按不同子项目编制资金使用计划2按时间进度编制的资金使用计划。实际投资与计划投资的变量包括：拟完工程计划投资、已完工程实际投资、已完工程计划投资。【已完工程实际投资】是根据实际进度完成状况在某一确定时间内已经完成的工程内容的实际投资。【以完工程计划投资】根据实际进度完成状况在某一确定时间内已经完成的工程所对付的计划投资额。【累计偏差】在下面已经实施的时间内累计发生的偏差。【时标网络图】是在确定施工计划网络图的基础上，将施工的实施进度与日历工期相结合而形成的网络图。用横道图进行投资偏差分析：是用不同的横道线标识拟完工程计划投资、已完工程实际投资和已完工程计划投资。根据拟完工程计划投资与已完工程实际投资确定已完工程计划投资的方法：已完工程计划投资与已完工程实际投资的横道位置相同。2已完工程计划投资与拟完工程计划投资的各子项工程的投资总值相同。表格法是进行偏差分析最常用的一种方法。曲线法是用投资时间曲线进行偏差分析的一种方法。偏差四种情况：1投资增加且工期拖延2投资增加但工期提前3工期拖延但投资节约4投资节约且工期提前。投资偏差的纠正措施：1明确纠偏的主要对象（a根据偏差类型明确纠偏主要对象b根据偏差原因明确纠偏主要对象c根据偏差原因的发生频率和影响程度明确纠偏主要对象）2采取有效的纠偏措施（组织、经济、技术、合同措施）。