会计电算化实习总结.doc

会计电算化实习总结整体总结：两周的电算化实训到这时候也算是告一段落了！与去年的手工做账相比来说，这次的实训是简单方便很多的，因为这次主要是在计算机上完成操作任务的。这次模拟的实习，使我更加全面了解和掌握了会计软件的工作程序、操作步骤和操作技巧，也更加熟练掌握和运用计算机进行处理企业日常业务。同时也进一步巩固了我的会计核算的理论知识。特别是在操作过程中所遇到的一些问题，不仅祢补了我在平时上课练习中没有发现的不足，也更加培养了我在操作过程中的细心和耐心。这次实习过程中，更加令我深刻的是同学们对待这次实习的积极勤奋的态度，可以说是比起平时上课来更加认真努力。这次的实训让我们大家都学到了一些有用的东西。下面我就这对次实习中自己的相关收获与体会做以下的总结陈述：实习时间：2011年6月13日6月24日实习地点：综合楼209实习目的：通过计算机模拟实习，全面了解和掌握会计软件的工作程序、操作步骤和操作技巧，达到熟练掌握和运用计算机进行会计处理的目的。同时也进一步巩固会计核算的理论知识。实习步骤 ：1.设置账套信息 2.设置基础档案 3.进行期初设置 4处理日常业务 5.进行期末处理 6.定义制作报表步骤1.1、建立账套：经过全面学习了解有关辰龙商贸股份有限公司案例的资料后，以系统管理员(Admin)登陆“系统管理”，增加操作员并设置操作员权限。然后建立辰龙商贸股份有限公司的账套，输入相关信息，并启用应付、应收、固定资产、总账、存货核算、采购管理、销售管理、库存管理、工资管理系统。2、模块参数设置：以赵敏身份登录“企业门户”，依据资料设置总账，应收款管理，应付款管理，工资管理，固定资产，采购管理系统，销售管理系统各模块参数。步骤2.以账套主管赵敏的身份登陆“企业门户”，设置部门档案，职员档案，客户分类，客户档案，供应商分类，供应商档案，存货分类，仓库档案，计量单位，存货档案，会计科目，凭证类别，结算方式，开户银行，收发类别，采购类型，销售类型，费用项目和仓库存货的基础档案。步骤3.1.通过账套主管赵敏进入总账系统，设置期初余额和辅助账期初余额，并进行对应结转和期间损益结转的设置。2.通过操作员孙磊进入工资管理系统进行人员类别，银行名称，人员档案，工资项目，扣缴所得税，银行代发和工资分摊的基础设置。3.操作员孙磊进入固定资产管理系统设置部门对应折旧科目，资产类别和录入原始卡片。4.操作员周密进入供应链系统办理采购期初记账和销售无委托代销业务。5.操作员钱江进入应收款系统进行基本科目，结算方式，坏账准备，账龄区间和期初应收单据的初始设置。6.由操作员钱江进入应付款系统进行基本科目，结算方式和账龄区间的设置，并且录入期初采购专用发票。7.由操作员孙磊进入存货系统进行存货科目，对方科目和税金科目的期初余额的设置，并办理期初记账。8.由操作员郑伟进入库存系统录入期初库存数据，并进行审核，且与存货核算系统进行对账。步骤4.由各操作员进入各系统进行日常业务处理。以下是各系统的作用和操作流程，以及我在操作过程中曾碰到的问题：1、 总账系统：需要掌握输入期初余额，填制和审核凭证，期末损益结转，月末结账等。在实际运用中，填制，修改，审核，记账凭证时都要注意更换操作员和更改日期。如我在填制凭证时就有遇过该科目没有指定权限，无法选择科目的问题，尝试了很多次都是一样无法输入科目，并且其他同学都有出现这样的问题，经过讨论后发现我们在设置科目时没有授权给操作员。因此在操作时我们要更加细心和认真，认真思考和查找问题的原因。2、工资管理系统：在工资管理系统初始设置时，也会出现一些问题。如设置人员类别的时侯，也出现了无法对人员档案进行取数的情况，这也是因为未授权给孙磊而产生的。还有对人员档案的银行账户的设置问题。日常业务中，先进入工资管理系统，进行工资变动操作，生成工资表，生成银行代发清单。再根据工资表生成相关凭证。再由出纳李英签字，再由会计主管赵敏对其相关凭证进行审核、签章、记账。3、固定资产系统：在对开始设置初始设置时，亦出现了程序被占用，导致无法进入系统，回想下在练习过程中也出现过这样的问题，于是重新注册进去才解决。在本次业务中，也发生了对固定资产计提折旧和进行资产增加的业务。4、采购、销售系统：这次的业务主要是企业间的采购销售业务1、在收到销售订单时，进入销售管理系统，开出销售订单并审核。:2、向别的公司订购材料时，进入采购管理系统，开出采购订单并审核。3、仓库发出商品时，进入销售管理系统，开出发货单并审核(可合并开一张发货单)。开出并复核销售专用发票。4、收到订货时，进入采购管理系统，开出采购到货单。5、支付货款时，进入采购管理系统，开出专用采购发票，并办理采购结算。.6、销售货物时，进入销售管理系统，开出发货单并审核。开出并复核销售专用发票，开出代垫费用单。5、应收款系统。1、收到前欠货款时，进入应收款管理系统，录入收款单，审核后制单，生成收款凭证。2、仓库发出商品时，进入应收款管理系统，审核销售专用发票，并进行发票制单，生成收款凭证。3、收到货款时，进入应收款管理系统，录入收款单，审核后制单，生成收款凭证。4、收到前欠货款，用作预收冲应收时，进入应收款管理系统，录入收款单，审核后制单，生成收款凭证。办理预收冲应收操作，生成转账凭证，再进行自动核销操作。5、销售货物，发生现金代垫运费用时，进入应收款管理系统，审核销售专用发票，并进行发票制单，生成转账凭证。6、应付款系统：1、支付前欠货款时，进入应付款管理系统，录入付款单，审核后制单，生成付款凭证。2、支付货款时，进入应付款管理系统，审核专用采购发票，生成转账凭证。3、开出银行承兑汇票抵付货款时，进入应付款管理系统，开出银行承兑汇票，进行付款单审核后进行付款单制单处理，生成转账凭证：4、开出汇票冲预付款，并结清前欠购货款，进入应付款管理系统，录入付款单，审核后制单，生成付款凭证，再进行预付冲应付操作，生成转账凭证。7、存货核算系统：1、仓库发出商品时，进入存货核算系统，对销售出库单进行记账。2、收到订货时，进入存货管理系统，对采购入库单进行记账，并根据采购入库单生成转账凭证。8、库存管理系统：1、仓库发出商品时，进入库存管理系统，参照发货单生单并审核销售出库单。2、收到订货时，进入库存管理系统，参照到货单生成采购入库单并审核。步骤51、 进入采购管理系统，关闭已经执行的采购订单。办理月末结账。2、 进入销售管理系统，关闭已经执行的销售订单，办理销售月末结账3、 进入工资管理系统，进行工资分摊操作，生成相关凭证，再进行月末处理。4、 进入固定资产管理系统，办理对账、结账。5、 进入应收款管理系统，执行自动核销，办理月末结账6、 进入应付款管理系统，执行自动核销，办理月末结账7、 进入库存管理系统，执行与存货系统对账功能，办理月末结账8、 进入存货核算系统，进行1库、2库、3库期末处理。并对平时零成本出库的销售出库单进行生成凭证操作，生成转账凭证。办理月末结账。9、 进入总账系统，与银行对账，计提本月应交所得税，执行0001-0003号对应结转，结转进项税额、已交税金、销项税额，会计主管赵敏对上述凭证进行审核、签章、记账。执行0004、0005号对应结转，结转多交、未交增值税。分收、支结转损益账户。输出全月科目汇总表，保存到“科目汇总表.xls”文件步骤6报表制作：定义资产负债表格式及计算公式，制作资产负债表；定义利润表格式及计算公式制作利润表。实习收获和体会：会计电算化主要是应用电子计算机代替人工记账、算账、报账，以及代替部分由人工完成的对会计信息的处理、分析和判断的过程。通过对用友ERP-U8财务软件的学习，认识和了解了财务软件系统应用基础，系统管理、总账管理以及UFO报表管理、工资管理和固定资产管理这几个方面的内容。电算化中对于凭证、账簿、报表的收集汇总、归类查询都是很方便的。会计电算化，提高了会计工作质量，减轻了会计人员的负担，提高了会计工作的效率，促进了会计工作的规范化。为更好地发挥会计职能作用，实现会计工作现代化奠定了良好的基础。总之，电算化给我的印象就是：省时间，省人力、省材料，方便易行！。经过了两周的实训过程，我们顺利的完成了实习的任务。电算化的学习对我们会计的学生从事会计工作打下了良好的基础，希望以后有机会还能更深入的学习这方面的内容。最后，我想对一直陪伴着我们的老师们说一句：谢谢，老师您辛苦了！