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第八章 对外贸易信贷,1,本章学习目标,掌握保理业务的特点和基本做法 掌握对外贸易中长期信贷的概念和特点 掌握卖方信贷、买方信贷、混合信贷和福费庭业务的一般做法 了解我国出口信贷业务的具体做法,2,本章内容,对外贸易短期信贷 对外贸易中长期信贷,3,对外贸易短期信贷的分类,根据提供信贷的主体的不同可分为 银行信用和商业信用 根据接受信贷的对象的不同可分为 对出口商的信贷和对进口商的信贷,4,对外贸易短期信贷的主要形式,出口押汇 打包放款 票据贴现 进口押汇 保付代理,5,保付代理（Factoring）,保付代理概念和分类 保付代理的特点 保付代理的功能 保付代理的流程,6,保付代理业务的概念,出口商以商业信用形式出卖商品，在货物装船后立即将发票、汇票等有关单据以有追索权或无追索权的方式转让给承购应收帐款的专门组织，收进全部或部分货款，从而取得资金融通的业务。,7,保付代理业务的分类,按照保理商是否公开可分为公开型保付代理组织和隐蔽型保付代理组织 按照保理商与客户的区域分为国内保理和国际保理,8,按照保理商与进出口商之间的关系可分为双保付代理业务、直接出口保付代理业务和直接进口保付代理业务 按照保理业务是否有追索权可分为无追索权保理业务和有追索权的保理业务,9,保理业务的功能,信用销售控制 债款回收 销售账户管理 贸易融资 坏帐担保,10,保理业务流程图,11,保理业务对出口商的作用,代出口商对进口商进行资信调查 加速资金周转 将信贷风险和汇率风险转嫁给保理组织 有利于改善资产负债比例,12,保理业务对进口商的作用,减少资金积压，降低进口成本 简化进口手续 货价较高,13,对外贸易中长期信贷,对外贸易中长期信贷的概念和特点 对外贸易中长期信贷的主要形式 出口信贷“君子协定” 我国的出口信贷业务,14,对外贸易中长期信贷的概念,是为支持本国大型设备的出口，以对本国的出口给予利息贴补和信贷担保的方法，鼓励本国的银行对本国出口商或外国进口商（或银行）提供的利率较低的贷款。又称为出口信贷。,15,出口信贷的特点,出口信贷所支持的是资本货物的出口，金额大，信贷期限长 出口信贷的利率一般低于市场利率，利差由国家补贴 对外贸易中长期信贷的发放与信贷保险结合 国家成立专门的出口信贷机构，管理分配信贷资金,16,政府在出口信贷中的作用,政府作为贷款人 政府作为保险人 政府作为补贴者 政府在混合信贷中作为援助者,17,出口信贷的类型,卖方信贷（Supplier Credit） 买方信贷（Buyer Credit） 福费廷（Forfaiting） 混合信贷（Government Mixed Credit）,18,卖方信贷,是在大型机械设备贸易中，为便于出口商以延期付款方式出售设备，出口商所在地的银行对出口商提供的信贷,19,20,卖方信贷的主要费用,利息 信贷保险费 承担费 管理费,21,买方信贷,概念 种类 业务流程,22,买方信贷,是指一国银行为了鼓励本国商品的出口，而向进口商或进口商的银行提供贷款，使得进口商可以用这笔贷款通过支付现汇的方式从贷款国进口商品。,23,买方信贷的种类,由出口国银行贷款给进口国银行，再由进口国银行向进口商转贷。（使用较多） 由出口商银行直接贷款给进口商,24,由出口国银行向进口国银行提供贷款,25,由出口国银行向进口商提供贷款,26,福费廷的概念,在大型成套设备的国际贸易中，当出口商以赊销方式卖出商品后，将经过担保后的本票或远期汇票无追索权地售予出口商所在地的银行提前取得现款的一种资金融通形式。又称包买票据。,27,福费廷业务的基本当事人,出口商 进口商 包买商 担保人,28,福费廷业务流程图,29,福费廷对出口商的好处,可以获得无追索权的中期贸易融资 能够立即取得现金，有利于资金融通 转嫁风险,30,福费廷对进口商的好处,可获得延期付款的好处 手续较简便,31,混合信贷,卖方信贷或买方信贷与政府贷款或赠款混合贷放,32,出口信贷“君子协定”,全称为“关于官方支持的出口信贷指导原则 的安排”，1978年2月正式出台，后多次修 改。,33,“君子协定”的主要内容,合同金额的85%提供融资，其余15%以现金方式支付。 偿还期限为2年以上10年以下。不同类别国家最长信贷期限为：1类国家8.5年，2类国家10年。 1995年8月31日后，出口信贷将统一采用商业参考利率作为出口信贷的利率。,34,我国的出口信贷业务,出口卖方信贷 出口买方信贷,35,
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