网店财务管理制度.doc

公司财务管理制度第一节 网店财产保管员管理规定保管员要求 保管员必须由各投资人协商并且批准后上岗。保管员必须向其他合伙人出具担保书，由具有本地户籍的人为该保管员进行经济责任担保。保管员职责保管员必须另外办一张银行卡，用于存取淘宝各店的经营收支，保管员必须持有合同规定的所有淘宝帐号、支付宝帐号和密码以及提现用的银行卡卡号密码，用于支付宝收益公款的存取，保管员必须做到财务、账目清楚，帐实一致。无论是保管员自己办的收支卡或者支付宝帐号以及提现卡，保管员有权自设密码并做好密码的保密工作。其他合伙人不得擅自改自己名下的支付宝、银行卡密码。否则承担因此行为导致的其他合伙人的蒙受的损失。各支付宝提现用的银行卡仅用于提取合同内各淘宝网店的经营收入。保管员务必保证卡、卡上存款和现金的安全。参与合伙的其他淘宝帐号持有人不得以任何理由擅自转移支付宝帐号上的资金，否则将以3倍金额扣除违规转移人下次工资，提成和分红，所扣金额纳入淘宝店本期收益。保管员严禁使用此卡存取私人存款，卡内公款严禁私用。如发现有违例情况发生，也将以3倍金额扣除保管员下次工资，提成和分红，所扣金额纳入淘宝店收益，所扣金额纳入淘宝店本期收益。如保管员发生变更，工作交接日当天，核实各个淘宝支付宝帐号中的资金和银行卡，以及上一任保管员办理的用于收支的银行卡中的余款，核对无误，进行交接，交接后将所有网店余款转交给接手的保管员。新的原卡产生的利息收入纳入淘宝店本期收益。各合伙人对各淘宝店支付宝账户，提现银行卡以及保管员办理的收支银行卡的资金流向明细记录具有查看权，查看时保管员必须无条件配合。各合伙人或员工可以适量借款，但是不能超过自己的底薪。借款要给保管员写借条，所借款项从下次发工资，提成或者分红中扣除。工资刚发15天不允许借款。保管员负责填写经营收支表，确保每天成交的订单的进价，出货价，费用和利润，都笔笔清楚。如有发生退货，换货的，要及时注销，更改。注销或者更改不及时导致的损失由保管员承担。保管员做假账的，其他合伙人有权依法追究其责任。保管员负责与各合伙人核对核实各个淘宝支付宝帐号中的资金和银行卡，以及上一任保管员办理的用于收支的银行卡中的余额。每个月1日-4日，保管员制作出上月的经营报表，做好上月的销售额，各项规定报销的费用，人员工资，提成，以及分红表。做好后交给其他合伙人审核。审核通过后各合伙人或者由合伙人委托的的代理人签字确认，然后才能发放。每月5日-10日，保管员必须将人员工资，提成，以及分红金额及时发放到员工和各合伙人。逾期未发的，各员工以及合伙人有权向保管员索取由此造成的各项损失。有特殊情况延迟发放，必须经各合伙人同意。新招人员以及新招人员工资确定必须经过各合伙人同意才可有效，否则不享受工资，若保管员未经其他合伙人同意私自发放的工资，则从保管员本月分红、提成中扣除。造成其他合伙人利益损失的，其他合伙人有权向保管员追偿。每天取货费用。保管员负责查看前一天的各店订单情况，确定第二天发货款数额，并支付给取货人。取货人收到钱后写借条给保管员留存。取货回来后保管员根据前一天的顾客订单详情检查货物是否相符。以冲抵取货人当天借款，如有当天没取到的货物，且2天内可以取到货，取货人可先保管借款。近期都无货的，则通知客服联系顾客更换或退款，取货人将剩余借款归还保管员。保管员负责退款给顾客，取货款原则上要做到当日清。保管员要做好记录。否则一切损失自己承担。网店日常办公费用管理规定备用金制度：每个月留一定的资金，用于淘宝店日常经营以及办公费用报销。备用金额度：标准额度为10000元，从每月的收益中扣除，扣满为止。备用金使用周期：网店经营期间。（经营期满各合伙人协商处理）备用金使用范围：备用金仅用于日常经营和办公费用报销，不得挪作他用，造成损失各合伙人有权追究保管员责任。一日常办公费用报销流程及规定（一） 流程见下图序号时间流程1上月1日-31日为一个报销周期使用人填写日常费用报销单2同上各合伙人或者合伙人委托的代理人审核签字3同上保管员审核无误后使用备用金予以报销（二） 不予报销规定如合伙人审核发生如下情况将不予报销不属于日常办公费用范围票据不合格超过报销额度的费用对审核不合格的单据，各合伙人和保管员沟通，双方确认后，对已支付的款项，请保管员负责追回；或者从使用人下次工资，提成，或者分红中扣除。日常办公费用范围：日常办公费类型报销金额限额（上限）报销人报销时限需提供票据审批人水电费实报实销合计200元/月经办人本月报销上月水电公司正规发票各合伙人日常办公电话费，宽带费实报实销合计200元/月经办人本月报销上月电信公司正规发票(附话费清单)各合伙人餐费实报实销1000元/月经办人本月报销上月发票各合伙人员工个人通讯费实报实销 1.员工50元/月2.参与经营合伙人100元/月费用发生人本月报销上月 电信公司正规发票（发票上注明姓名，手机号相符）成立公司前此费用算进员工工资中，不另外支付。各合伙人市内打车费（仅限于特殊情况下打车接送重要人员及运送大量物品）实报实销所有员工打车费合计金额不超过200元/月费用发生人本月报销上月出租车运营公司正规发票（必须加盖当地税务机关印章）各合伙人房租实报实销保管员可以按季报销各合伙人淘宝旺铺及套餐实报实销保管员本月报销上月支付宝缴费记录截图各合伙人贷款利息实报实销根据当月贷款计算保管员本月报销本月后台导出利息明细各合伙人办公用品，各项汇款手续费，邮递费实报实销经办人本月报销本月发票，汇款单据，快递面单。各合伙人其他规定费用实报实销合伙人协商一致经办人本月报销本月正规发票各合伙人第三节 网店专项费用管理规定范围各种广告推广费用。其他专项费用（具体情况发生请各合伙人协商）专项费用开支采用预算拨款制度（一）预算拨款制度：由负责技术支持，广告宣传推广的人申请。各合伙人确认。（二）预算拨款额度：申请人提交并经合伙人批准后的预算金额。（三）预算拨款周期：半个月（三） 预算拨款使用范围：预算拨款严格按预算执行，拨款不得挪作他用，否则保管员有权收回拨款或者从使用人下次工资、提成和分红中扣除。（四） 预算拨款的申请：申请人填写预算表和借条给保管员，各合伙人协商审批签字确认，保管员支付款项。请保管员保存好借条，以备对帐。（五） 宣传、推广广告执行后，申请人根据实际费用多退少补。专项费用预算拨款流程及规定网店其他专项费用预算拨款流程（具体情况各合伙人协商）（二）不予报销规定1、如合伙人审核发生如下情况将不予报销（1） 申请人未向各合伙人提交预算（2） 提交预算各合伙人没有协商确认（3） 专项费用实际发生额大于预算审批或者各合伙人协商最高限额（4） 票据不合格（无票据除外）2、 审核不合格的单据，各合伙人和保管员沟通，双方确认后，由保管员负责将已支付的款项负责追回；或者从使用人下次工资，提成，或者分红中扣除。第四节 网店人员差旅费用管理规定一、 员工或者合伙人出差前，要各合伙人协商一致，提交借款单申请借款二、 员工或者合伙人差旅报销规定参照总部差旅报销规定执行，请各位认真阅读。出差期间费用票据要随时整理记录，防止混乱或用途不清影响报销。三、 出差返回后一周内请填写差旅费报销单并交给保管员，由其交各合伙人审批并审核。四、 出差前如无借款，保管员将把报销款直接打入出差人卡上。五、 出差前如有借款，且报销金额小于借款金额时，报销人接到保管员通知后3个工作日内将余款交给保管员，或经本人同意从其下次工资提成分红中直接扣除。第五节 网店报销注意事项一、 票据后请做相关的说明，如：1、 出租车票必须注明出发地、到达地及事由。2、 邮费必须附有邮寄清单，清单上注明收件人、寄件人及事由。3、 办公用品购买时必须到可提供物品单价小票及发票的商店，必须使用正规发票且必须附所购用品详细清单（用品名称、单价、数量、金额等）。二、 所有发票均须使用正规发票，不得使用收据或白条替代。发票必须有当地财政局或税务局盖章，严禁使用假发票，否则一律不予报销。如实在无法提供发票则先请对方开具收据或白条，收据或白条上必须注明费用详情（事项、金额等）和收款方盖章或签名，然后使用其他发票替代，并把收据或白条粘在替代发票后。三、 发生费用按时报销，保管员不受理票据发生日与报销日相隔3个月的票据。 四、 保管员必须按本规定进行费用报销。违规报销的所有费用从保管员工资中扣除。 第六节 网店固定资产管理规定一、 固定资产购买（一） 各合伙人协商一致，由保管员负责填写固定资产采购申请单，指派采购人员负责具体采购事宜。采购应通过正规渠道，保质保量。二、 固定资产监管与盘点（一） 保管员为淘宝店办公场所固定资产的监管人。（二） 保管员应严格执行盘点制度，一旦发生财产非正常性毁损和短缺，应告知各合伙人协商处理。如因未及时上报而造成的财产损失由保管员承担。共同声明：此章程经各合伙人签字后由各合伙人各持一份，并公示一份。享受工资的合伙人，必须完成合同规定的个人职责要求，否则不享受工资待遇，只享受分红。经各合伙人同意指定 为保管员，负责本规定内保管员的一切职责。 已经提供担保给各合伙人。各合伙人签字确认：年 月 日