产4万吨 再生金属加工合金铜棒生产线建设项目可研报告.doc

年产4万吨再生金属加工合金铜棒生产线建设项目可行性研究报告项目建设单位：新干县玉新金属有限公司二O一三年三月目 录一、项目基本情况1二、建设单位情况2三、主要经济指标2四、市场预测3（一）铜加工材市场综述3（二）铜型材市场分析：5（三）国内市场铜型材的生产现状和需求预测5五、项目组织实施方案6（一）生产线和产品方案6（二）生产规模6（三）生产计划6（四）包装方式7六、工艺技术方案7（一）工艺过程简述7（二）设备方案8七、原辅材料及燃料供应9（一）主要原料、辅料及动力消耗9（二）原辅材料来源10（三）动力供应10八、建厂条件和厂址选择10（一）建厂条件10（二）厂址选择11九、公用工程和辅助工程设施方案12（一）建筑设计和排水12（二）供电12（三）分析化验室设置的目的和任务12（四）土建12十、节 能14（一）项目用能特点和节能原则14（二）能耗指标及分析14（三）节能措施14十一、环境保护15（一）厂址环境现状与分析15（二）执行的环境质量标准及排放标准15（三）环境保护和厂区绿化16十二、劳动保护与安全卫生17（一）安全卫生防护措施17（二）劳动安全卫生机构和人员配备17十三、消防18（一）建筑消防设计18（三）消防给水及灭火设备18（四）建筑灭火器设置19十四、企业组织、劳动定员和人员19（一）生产班制和劳动定员19（二）人员培训20十五、项目实施规划21（一）项目进度计划21十六、投资估算和资金筹措22（一）投资估算22三、主要经济指标22（二）资金筹措24十七、财务评价与社会效益评价24（一）产品成本和费用估算24（二）财务评价26（三）评价主要指标26（四）敏感性分析27一、项目基本情况1、项目名称：年产4万吨再生金属加工高导电新型合金铜棒生产线项目2、单位名称：新干县玉新金属有限公司3、法人代表：姜小勇4、建设性质：新建5、建设地点：新干县界埠镇梅塘村王坑山项目预算总投资约13600万元（人民币，下同）本项目采用的先进生产工艺和技术有利于减少“三废”的产生、建设过程坚持“三同时”的原则，符合国家产业政策和国家行业发展规划，“三废”治理措施切实可行，项目建成投产后，装置产生的“三废”有的要回收利用，不回收利用的经治理可达标排放，不会造成新的环境污染，符合国家环保政策。本项目建成投产后，年均销售收入18亿元，年均利润3500万元，项目总投资收益率（平均年）30%，资本金净利润率（平均年）19.3%，投资回收期（税前）3年，(税后)3.36年，财务内部收益年所得税前和税后分别为35.3%和27.97%，高于该行业基准收益年，敏感性分析表明，该项目经济效益对销售价格最为敏感，以上数据表明建设项目的投资收益较高，经济效益良好，项目的抗风险能力较强。二、建设单位情况新干县玉新金属有限公司是一家全新民营企业，由新干县政府从浙江玉环招商引进，于2009年创办，厂址在新干县界埠镇梅塘村王坑山，公司征地40余亩，计划先期工程建设投资1.2亿元，形成年产4万吨铜棒产品的规模。三、主要经济指标（1）生产能力40000T/年 （2）装机容量 3750KVA ，分三台1250KVA。 （3）占地面积40亩 （3）建设总投资13600万元 （5）项目定员312人 （6）固定资产投入13000万元（7）正常年销售收入180000万元，生产年平均销售收入248126万元 （8）生产年平均总成本费用238334万元（9）生产年平均销售税金5348万元（10）生产年平均增值税及附加7105万元（11）生产年平均利润总额6672.81万元（12）总投资收益率30%/年（13）全部投资回收期3.36年（税后）四、市场预测（一）铜加工材市场综述1、铜及铜加工材的用途和品种铜作为一种重要的基础材料，以其良好的加工、导电、导热性能等，广泛应用于电力电气、电子仪表、日用五金、机械制造、建筑运输、计算机和信息通讯等各个领域。铜加工材的品种主要有板、带、箔、管、棒、型、线等。根据WORLD METAL STATISTICS有关资料统计，2003年世界铜加工材产量约2010kt，其中管材12.8%、线材37.3%、棒型材16.2%、板带箔材16.3%，详见图2.1。2、我国铜加工材的生产和消费现状随着国民经济的持续稳定发展，我国铜加工材品种规格不断增加，产品产量持续提高，国际贸易异常活跃，技术进步不断加快。特别是进入二十一世纪以来，我国的铜加工业跨进了一个高速发展时期，2005年铜加工材产量达到3668kt，净进口量达到751kt，表观消费约5520kt，成为世界第一的铜加工材生产和消费大国。近年来，我国铜加工材的进口和出口贸易均有不同幅度的增长，虽然出口数量和创汇额有所增长，但进口数量及用汇额增长更快，2001到2005年铜加工材进出口数量详见表2-1。同样铜加工材消费量也是持续增加。从表2-2可以看出：2001到2005年间，消费量增长一倍多，充分反映出我国国民经济迅速发展对铜加工材的增长需求。但中国目前人均铜消费量仍很低，2003年中国人均消费铜加工材3.5kg，而当年美国人均消费铜加工材约15.2kg，日本约11.2kg。假设中国人均消费铜达到美国1/2，即人均消费铜约7.6kg，那么中国铜消费量将达到1.2103kt以上，说明中国铜消费市场潜力很大。表2-1 近年我国铜加工材进出口贸易量年份20012002200320032005进口出口进口出口进口出口进口出口进口出口铜材量（kt）73112391812010562331195390980230贸易额（亿美元）19.33.222.83.927.86.939.113.928.37.1表2-2 我国近年铜加工材表观消费量年 份20012002200320032005国内产量18582512319637163668净进口量617736823805751表观消费量23753258301939705319我国铜加工材的消费热点已经形成，主要有：铜盘管：主要包括内螺纹管、毛细管、翅片管、大长度光管等，主要用于家电、空调、制冷等行业；超长高精冷凝管：主要包括海洋水质、内陆水质用管式热交换器，使用方向为火电站（30、60、120万kw）、核电站、海水淡化、军事舰船、海上石油开发；建筑用铜水管：主要用于建筑用供水、供气、供热等大、中、小管，目前正在上海、北京、广州等大城市迅速推广，我国建筑用铜水管普及率仅为6%，国外发达国家高达85%；低氧铜线棒：主要用于电力输配及设备、仪表线、电缆。高精板带：包括锡磷带、变压器带、电缆带、引线框架铜带、高精度黄铜带，主要应用方向是电子、电力、接插元件。铜型材:包括铜母线、铜异型材、铜棒等，其广泛应用于高低压、供、需、配电、交通运输和电器元件等用。（二）铜型材市场分析：从铜型材的发展历史和现状来看，其生产和消费的主要市场均在发达国家。目前世界上产量最高的国家是美国。日本和德国的铜型材产量也很大。世界上生产铜型材的主要方法为连续挤压，其他还有卧式挤压法等。连续挤压法与传统的卧式挤压法相比，具有长度更长、含氧低、导电率更高、环境保护更好、产品质量稳定、性能均一、表面光亮等特点，已逐渐取代传统的卧式挤压法；生产成本低的优势，成为生产铜型材的主要生产方法。世界电力工业、电气工业和通讯工业的发展刺激着铜加工工业的发展，目前世界铜产量的16%用于型材的生产。有调查表明，铜在美国工业中的应用每年增加5%，法国、德国、意大利和英国每年增加2.3%至3.2%。在亚洲国家和地区中，日本、香港、韩国、新加坡、中国台湾省、马来西亚、印度尼西亚、泰国等铜材进出口贸易比较活跃，其中铜型材占有很大的比重。除少数国家能满足本国需求外，其他基本依赖进口。（三）国内市场铜型材的生产现状和需求预测随着国民经济的持续增长，电力、电气、通讯业、建筑业的迅猛发展，增加了对铜型材、排等加工材的需求。改革开放以来，铜型材生产工艺和设备迅速与国际先进水平接轨，铜型材生产采用了先进的连续挤压、卧式挤压等工艺，使我国的铜型材生产水平上一个新的台阶。估计目前我国铜型线生产能力约1100kt，其中连续挤压在600kt左右。五、项目组织实施方案（一）生产线和产品方案1、本公司铜棒生产线主要有三部分组成；（1）连铸上引炉设备SYLZ3000T、SYLZ5000T、SYLZ6000T、SYLZ8000T（引出棒12.5mm、16mm、20mm和25mm）；（2）连续挤压机MFCCE系列300型、350型、300型、550型；（3）连续拉床8米、10米，HAD50/100系列（8米、10米、12米）全自动液压拉拔机；2、生产线的产品方案日产量约为120吨。（二）生产规模铜型材成品的生产规模在40000吨/年（年开工按330天计算）。（三）生产计划根据建设项目内容并结合主要生产用建筑物、构筑物、设备交付，安装施工的现状，项目进度按一年，具体计划详见表，建设项目完成投产期一年（生产量达到78%设计能力），第二年为达产达标年（生产量达到100%的设计生产能力）。（四）包装方式加工好的铜型材产品可用纤维带包装，也可根据客户和实际运输的要求、适量包装或免除包装。六、工艺技术方案（一）工艺过程简述1、型材成品生产（加工）工艺简述将购进的原料、旧电缆、旧电线、旧纯铜带、旧纯铜板、旧铜管配部份精铜按生产技术要求进行挑选合格品进行打包、经打包的材料投入熔炉熔炼，经上引设备引出无氧棒12.5mm、16mm、20mm和25mm。经连续挤压成型材半成品、经连续拉床拉拔，经定位剪切机剪切成品。2、铜型材成品生产（加工）简要工艺流程入炉熔炼校直连续挤压检验剪切定尺材料分捡连续拉拔包装入库（二）设备方案生产设备的型号、规格及特殊性要求较高，国内市场可订购，见下表：主要设备一览表序号名 称型号规格单位单价(万元)数量金 额(万元)1连铸上引炉SYLZ系列台97.88782.42打包机Y81/T1600台20.686124.083连续挤压机MFCCE300台108.86652.83连续挤压机MFCCE350台110.96665.45连续挤压机MFCCE300台180.865904.36连续挤压机MFCCE550台320.8516047液压拉床HAD50/100系台113.855698连续拉床MFLZE300台79.853999校直机台78.785393.910校直机台98.95494.511剪切机台13.6855752.412油浸式电力变压器1250台2537513配供电设备1250KVA套150335013循环装置SH-300套15.6615234.915货运叉车4T辆16.98135.216金相分析仪JS-100套88.166528.9617硬度试验机YD-110台65.96395.418X探测仪X-3F台71.96431.419拉伸试验机L-20台89.64356.4合 计1629951.04七、原辅材料及燃料供应（一）主要原料、辅料及动力消耗1、主要原、辅材料需求量（每吨成品）序号名称单位定额单价（元）金额（元）1铜料吨1.0156820583192焦炭M0.003330009.93酒精公斤3393其它辅材169.869.8合计58407.72、动力消耗（每吨成品）序号名称单位定额单价（元）金额（元）1电KWH6500.75387.52水吨1.133.3合计390.8（二）原辅材料来源本项目原、辅材料主要为废旧铜料、本公司在浙江、广东等地均有固定的购销网点，原、辅材料来源可靠、稳定。（三）动力供应1、本项目工业用水由县供水公司至界埠镇的供水管网供应，主要用于铸造机结晶器、润滑油、无酸清洗液等设备的冷却和水沫除尘的乳液和无酸清洗液的配制和补充，实际用水为补充用水，用量20吨/天。2、供电项目用电由新干县供电公司以10KV输入直供，供电配置完整，用电可靠、安全。八、建厂条件和厂址选择（一）建厂条件1、厂址的地理位置新干县玉新金属有限公司座落于江西省新干县界埠镇梅塘村王坑山，占地40余亩，距离粤赣高速新干出口8公里、京九线铁路新干站9公里、105国道8公里、南昌机场120公里、赣江大桥5公里，环境优美、交通十分便利。铁路，水路、公路运输十分方便。2、消防力量项目建成投产后将设专职安全人员10人，各车间和仓库内均配置有满足消防标准的消防器具，并满足全体员工都会使用灭火器具。（二）厂址选择根据建设项目对生产厂区的统一规划要求，本项目厂址拟建设在新干县界埠镇梅塘村王坑山，厂区按县建筑设计院的规划和设计布置，厂区内道路划分清晰、畅通而又美观。本项目征地40余亩，环保构筑物1180m2，办公楼6620m2 、食堂1029 m2、宿舍4806 m2，厂房25086m2，仓库7607m2，机电维修房528 m2 ，共建筑面积46856m2 。九、公用工程和辅助工程设施方案（一）建筑设计和排水厂区楼前、后、道路两旁及未建区域均种植树木、花卉、草坪。项目建成后的生产、生活用水均来自县自来水公司的供水管网，预计日用水量在100吨左右。排水为生活污水排水系统、生产废水系统、雨排水系统和废乳液系统。生活污水为办公生活设施等排水，经化粪池处理后排至市政污水管网。生产废水主要为循环水系统的排污水，符合排放标准，可直接排放。屋面及路面雨水经管道汇集后排至市政雨水管网。（二）供电项目建成后的用电由新干县供电公司供应，本项目建成投产后，用电负荷约在3750KW，购买三台1250KVA油浸式节能变压器，以满足项目配、变供电。（三）分析化验室设置的目的和任务为确保各项原辅材料和产品质量以及各中间过程质量检测和“三废”治理监测，建设项目设置理化分析试验室，依据相关标准对购进的原材料、产品生产过程及最终产品进行检验、测试，实施全过程质量监督。（四）土建1、设计依据（1）根据国家颁发的现行设计规范并结合生产工艺的要求以及当地的实际情况进行设计，力求做到设计合理、经济、实用、可靠、美观大方。根据国家地震总局颁发的“中国地震烈度区划图”，本工程所处场地不考虑地震设防。（2）设计风荷载为0.35KN/m2。（3）根据工程地质资料、场地内无不良地质现象。2、建筑设计（1）建筑设计原则：厂房建设以适用安全为主，尽可能照顾到美观，以达到节省投资的目的。（2）装修 所有建筑物外墙均按要求施工（即涂抹着色水泥），写字楼地面嵌瓷板砖，生产车间、仓库打水磨石地，内墙面为混合砂浆。（3）门窗 厂房一般采用钢制门、塑钢窗。（3）屋面 房顶设天沟，有组织排水、PVC落水管。（5）防火、防爆 根据生产工艺的要求，按有关规定，采用相应的防护措施。3、建筑结构型式本工程的结构型式有框架、排架、砖混结构等，水工构筑物采用现浇钢筋混凝土结构。（3）承重结构优先采用预制构件，钢筋混凝土框架、梁、柱、楼面、屋盖采用C25混凝土现浇。4、建筑面积本项目建筑面积46856m2，仓库7607m2，写字楼及食堂、宿舍12455m2。5、绿化 项目规化绿化布置，在满足生产用地的前提下，尽可能提高绿化系数。十、节 能（一）项目用能特点和节能原则本工程拟建于新干县河西界埠镇梅塘村内，主要生产设施铜棒车间，公用辅助设施主要有试验室、机修间、10KV配电站、循环水泵站和消防水泵站、废水处理站、等以及办公楼、食堂等生活办公设施，厂区内不建单身宿舍。项目能源及能耗工质有电、水、煤、重油等。（二）能耗指标及分析本项目生活和工业用水100吨/天，动力电650kwh/吨。 本项目能耗主要为电、水等。电主要用于上引炉和和连续挤压物料输送和鼓、引风及水循环输送等机电设备上，水主要用于熔炼上引设备和连续挤压设备冷却上。（三）节能措施1、工艺和设备措施认真贯彻执行国家和行业节能设计标准，采用先进的清洁生产工艺路线，充分考虑节能新技术、新工艺，尽量减少能耗。强化生产过程中的自控水平，提高生产效率，减少能耗，尽量做到合理利用和节约能耗。各类机电产品严禁采用落后的、淘汰的高能耗产品，均选用国家推荐的节能型品种，以节省能耗。按国家和行业标准，选用节能性建筑设备产品，降低单位建筑面积能耗指标，做好建筑节能。2、管理措施加强管理力度，严格班组物耗、能耗考核制度和奖惩制度，加强职工对节能降耗、提高企业经济效益的教育，使管理人员和全体职工形成共识、提高责任感，并将奖惩制度与单位产品消耗结合起来，使节能降耗者有奖，甚至重奖，增加消耗者应受处罚，甚至重罚。十一、环境保护（一）厂址环境现状与分析厂址位于新干县界埠镇梅塘村王坑山，周围没有密集居民区和重要环境保护目标，植被情况一般，大气环境和噪声环境质量总体水平较好。（二）执行的环境质量标准及排放标准1、环境质量标准（1）水环境质量标准：执行GB3838-2002地表水环境质量标准，赣江水域功能属III类区。（2）空气环境质量标准：执行GB3095-1996环境空气质量标准，二级。（3）噪声环境质量标准：执行GB3096-193城市区域环境噪声标准3类标准。（3）工业企业设计卫生标准（GBZ1-2002）中“居住区大气中有害物质最高容许浓度”。（三）环境保护和厂区绿化1、环境保护本项目的主要生产设备上引炉SYLZ系列，连续挤压机MFCCE300-550，液压拉床HAD50/100属于国外引进现已完全国产化至目前为止是最先进最环保的设备，完全符合我们国家的环境保护要求。2、炉渣处理技术熔炉产生的精炼渣主要成份为硅酸盐FeOSiO2，CaOSiO2，MgOSiO2，EmOSiO2， Al2O3SiO2.硅酸铜(CuOSiO2)和机械夹带的金属铜。渣含铜往往达到30以上，价值很高。最简单的办法就是卖给粗铜熔炼厂作精料用。或者本企业建一座鼓风炉专门熔炼炉渣，回收其中的铜，再产生的鼓风炉渣含铜1以下。水淬渣可做砌块，供土建部门作非承重墙的材料。 综上所述，该项目采用了国内外成熟的工艺和高效的泡沫收尘，对可能出现的污染问题作了设防和技术措施，项目建成投产后废气可以达标排放、生产和生活用水经沉淀、处理后循环使用，没有新增环境污染源，能够符合国家环保要求。3、厂区绿化绿化在防止尘埃污染、噪声污染，保护和改善环境可起到特殊作用，它具有较好的调温、调湿、改善周围小气候的功能，建设项目将在车间、办公楼以及厂区道路两旁和空地；种植树木、花卉和草坪，尽量扩大植被，以创造一个优美的工作、生产和生活环境，本项目计划投入1015万元用于厂区绿化。十二、劳动保护与安全卫生本项目生产过程中的原辅材料均无有毒、害和腐蚀性等性质，因此，生产和操作过程中比较安全。（一）安全卫生防护措施（1）所有转动设备上有防护安全罩，危险部位采用防护栏棒，操作人员必须按操作规程操作。（2）各用电设备均采用保护接地，建筑物采取防雷、防静电措施。（3）总变压器设有接零装置，车间的电气均重复接地。（3）生产工段的操作人员，必须穿戴劳保用品及胶质防护手套，及相应的保护用具。（5）各工段操作室内都装有朝外开的窗户和标准的主通道门。（6）车间室内及通道用照明灯做到合理布局。（二）劳动安全卫生机构和人员配备根据有关规定，该公司环保管理机构与安全管理机构合并设置，配置相应管理人员，负责全厂的安全管理工作。各主要生产车间增设兼职安全环保员12名。本工程车间劳动卫生监测任务由厂方外协解决。十三、消防本项目建筑物间符合国家规定的消防安全间距，厂内主干道9m，次干道3m。并形成环状，通路内缘弯半径大于9m，消防车道利用厂区交通通道，能确保消防车畅通无阻。（一）建筑消防设计厂区的生产性建筑生产车间火灾危险性分类为五类，建筑耐火等级为二级。建筑物之间最小间距12m，满足建筑设计防火规范（GB50016-2006）防火间距设计要求。各车间建筑物内严格按规范要求进行防火分区，设置防火门，防火隔断采用砖墙分隔，轻钢屋面采用防火涂料保护。各建筑物内均按消防规范要求设置疏散通道和出入口，保证火灾时的安全疏散。（三）消防给水及灭火设备消防给水设计按建筑设计防火规范（GB50016-2006），设计生产和储存的火灾危险性属戊类，建筑物耐火等级为二级。（1）室外消防给水该厂区设计采用合用的消防给水系统，设计从市政给水管网引入直径DN150的消防干管，在厂区内沿车间、仓库敷设环状管网，按间距不大于120m设置SN100室外地上式室外消防栓。（2）室内消防给水车间、仓库、办公楼等单体内按间距不大于30m设置SN65室内消火栓，配SN65长25m麻质水龙带，QZ19水枪，保证有两股充实水柱同时到达任意一着火点。（四）建筑灭火器设置车间、办公楼等单体按建筑灭火器配置设计规范设置磷酸胺盐干粉灭火器，每具灭火器的最小灭火级别为5A，保护面积为15m2/A，最大保护距离为20m。十四、企业组织、劳动定员和人员（一）生产班制和劳动定员1、生产班制年工作日：330天，年工作时间7920hr。生产班制：生产岗位四班三倒制，管理人员按白班制安排。2、劳动定员本项目定员按工艺过程需要配制，管理人员、工程技术人员按设计的组织机构设置。生产岗位部分按四班三转制轮休配置，辅助人员和行政、技术、管理人员按白班制配置。详见下表。该项目劳动定员312人，其中生产人员和辅助人员215人，管理和技术人员97人。劳动定员配置表序号项目名称各班定员替体人数总计第一班第二班第三班一生产人员1铜杆车间101088362试验室22217310kV配电站222174循环水泵站和消防泵站111145空压站222176其他人员1217小计2917151273二补缺勤33生产工人小计3217151276三非生产人员1717劳动定员合计4917151293（二）人员培训新干县玉新金属有限公司在项目建成后，就地招聘一批管理、技术人员和经验丰富的生产工人（重点吸纳下岗人员），正式投产前，新招收员工可在厂内完成岗前培训，故不考虑人员外出培训。拟采取的主要培训措施：（1）按照先培训后上岗的原则，根据新建设备的装备水平，须对专业知识和生产技术进行必要的培训，使每个员工做到准确操作，按工艺严格控制。聘请相关技工来本公司进行专门传授式的培训，同时请工程技术人员辅以基础知识及专业技术知识的教育，经考核合格后方可独立上岗。（2）设备销售单位按购销合同规定派专家来厂进行安装、调试、技术指导，举行技术讲座，传播设备性能、维修、保养和生产操作知识。十五、项目实施规划（一）项目进度计划本建设项目单位已组建了项目领导班子，在公司主要领导的亲自参与下，具体负责和领导本项目的实施。为了不失时机地使项目早日建成投产，提高产品的市场占有率，计划一年内全面建成，第二年投入生产，达到设计能力的80%，第三年开始进入达产期，生产能力达到设计能力的100%。为了加快建设项目进度，具体实施进度详见表131。表131实施进度计划表序号进度阶段2013.1至2013.12123446789101112121可行性研究2初步设计3设备技术交流3设备订货5土建施工6设备安装7人员培训8设备试运行9投 产10竣工验收十六、投资估算和资金筹措（一）投资估算1、建设投资估算1.1投资估算编制的依据和说明（1）投资估算的主要依据是国家发改委、建设部关于项目投资可行性研究指南（国家计委计办投资200215号）和建设项目经济评价方法与参数（第三版）；（2）建设工程费参照当地建筑工程造价指标并结合本工程具体情况进行估算；（3）定型设备按制造厂家询价、非标设备按市场制作价计列；（3）安装工程费参照机械建设概算定额以类似工程安装估算指标估算，并调整到2009年价格水平；（5）基本预备费率取10%。按现行有关规定，并考虑到近年的价格情况，不计涨价预备费；（6）其他基本建设费用根据有色金属工业协会发布的有色金属工业工程建设其他费用定额规定进行编制，主要包括建设单位管理费、勘察设计费、土地购置费、联合试运转费及其他费用等。1.2 建设投资估算三、主要经济指标（1）生产能力30000T/年 （2）装机容量 3750KVA ，分三台1250KVA。 （3）占地面积 40余亩 （3）建设总投资 13600万元 （5）项目定员312人 （6）固定资产投入13000万元（7）正常年销售收入180000万元，生产年平均销售收入248126万元 （8）生产年平均总成本费用238334万元（9）生产年平均销售税金5348万元（10）生产年平均增值税及附加7105万元（11）生产年平均利润总额6672.81万元（12）总投资收益率30%/年（13）全部投资回收期3.36年（税后）建设投资估算值13600万元，其中：固定资产投资13000万元，铺底流动资金600万元，建设期利息175.7万元。1.3 投资估算分析本建设项目投资估算值为13600万元，按投资费用性质分： （1）征地及建筑工程费3649万元；（2）设备购置费9951万元；其中：安装工程费495万元；其中：征地费用332万元。2、固定资产投资方向调节税估算按国家税务总局1999年第158号文的规定，固定资产投资方向调节税为零。3、固定资产投资估算固定资产投资包括工程费用、其他费用、固定资产投资方向调节税、建设期利息和基本预备费，估算价为18000万元。4、流动资金估算按分项详细估算法估算，包括应收帐款、存货、库存现金及应付帐款等。流动资金估算值为13000万元，其中铺底流动资金为600万元，详见附表流动资金估算表。5、项目总投资（评价用总投资）项目总投资等于固定资产投资与铺底流动资金之和，共计13600万元。其中固定资产投资13000万元，流动资金投资600万元。（二）资金筹措1、资金来源1.1 固定资产投资资金来源项目资本金（自有资金）为13600万元。其中13000万元用于固定资产投资，175.7万元用于建设期利息。4061.43万为为铺底流动资金。1.2 流动资金来源铺底流动资金500万元由企业申请银行贷款解决。2、资金运筹计划建设项目期按1年考虑，并计划当年资金筹措与资金运用达到平衡。十七、财务评价与社会效益评价（一）产品成本和费用估算1、产品成本和费用估算的依据和说明（1）产品成本及费用的计算按照国家发展和改革委员会、建设部联合发布的建设项目经济评价方法与参数（第三版）以及机械投资项目经济评价参数的有关规定。（2）项目的设备折旧年限取10年，年折旧率为9.5%，净残值率取5%，建筑物折旧年限取20年，年折旧率为3.75%，净残值率取5%。（3）递延资产摊销年限分别为10年。（3）固定资产修理费率取固定资产原值（扣除建设期利息）的1%。（5）原材料、燃料消耗根据工艺专业提供条件，并适当考虑途耗、库耗。（6）主要原材料、燃料动力价值详见表“主要原材料、燃料动力价格表”，表中分别列出各项的含税价格和不含税价格，在计算成本费用的附表中采用的是不含税价格；详见附表。（7）项目投产后第1年80%负荷考虑，考虑到生产的特点，第2年以后均按100%负荷计。2、成本和费用估算值项目投资后生产年平均的成本费用估算值，表中数值系采用不含税价格计算的结果。成本和费用估算表序号项 目单位单 价（元）年消耗量达产年成本（万元）1主要原辅材料小计1.1废铜料吨51900303001520571.2木炭吨300010030 1.3 低值易耗品78.6930000236.071.3电千瓦小时07519500000136251.5水吨3330009.9小计158995.372费用21工资、保险人25000/年31278021折旧费 5619 3.2修理费10053.3摊销费5213 小计139335合计160390 3、产品成本分析生产年平均总成本费用为160390万元，其中可变成本为158895.37万元，占总成本费用的99%，固定成本1393.53万元，占总成本费用的0.93%。经营成本为155675.3万元，占总成本费用的99.7%。（二）财务评价1、财务评价的依据与说明（1）财务评价依据国家发展和改革委员会、建设部联合发布的建设项目经济评价方法与参数（第三版）以及机械投资项目经济评价参数的有关规定；（2）项目计算期为16年，其中建设期1年，生产期15年；（3）本项目产品增值税率为（销项税-进项税）/销售收入，经测算增值税率为3.3%，教育费附加按增值税的3%；（3）城市维护建设税税率为增值税的5%；（5）销售税金按销售收入的3%计算，所得税税率为25%；（6）盈余公积金按后利润的10%计取。（三）评价主要指标1、静态指标总投资收益率（年平均）30%资本金净利润率（年平均）33.6%投资回收期（含建设期）（所得税前）3年，（所得税后）3.3年。2、财务盈利能力分析本项目所得税前及所得税后全部投资财务内部收益率分别为38.17%和38.77%，都远高于该行业基准收益率12%，表明本项目具有较强的获得能力。（四）敏感性分析将建设投资、产品价格和原材料价格作为不确定性因素，测算他们的变化对项目内部收益率的影响，计算结果显示：销售价格为最敏感的因素，但当销售价格下降5%时，所得税后财务内部收益仍有13.5%，当经营成本上升5%时，所得税后财务内部收益率为13.7%，高于行业基准收益率水平，表明本项目有较强的抗风险能力。为了保持本项目良好的经济效益和财务状况，要努力降低产品成本，稳定产品销售价格。15.2.5 盈亏平衡点分析年固定总成本BEP= 100% 年产品销售收入年可变总成本年增值税及附加年销售税金3062= 100%31027827532222633=52%计算结果表明：企业达到生产能力的52%时，即可保本。15.3 社会效益评价从以上各项经济评价指标来看，本项目有较高的投资利润率和投资利税率，财务内部收益率也较高，贷款偿还期和投资回收期都较短，盈亏平衡点生产能力利用率较低，在项目全部计算期内经济系数较大，抗风险能力强，安全可靠，并有较好的社会效益，能带动新干县铜加工产业的发展，有效地促进新干县域经济发展。本项目的建设是十分必要的，也是切实可行的。 新干县玉新金属有限公司2013年3月18日