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外汇业务核算操作规程学习题库一、判断题：编号WH001004题干按外币的形态划分，可分为纸币和铸币。答案错误编号WH001004题干按外币的形态可分为外汇现钞和现汇。答案正确编号WH001005题干外汇汇率是指一个国家的货币用另一个国家的货币所表示的价格，也就是用一个国家的货币兑换成另一个国家的货币时的比率。答案正确编号WH001006题干“基本汇率”是指在众多的外国货币中选择一种货币作为关键货币，根据本国货币与这种关键货币的实际价值对比，制定出的对它的汇率。国际上通常将对美元的汇率作为基本汇率。 答案正确编号WH001007题干中间汇率是买入价和卖出价的算术平均数，即中间价=（买入价+卖出价）/2。答案正确编号WH001018题干外汇核算办法分为外汇统账制和外汇分账制，我行目前采用的核算办法是外汇分账制。答案正确编号WH001022题干发生货币兑换时，买入货币记入贷方，卖出货币记入借方。如买入大于卖出，称“空头”；卖出大于买入，称“多头”。答案错误编号WH001009题干记账外汇可自由兑换为其它国家的货币，或对第三国支付，也可根据两国的有关协定，在相互间使用。答案错误编号WH001010题干外币现钞主要是指由国外汇入的款项或由境外携入、寄入的外币票据。答案错误编号WH001011题干我国采用的汇率标价方法是间接标价法。答案错误编号WH001012题干直接标价法，是指以一定单位的本国货币为标准，折算为一定数额的外国货币来表示其汇率。答案错误编号WH001013题干境内外汇贷款，是指银行对境内依法设立的机构和具有中国国籍的有完全民事行为能力的自然人发放的外汇贷款以及外国政府、国际金融组织贷款和进出口信贷。答案正确编号WH001014题干国际结算，是指办理国际间的货币收付，清偿国与国之间的债权债务而进行的业务活动，包括贸易结算和非贸易结算。答案正确编号WH001015题干自营外汇买卖，是指银行根据客户的申请，进行的货币买卖，并赚取外汇差价的经营活动。答案错误编号WH001016题干资信调查，是指银行自行对企业的资信状况进行调查的业务。答案错误编号WH001017题干外汇分账制是指以本国货币为记账单位，各种外国货币的收支均按照一定的折价标准，折合为本国货币后再行入账。答案错误编号WH001018题干我行采用的是外汇业务核算办法是外汇分账制。答案正确编号WH001019题干国际业务系统（IBP）的公共控制遵循与核心账务系统一致的原则。答案正确编号WH001020题干外汇衍生工具的业务处理系统是国际业务系统。答案错误编号WH001021题干核心账务系统是全行唯一的账务核心，国际业务系统（IBP）、信贷管理系统（CMIS）是核心账务系统的外挂子系统。答案正确编号WH001018题干外币分账制下，对每一项经济活动都要按原币填制会计凭证、登记簿和编制会计报表。答案正确编号WH002031题干外汇买卖是指将一种外币按照一定的价格（即汇率）兑换成另一种外币。答案正确编号WH002032题干结汇指银行买入外币，卖出人民币；售汇指银行买入人民币，卖出外币。答案正确编号WH002033题干货币兑换是指银行在办理国际结算业务时，发生的将客户外币资金与人民币资金的兑换。答案错误编号WH002034题干货币兑换中根据资金性质的不同可分为即期、远期和掉期外汇买卖。答案错误编号WH002035题干外汇兑换交易中的外汇如无钞汇标志，均使用现钞价。答案错误编号WH002036题干直接标价货币的买入价=1/对美元的卖出价格，直接标价货币的卖出价=1/对美元的买入价。答案正确编号WH002037题干对代客外汇买卖业务如买如货币是直接标价货币，买入牌价表示为美元对该货币的卖出价。答案正确编号WH002038题干头盘反映的是银行进行外汇买卖业务时所产生的各货币多头、空头情况。答案错误编号WH002039题干外币结、售汇业务对头盘信息没有任何影响。答案错误编号WH002040题干套汇业务的平盘才用原币对人民币直接平盘。答案错误编号WH002041题干个人外汇买卖采用的是总行一级平盘模式。答案正确编号WH002042题干远期结售汇/外汇买卖按事先约定的日期和约定的汇率进行交割，银行无需向客户收取保证金。答案错误编号WH002043题干个人外汇买卖交易方式为即时交易和挂盘交易。挂盘交易分为盈利挂盘、止损挂盘、双向挂盘和组合挂盘。答案正确编号WH002044题干个人外汇买卖采用二级平盘模式。答案错误编号WH002045题干交易员通过头盘监控交易，随时了解外汇买卖敞口情况，分行交易员只能查询本行头盘信息，总行交易员对全行汇总头盘进行查询。答案错误编号WH002046题干外币损益结转美元形成的外汇敞口在次年的7个工作日内向总行进行平补。答案错误编号WH002047题干钞折汇是外汇买卖的特殊形式，是将一个币种的现钞兑换成同一币种的现汇。答案正确编号WH002048题干头盘监控中需要注意的是，即期实盘头盘和即期套汇头盘不得有敞口，即期结售汇头盘允许有少量敞口。答案错误编号WH002049题干外汇年终决算中计算外汇买卖损益指的是将外汇买卖科目各账户的外币余额按年终决算牌价折成人民币，然后与该账户的人民币余额进行比对，产生差额即为本年度该账户外汇买卖的人民币损益。答案正确编号WH003026题干银行可直接为境内机构开立资本项目外汇账户中的贷款专户，不需外汇局批准。答案正确编号WH003027题干境内机构外汇账户管理主要针对经常项目外汇账户和资本项目外汇账户。答案正确编号WH003028题干我行外汇账户的管理主要是对境内外机构外汇账户的管理。答案错误编号WH003029题干经常项目外汇是指一个国家在一定时期内资本输出和输入国境的国际收支项目。答案错误编号WH003030题干境内机构外汇账户管理的对象是境内机构，即中国的企事业单位、国家机关、社会团体等，但由于外汇性质的特殊性，管理对象不包括部队。答案错误编号WH003031题干境内个人是指有中华人民共和国居民身份证、军人身份证件、武装警察身份证件、港澳居民来往内地通行证、台湾居民来往大陆通行证的公民。答案错误编号WH003032题干经常项目外汇对应既可开立外汇结算账户，又可开立外汇资本账户。答案错误编号WH003033题干外汇资本账户包括：贷款专户、股票专户、外债专户、资本金户以及临时专户。答案正确编号WH003034题干资本项目外汇账户，实行贷方累计限额管理。“累计贷方发生额”的控制范围包括：定期转回、保证金转回、定期利息转回、自身利息。答案错误编号WH003035题干个人外汇账户按开立人的身份分为境外个人开设的乙种账户与境内个人开设的丙种账户。答案正确编号WH003036题干个人结汇和境内个人购汇实行年度总额管理，分别为每人每年等值5万美元。答案正确编号WH003037题干资本项目是一个国家在一定时期内对外经济、政治、文化交往而 发生的国际收支项目。答案错误编号WH003038题干境内机构外汇账户按其交易性质分为：外汇结算账户和外汇储蓄账户。答案错误编号WH003039题干银行可直接为境内机构开立贷款专户，不需外汇局批准。答案正确编号WH003040题干经常项目和资本项目外汇账户都需要进行账户限额维护。答案错误编号WH003041题干个人外汇业务按照交易主体区分经常项目和资本项目个人外汇业务。答案错误编号WH003042题干资本项目是指一个国家在一定时期内资本输出和输入国境的国际收支项目，它反映资本在国际间的增减变动，包括直接投资、各类贷款、证券投资等。答案正确编号WH003043题干司法和行政执法机构等因特殊业务需要开立外币现钞账户的，可直接向开户银行提交申请。答案错误编号WH003044题干境内机构若变更机构名称、机构性质、组织机构代码等基本情况，先到外汇局进行机构基本信息的变更登记。答案正确编号WH003045题干个人外汇资本账户如需关闭，应当持有关材料向外汇局提出申请，办理关闭手续。经批准后持外汇局核发的“资本项目核准件”到开户金融机构办理账户关闭手续。答案正确编号WH004039题干汇兑是银行根据客户要求将外汇资金汇至系统外他行的业务。答案错误编号WH004040题干系统内外汇资金汇划分为往账和来账。答案正确编号WH004041题干系统内资金汇划业务的查询查复必须严格贯彻“有疑必查，查必详尽，有查必复，复必及时”。答案错误编号WH004042题干系统内资金汇划业务的查询查复必须严格贯彻“有疑必查、查必彻底；有查必复、复必正确”。答案正确编号WH004043题干系统内异地外汇资金汇划分为往账和来账。答案正确编号WH004044题干境内外币支付结算的主要途径有系统内同城外汇资金往来、系统内异地外汇资金往来、系统外同城外汇资金往来和系统外异地外汇资金往来。答案正确编号WH004045题干核心账务系统往账按照业务性质分为：内部资金借（贷）记、汇兑和转汇他行。答案正确编号WH004046题干系统内异地外汇资金往来指的是网点与异地支行之间的外汇资金划转。答案错误编号WH004047题干外汇资金往来业务中，付款人开户银行接到外币付款凭证应审核其签章是否与银行预留印鉴相符。答案正确编号WH004048题干系统内异地外汇资金来账业务都在分行账务中心处理。答案错误编号WH004049题干外卡资金的清算途径是分行同境外外卡公司进行直接清算。答案错误编号WH004050题干汇兑是银行根据客户要求将外汇资金汇至系统内其他分行的业务。答案正确编号WH004051题干汇兑按入账情况分为直接入账和申报入账。答案错误编号WH004052题干核心系统汇兑交易分为售汇汇出、兑换汇出和钞折汇汇出。答案正确编号WH004053题干将人民银行作为清算行的同城交换，是境内同业之间往来的唯一渠道。答案错误编号WH004054题干我行外币票据交换采取集中提出和集中提回的模式。答案正确编号WH004055题干在营业时间内受理的外币票据应但在当日提出票据交换，如遇特殊情况，可轧次于下一工作日再提出。答案错误编号WH004056题干当日受理的借方凭证，当日提出交换，隔场交换无退票的，提出行即可入账用款。答案正确编号WH004057题干当日受理的贷方凭证，当日提出交换，提回记妥账无退票的即可入账用款。如有退票应于下场交换退回。答案正确编号WH004058题干人民银行外币交换清算账户应保留足够的备付金，如遇账户余额不足时暂时透支，再在下一工作日之前将资金调入。答案错误编号WH004059题干人民银行外币交换清算账户应保留足够的备付金，外币交换清算账户不得透支。答案正确编号WH004060题干独立账户是指以分行名义开立的附属于总账户的子账户。答案错误编号WH004061题干开立外币境外同业账户需经总行批准。答案正确编号WH004062题干同业往来清算中，总账户只能由总行使用，并由总行负责日常管理和维护。答案错误编号WH004063题干同业往来清算中，分账户和独立账户由账户持有行独立使用并自行负责日常管理和维护。答案正确编号WH004064题干总行开立的往来账户的外汇资金头寸的调拨权均属总行，各分行都无权调拨账户头寸。答案正确编号WH004065题干总账户实行总行清算制，对外往来账户由总行受理账户行的对账单。答案正确编号WH004066题干总账户由总行参数中心负责；分账户和独立账户由账户持有行自行负责。答案错误编号WH004067题干各行可自行关闭外币同业账户。答案错误编号WH004068题干境外账户行的资金头寸由总行统一管理，各分行10万美元（其他币种折合美元）以上的头寸必须在总行规定的时间内上报总行资金部。答案错误编号WH004069题干总、分贷记头寸必须符合起息日、币种、金额三要素完全相同由系统自动进行核销。答案错误编号WH004070题干同业往来清算中，分账户由分行本身使用，包括省辖行。答案错误编号WH004071题干境内（外）联行及同业往来账户的对账共同统一由总行负责。答案错误编号WH004072题干分行开设境内同业往来账户、境外联行或同业分账户和独立账户的对账工作由分行负责。答案正确编号WH004073题干环球同业银行金融电讯协会简称SWIFT。答案正确编号WH004074题干SWIFT电文中，表示客户汇款与支票的报文典型是MT200和MT202。答案错误编号WH004075题干按照SWIFT守则规定，代理行之间的SWIFT密押每月更换一次。答案错误编号WH004076题干按照SWIFT守则规定，所有类型的报文均为全文加押。答案错误编号WH004077题干总行与分行之间的所有的SWIFT报文的传输，均为全文加押。答案正确编号WH005012题干省分行与省辖行间的资金拆借不计提拆借利息。答案正确编号WH005013题干外汇资金调拨是指银行因资金周转需要与其他金融机构或总分之间在经营过程中相互调剂外汇头寸的信用活动。答案错误编号WH005014题干我行外汇资金拆借指的是总行外汇资金拆借。答案错误编号WH005015题干分行与系统内其他分行进行资金拆借时，资金由拆入行划出。答案错误编号WH005016题干总、分行外汇资金拆借全部由总行向分支行清算拆借资金和拆借利息。答案正确编号WH005017题干分行与香港分行（独立账户）之间进行资金拆借时，由总行直接与香港分行清算拆借资金和拆借利息。答案错误编号WH005018题干外汇资金调拨实行资金部门业务录入、账务中心会计确认的模式。答案错误编号WH005019题干外汇资金调拨是指银行因资金周转需要与其他金融机构或总分之间在经营过程中相互调剂外汇头寸的信用活动。答案正确编号WH005020题干资金拆借展期拆入、拆出行只清算前期拆借本金，不清算拆借利息。答案错误编号WH005021题干外汇资金调拨实行资金交易部门操作、账务中心进行会计录入和复核的模式。答案正确编号WH005022题干总行与分行之间拆借会计核算由总行统一发起，直接记分行拆借账户。答案正确编号WH005023题干分行外汇资金拆借业务实行资金部门业务录入、账务中心会计确认的模式。答案正确编号WH006054题干汇出汇款的原则是“先扣款，后汇出”。答案正确编号WH006055题干我行签发的所有汇票应以我行账户行为付款行，美元汇票应首选签发以纽交行为付款行的汇票。答案正确编号WH006056题干国际贸易结算具体采用电汇、信汇和票汇三种结算方式。答案错误编号WH006057题干国际结算中，汇款费用的收取必须与汇款金额币种一致。答案错误编号WH006058题干电汇是汇出行受汇款人委托，通过电报、电传、SWIFT等方式发出指令，授权汇入行解付汇款的结算方式。答案正确编号WH006059题干票汇是汇出银行应汇款人的申请，代汇款人开立以另一家银行为付款人（付款行）的即期汇票，由汇款人将汇票寄交收款人，收款人凭此票向付款行提示要求解付票款的汇款方式。答案正确编号WH006060题干办理电汇业务申请人必须为我行开户的对公客户。答案错误编号WH006061题干办理电汇业务的私人客户必须提供本人有效身份证件及外管政策规定的其他单据。答案正确编号WH006062题干汇入汇款根据业务性质分为贸易和非贸项下汇入款。答案正确编号WH006063题干汇入汇款解付在核心系统中完成。答案错误编号WH006064题干汇款人通过汇出行要求退汇的，收款行一概不予受理。答案错误编号WH006065题干要求退回的的汇款已解付给收款人，由分行国际业务部统一拟电通知汇出行，退汇和更正不予受理。答案正确编号WH006066题干我行可以代为受理他行的汇票。答案错误编号WH006067题干汇票的作废按重要空白凭证的有关规定办理。答案正确编号WH006068题干我行受理的汇票必须是我行或账户行签发的以我行为直接解付行的汇票。答案正确编号WH006069题干速汇金业务对于对公客户和对私客户同样适用。答案错误编号WH006070题干速汇金业务是一种个人间的环球汇款业务，可在十余分钟内完成由汇款人到收款人的汇款过程，具有快截便利的特点。答案正确编号WH006071题干客户填写速汇金汇款表格，各项要素必须用英文黑体大写填写完整。答案正确编号WH006072题干我行代理的外卡收单业务指的是持卡人在中国大陆使用境外信用卡公司发行的以外币结算的银行卡进行交易后，由我行代为办理该交易本外币的清算业务。答案错误编号WH006073题干代理外卡收单业务包括消费交易、柜面及ATM取现交易和退货交易。答案正确编号WH006074题干外卡持卡人在中国大陆境内的交易均以美元计价。答案错误编号WH006075题干我行与外卡公司的清算模式有两种：分散式清算和联机清算。答案错误编号WH006076题干国际贸易结算具体采用汇款、托收、信用证三种结算方式。其中最常使用的汇款方式是电汇、信汇和票汇。我行目前以电汇和信汇为主。答案错误编号WH006077题干我行对外签发的汇票应由业务复核人员签字生效票汇。答案错误编号WH006078题干票据收款人为唯一的背书人，严禁办理经过背书转让的票据的买入业务或托收业务（旅行支票除外）。答案正确编号WH006079题干旅行支票可在指定地点兑换，不可挂失补偿。答案错误编号WH006080题干外币旅行支票限于境外旅游、朝觐、探亲会亲、境外就医、留学等非贸易项下对外支付，不得用于贸易项下或资本项下的对外支付。答案正确编号WH006081题干与电汇解付不同，票汇解付处理是在核心系统完成的。答案错误编号WH006082题干买入外币票据是指票据收款人将票据提交给托收行，委托其通过国外代收行向付款人收回票据款项的业务。答案错误编号WH006083题干银行先将票面金额扣除贴息后的款项垫付给持票人，然后通过国外代收行向付款人收回票据款项的业务称做买入外币票据。答案正确编号WH006084题干目前我行买入票据的主要种类为旅行支票。答案正确编号WH006085题干信用证是银行（即开证行）依据进口商（即开证申请人）的要求和指示，对出口商（即受益人）发出的，授权出口商签发以银行或进口商为付款人的汇票，保证在出口商交来的汇票和单据符合信用证规定的情况下，给予承兑或付款的保证。答案正确编号WH006086题干信用证业务中开证人、开证行和受益人分别指的是进口商、银行和出口商。答案正确编号WH006087题干信用证的特点在于开证人负责第一性的付款责任。答案错误编号WH006088题干信用证业务中，作为各当事人收付货物的依据是代表货物的货运单据答案正确编号WH006089题干按照信用证和其他信用证的关系，分对背信用证和对开信用证答案正确编号WH006090题干在信用证业务中，银行处理的是单据和与单据有关的货物。答案错误编号WH006091题干在我行交单或议付的单据如在合理时间内仍未收汇，分行国际业务部应根据信用证不同的情况采取合适的催收。答案正确编号WH006092题干在处理信用证业务中，需遵循国际惯例、国家法律法规和总行有关信用证业务的管理规章制度，以及需遵守的其他相关规定。答案正确编号WH006093题干信用证的受益人适用所有具有法人资格和进出口经营权的企业或单位。答案正确编号WH006094题干对于国外来证，银行需核对来证的密押或印鉴，确定其表面真实性。答案正确编号WH006095题干报文和头寸的配对，以金额为准。答案错误编号WH006096题干对于银行不能确定表面真实性的国外来证，并决定不予通知时，可以对其不予理会。答案错误编号WH006097题干分行国际业务部对信用证录入信息核对无误后，打印出口信用证通知面函。答案正确编号WH006098题干对于载有不完整、不清楚或相互矛盾条款的信用证，银行不用提醒受益人注意。答案错误编号WH006099题干银行完成信用证通知后可收取信用证通知的相关费用。答案正确编号WH006100题干交接单证、电函、联系单、回单等各类文件凭证时，应做好签收以免日后纠纷。答案正确编号WH006101题干在叙做信用证通知业务时，遇到无法通知的情况，应立即与开证行联系并保管好正本。答案正确编号WH006102题干来证要求我行加具保兑的，我行不同意加保，可以将其置之不理。答案错误编号WH006103题干来证指定我行为承兑行、付款行的，我行如不同意，应相应告知受益人。答案正确编号WH006104题干对于国外到期的信用证，因寄单风险由受益人承担，我行应提醒客户尽早交单，并应至少提前一个邮程寄单。答案正确编号WH006105题干分行国际部收到开证申请材料后，审核信用证条款的合理性，签署审批意见。答案正确编号WH006106题干分行国际部可以不分金额大小自主决定对外开立大额进口信用证。答案错误编号WH006107题干IBP系统自动联动核查CMIS系统中的开证生效额度信息和核心账务系统中的保证金信息。答案正确编号WH006108题干信用证开立电函有经办、复核签署后即可对外发送。答案错误编号WH006109题干收到信用证项下的来单，核对单据种类和份数，加盖收单日期章，在IBP系统中操作对外业务登记交易。答案正确编号WH006110题干托收业务中委托人通常是出口商或卖方，是债券人；付款人通常是进口商，是债务人。答案正确编号WH006111题干托收是指银行根据收到的指示处理金融单据和/或商业单据，以便取得付款和/或承兑，或凭以支付和/或承兑交单，或按照其他条件或条件交单。答案正确编号WH006112题干即期付款交单是指付款人在代收行提示单据（和汇票）时先承兑汇票/承付，在付款到期日再付款赎单。答案错误编号WH006113题干付款交单简称D/A，承兑交单简称D/P。答案错误编号WH006114题干出口托收是指银行收到托收行寄来的托收单据（和汇票）后，根据托收行的指示通知付款人，凭付款人的付款或承兑交单并予以付汇的业务。答案错误编号WH006115题干不得以外币现钞或人民币现钞购汇购买外币旅行支票。答案正确编号WH006116题干旅行支票视同现金入库、妥善保管。答案正确编号WH006117题干备用信用证是开证行应开证申请人的要求，向受益人开出的、以其自身的银行信用担保申请人履行债务的保证付款承诺。答案正确编号WH006118题干保函是银行应委托人的要求，以其自身信誉做出的无金额无期限的付款保证承诺。答案错误编号WH007022题干金融衍生产品交易业务的交易币种只能是美元。答案错误编号WH007023题干衍生工具是一种价值取决于一种或多种基础资产或指数、一般不要求或仅需很少初始净投资、在未来某一日期结算的金融合约。答案正确编号WH007024题干掉期外汇买卖指两笔交易金额相同、起息日不同、交易方向相反的外汇买卖组成。答案正确编号WH007025题干掉期结售汇指两笔交易金额不同、起息日不同、交易方向不同的结售汇。答案错误编号WH007026题干期货和期权中一种或多中特征的结构化金融工具也称为金融衍生工具。答案正确编号WH007027题干我行的衍生工具业务都在核心系统中使用综合记账交易进行处理。答案错误编号WH007028题干衍生工具业务中，客户违约导致强行平盘发生后，总行应计算因同客户强行平盘而引起的盈亏，盈利归总行所有，损失由总行向分支行划收，分支行向客户收取。答案正确编号WH007029题干外汇结构性存款的期限为半年或一年。答案错误编号WH007030题干外汇衍生工具业务中，分行应向客户收取充分的保证金并在交易进行期间持续保持，若客户不能即使存入足额保证金而构成违约，则应立即委托总行强行平盘。答案正确编号WH007031题干远期利率协议是指客户与我行在当前签订一项协议，对未来某一时期内的利率水平予以约定。答案正确编号WH007032题干远期利率协议是有约束力的合约，没有双方，不可转让，但是可以撤销。答案错误编号WH007033题干远期利率协议不管未来市场利率是多少都要支付或收取约定利率。答案正确编号WH007034题干客户在委托我行办理金融衍生工具交易业务前，应在外汇保证金账户备好足额保证金。答案正确编号WH007035题干金融衍生产品交易中，客户资金到账且产品结构、价格等交易条件均未发生变化的，分支行扣收客户保证金，并立即将交易委托告知分行国际业务部。答案错误编号WH007036题干利率掉期是指我行与客户在约定的期限内将相同外汇币种不同利率形式的资产或债务相互交换。答案正确编号WH007037题干金融衍生产品交易中，若以市场价同原交易对手提前结束原交易，则国外交易对手将与我行结算相应盈亏款项。答案正确编号WH007038题干货币掉期指将某一货币的本金转换为另一货币的本金的交易。答案错误编号WH007039题干货币掉期交易中的支付流量由本金和利息组成。答案正确编号WH007040题干外汇期权合约是赋予合约买方在合约有效期内按约定价格买入或卖出一定数量的某种外汇的权利的合约。答案正确编号WH007041题干当外汇期权合约买方行使合约赋予的权利时，合约卖方有义务按当时市场利率卖出或买入一定数量的某种外汇。答案错误编号WH007042题干我行目前仅为客户提供欧式期权交易；仅接受客户购入期权合约的申请，如客户出售期权合约，则只限于其对由我行处购入期权合约的平仓。答案正确编号WH007043题干远期外汇买卖违约处理就是将原成交后产生的期收、期付金额按照违约牌价反向买卖。答案正确编号WH007044题干远期外汇买卖违约后无论盈利或亏损都由客户承担。答案错误编号WH007045题干远期结售汇是指我行与客户签订远期结售汇总协议、委托书，约定将来某一日办理结汇或售汇的外币币种、金额、汇率和期限，在到期日按远期结售汇委托书订明事项办理结汇或售汇的业务。答案正确编号WH007046题干我行个人外汇期权交易目前只提供美式期权的买卖。答案错误编号WH008009题干托收行办理出口托收融资收取利息的方法是“预收利息法”。答案正确编号WH008010题干开证行办理进口押汇收取利息的方法是“后收利息法”。答案正确二、单项选择题：编号WH101001题干以一定的外国货币为标准，折算为一定数额的本国货币来表示汇率的标价方法为（ ）。选项A:直接标价法,B:牌价标价法,C:间接标价法,D:基本汇率。答案A编号WH101002题干外汇是指以（ ）表示的可以用作国际清偿的支付手段和资产。选项A:本币,B:外币,C:纸币,D:黄金等贵金属。答案B编号WH101003题干即期汇率指买卖双方成交后，于当时或（ ）工作日之内进行外汇交割时所采用的汇率。选项A:两个 ,B:三个,C:五个,D:七个。答案A编号WH101023题干外汇借款，是指银行直接向（ ）借进一定数额的外汇资金，以及银行接受国际金融组织、外国政府的转贷款。选项A:境内金融机构 ,B:国际金融组织,C:境外金融机构,D:境内外金融机构。答案D编号WH101024题干外汇宝”业务属于以下哪一类外汇业务（ ）。选项A:外汇买卖,B:外汇理财,C:外汇衍生工具,D:货币兑换。答案D编号WH101025题干总行外汇衍生工具买卖通过（ ）系统进行业务处理后送核心账务系统进行会计核算。选项A:IBP系统,B:OPICS系统,C:核心帐务系统,D:CMIS系统。答案B编号WH101026题干在核心账务系统中出处理的外汇业务是（ ）。选项A:对公外汇存款,B:外汇宝,C:速汇金,D:买入票据。答案A编号WH102001题干下列不属于直接标价货币的是：（ ）选项A:日元,B:港币 ,C:欧元 ,D:瑞士法郎。答案C编号WH102002题干个人外汇买卖交易方式为( )和( )。选项A:即时交易、期限交易,B:盈利交易、止损交易,C:双向交易、组合交易,D:即时交易、挂盘交易。答案D编号WH102003题干以下属于核心账务系统汇兑业务统计类报表的有：（ ）。选项A:远期代客3天以上未交割报表,B:IBP更新头盘未更新账务清单,C:账户头盘明细报表,D:代兑点现金结汇业务量统计表。答案D编号WH102004题干我行“外汇宝”业务属于何种货币兑换种类：( )。选项A:单位实盘外汇买卖,B:个人外汇买卖,C:结、售汇,D:保证金外汇买卖。答案B编号WH102005题干下列何种交易日期不属于即期结售汇/外汇买卖。选项A:T+0,B:T+1 ,C:T+2,D:T+3。答案D编号WH102006题干外币损益结转美元形成的外汇敞口在次年的（）个工作日内向总行进行平补。选项A:2,B:3,C:5,D:7。答案C编号WH102007题干用于对公即期代客外汇买卖业务折算的外汇牌价种类是：选项A:结售汇牌价 ,B:实盘牌价,C:利息税牌价,D:内部统计牌价。答案B编号WH102008题干用于外汇业务统计折算的外汇牌价种类是：选项A:结售汇牌价 ,B:实盘牌价,C:利息税牌价 ,D:内部统计牌价。答案D编号WH102009题干每年的（）为外汇年终决算日。选项A:2009-12-29,B:2009-12-30,C:2009-12-31,D:2009-1-1。答案C编号WH102010题干核心账务系统中结售汇牌价不允许修改的是：选项A:基准价 ,B:让利价,C:直接比价,D:。答案A编号WH102011题干分行即期结售汇业务的平盘采用（）。选项A:各敞口币种对美元的平盘,B:各敞口币种对人民币的平盘,C:原币对人民币直接平盘,D:原币对美元的平盘。答案C编号WH102012题干即期代客外汇买卖业务的平盘采用（）。选项A:各敞口币种对美元的平盘,B:各敞口币种对人民币的平盘,C:原币对人民币直接平盘,D:原币对美元的平盘。答案A编号WH102013题干国家外汇管理局汇兑业务统计申报操作规程所称外汇不包括：选项A:信用卡 ,B:旅行支票 ,C:外汇现钞 ,D:外汇现汇。答案D编号WH102014题干下列哪种兑换形式是钞折汇：选项A:美元现钞兑换成人民币 ,B:美元现钞兑换成美元现汇,C:美元现钞兑换成欧元现汇,D:美元现钞兑换成港币。答案B编号WH102015题干外汇年终结算中，结转各外币损益指的是各外币损益账户余额，按年终决算牌价进行折算，通过外汇买卖科目转入对应的（）。选项A:美元损益账户,B:人民币损益账户,C:欧元损益账户,D:原币损益账户。答案A编号WH102016题干用于年终决算会计处理中的货币折算牌价是（）。选项A:结售汇牌价 ,B:内部统计牌价,C:实盘牌价 ,D:年终决算牌价。答案D编号WH102017题干属于核心账务系统汇兑业务中业务统计类报表的是（）。选项A:【FXD004】分行即期平盘录入未确认清单,B:【FXD005】外汇买卖账户头盘核对报表,C:【FXH001】代兑点现金结汇业务量统计表,D:【FXD009】账户头盘明细报表。答案C编号WH103001题干经常项目外汇账户是指境内单位对外因经济、政治、文化交往而经常发生的国际收支而开立的账户，以下不属于经常项目收支范围的是（）。选项A: 贸易收支,B:劳务收支,C:直接投资,D:转移收支。答案C编号WH103002题干以下不属于外汇资本项目收支范围的是（）。选项A:直接投资,B:无偿捐赠 ,C:各类贷款 ,D:证券投资。答案B编号WH103003题干以下属于中国公民的是（）。选项A:拥有军人身份证件的公民 ,B:有台湾居民来往大陆通行证的公民,C:拥有港澳居民来往内地通行证的居民,D:持护照入中国境内的公民。答案A编号WH103004题干个人外汇账户按账户性质区分为（）。选项A:境内个人外汇账户和境外个人外汇账户,B:外汇结算账户、资本项目账户及外汇储蓄账户,C:活期现钞户和活期现汇户,D:乙种账户与丙种账户。答案B编号WH103005题干个人结汇和境内个人购汇年度总额分别为每人每年等值（）。选项A:5万美元 ,B:5万人民币 ,C:1万美元 ,D:10万美元。答案A编号WH103006题干下列外汇账户关闭时需要经外汇局审核的是：选项A:个人外汇资本账户,B:个人外汇储蓄账户,C:个人外汇结算账户,D:经常项目外汇账户。答案A编号WH103007题干外汇管理局对下列哪类外汇账户实行限额核定管理？选项A:资本项目外汇账户 ,B:经常项目外汇账户 ,C:个人外汇结算账户,D:外汇储蓄账户。答案A编号WH103008题干银行办理个人结售汇业务的相关材料至少保存（）年备查。选项A:1,B:3,C:5,D:10。答案C编号WH103009题干根据境内外汇账户管理规定，以下不属于开设经常项目外汇账户的所需条件的为：选项A:经营境外承包工程、向境外提供劳务、技术合作的境内机构，在其业务项目进行过程中发生的业务往来外汇,B:交通部批准从事国际海洋运输业务的远洋运输公司，经外经贸部批准从事国际货运的外运公司和租船公司的业务往来,C:免税品公司经营免税品业务收入的外汇,D:境内外机构用于偿付境内外外汇债务利息及费用的外汇。答案D编号WH104001题干在查询查复工作处理中，发出查询行应将发出后（）个工作日仍未查复的查询的数据交主管人员审查。查复行接到查询查复书必须在（）个工作日以内依据原始凭证查复。选项A:三、二,B:三、三 ,C:五、三 ,D:五、五 。答案编号WH104002题干以下不属于外币同城交换方式的是：选项A:人工交换,B:清分系统,C:电子交换,D:网银系统。答案编号WH104003题干提回的票据应退票的，却未在退票时间内退回，（）应承担由此发生的经济责任。选项A:提回行 ,B:提出行 ,C:托收行 ,D:付款单位。答案编号WH104004题干下列提出交换凭证中，应加盖“业务章”的是：选项A:贷方凭证 ,B:借方凭证,C:代收（付）款项报数单,D:打码的专用信封。答案编号WH104005题干可由总行使用的账户是：选项A:总账户 ,B:分账户 ,C:独立账户 ,D:。答案编号WH104006题干SWIFT电文中，表示客户汇款与支票的报文是：选项A:MT103 ,B:MT202 ,C:MT400 ,D:MT200。答案编号WH104007题干SWIFT电文中，表示银行头寸调拨的报文是：选项A:MT103 ,B:MT202,C:MT400,D:MT700。答案编号WH104008题干SWIFT电文中，表示托收（付款通知）的报文是：选项A:MT103 ,B:MT202,C:MT400,D:MT200。答案编号WH104009题干存总、透总利率由总行国际部按（）公布选项A:日,B:月,C:季,D:年。答案编号WH104010题干境内同业客户的开立和关闭需经过（）的审批通过。选项A:分行账务中心,B:分行资金部,C:分行审计部 ,D:分行国际业务部。答案编号WH104011题干外币同城票据交换的清算行为：选项A:同业银行,B:交通银行 ,C:人民银行,D:外汇管理局。答案编号WH104012题干外币同城交换提出业务中的主清单、流水单一般应妥善保管（）。选项A:三天,B:五天,C:一周,D:一个月。答案编号WH104013题干境外同业客户的开立需经过（）的审批通过。选项A:分行账务中心,B:分行资金部,C:总行,D:分行国际业务部。答案编号WH104014题干以下何种SWIFT报文属于总行贷记证实报文：选项A:MT100 ,B:MT103 ,C:MT910,D:MT198。答案编号WH104015题干分行专职贷记头寸核对员，对（）要素不完全相符的头寸填写查询书向总行业务处理中心或分行国际业务部发出查询。查复单位必须在（）个工作日内将查询结果反馈查询部门。选项A:三、三,B:五、三 ,C:五、五 ,D:三、五。答案编号WH105001题干外汇资金拆借业务中，按季计提拆借利息的是：选项A:总行拆放境内同业 ,B:总分行间资金拆借,C:分行拆放境外联行 ,D:分行与系统内其他分行间资金拆借。答案C编号WH105002题干外汇资金拆借业务中，按季计提拆借利息的是：选项A:总行拆放境内同业 ,B:总分行间资金拆借,C:分行拆放境外联行 ,D:总行拆放境外联行。答案C编号WH105003题干拆放同业在“（）”科目进行核算选项A:121拆放同业 ,B:241同业拆入金融性公司拆入,C:122拆放金融性公司,D:502总分支行往来。答案A编号WH105004题干同业拆入在“（）”科目进行核算选项A:121拆放同业,B:241同业拆入金融性公司拆入,C:122拆放金融性公司 ,D:502总分支行往来。答案B编号WH105005题干外汇资金拆借合同或交易确认单由（）保管。选项A:分行国际业务部,B:分行会计结算部,C:分行资金部 ,D:总行。答案C编号WH106001题干信用证业务包括三个最基本当事人：选项A:开证人、开证行、受益人,B:开证人、付款行、受益人,C:通知行、付款行、受益人,D:开证行、付款行、受益人。答案A编号WH106002题干以下不属于非贸易结算的是：选项A:买入票据 ,B:代售旅行支票 ,C:福费廷,D:代理外卡收单。答案C编号WH106003题干以下不属于国际汇款方式的是：选项A:电汇 ,B:信汇 ,C:票汇 ,D:托收。答案D编号WH106004题干信用证的种类有很多，其中按照信用证的不同期限，可分为：选项A:即期信用证和远期信用证,B:可转让信用证和不可转让信用证,C:长期信用证和短期信用证,D:非循环信用证和循环信用证。答案A编号WH106005题干网点办理汇出汇款应遵循的原则是：选项A:汇款金额与所附单证金额必须一致,B:先扣款，后汇出,C:先汇出，后扣款,D:银行不预先垫付款项。答案B编号WH106006题干在信用证业务中，各有关当事人处理的是：选项A:单据 ,B:与单据有关的货物,C:与单据有关的服务,D:与单据有关的其他行为。答案A编号WH106007题干信用证未过有效期或过有效期不到（）的可以办理撤消信用证。选项A:一个月 ,B:两个月 ,C:三个月,D:五个月。答案C编号WH106008题干国际业务部在发现来单存在实质性不符点后，应在不迟于到单后的第（）个工作日，对外发出拒付电。选项A:2,B:3,C:5,D:7。答案C编号WH106009题干电汇业务通过（）向外发出指令.选项A:核心系统 ,B:清算邮包,C:SWIFT ,D:速汇金系统。答案C编号WH106010题干我行办理速汇金汇出业务时，我行所得汇款手续费为向客户收取手续费的（）。选项A:.1,B:.2,C:.3,D:.35。答案C编号WH106011题干我行代理外卡收单业务中的ATM取现交易