银行从业资格考试风险管理考前押密试卷及答案解析(四).doc

2013年银行从业资格考试风险管理考前押密试卷及答案解析（四）一、单选题（本大题90小题每题0.5分，共45.0分。请从以下每一道考题下面备选答案中选择一个最佳答案，并在答题卡上将相应题号的相应字母所属的方框涂黑。）第1题 香港金融管理局建议商业银行将一级流动资产(可在7天内变现的流动资产)比率维持在( )以上。A 15%B 20%C 25%D 30%【正确答案】：A答案解析香港金融管理局建议商业银行将一级流动资产(可在7天内变现的流动资产)比率维持在15%以上。第2题 关于操作风险报告的说法，正确的是( )。A 不能使用外部人员撰写的报告B 除高级管理层外，报告不应发送给相应的各级管理层C 国际先进银行采用的操作风险报告路径是操作风险管理部门业务部门管理层D 业务部门可以单独向高级管理层汇报，不一定需要经过风险管理部门【正确答案】：D答案解析为了确保风险报告的有效性和可靠性，建议结合监管机构或外部审计师撰写的风险报告；除高级管理层外，操作风险报告还应发送给相应的各级管理层以及可能受到影响的有关单位；国际先进银行采用的操作风险报告路径是业务部门操作风险管理部门管理层。第3题 内部审计是一项独立、客观、( )的约束与评价机制，在促进风险管理的过程中发挥重要作用。A 公平B 公开C 公正D 公示【正确答案】：C答案解析内部审计是一项独立、客观、公正的约束与评价机制，在促进风险管理的过程中发挥重要作用。第4题 下列商业银行操作风险管理和控制措施中，属于可降低的操作风险采取的管理策略的是( )。A 调整业务规模B 改变市场定位C 放弃某些产品D 强制休假【正确答案】：D答案解析ABC三项都是可规避的操作风险采取的管理策略。第5题 下列不属于操作风险评估原则的是( )。A 客观性B 由表及里C 自下而上D 从已知到未知【正确答案】：A答案解析操作风险评估遵循的原则一般包括由表及里、自下而上和从已知到未知三种。第6题 一家银行在自身危机或整个市场危机中满足流动性需求的能力还依赖于其正式的( )的内容。A 情景分析B 压力测试C 融资渠道管D 应急计划【正确答案】：D答案解析ABC三项是对流动性风险的监测方法，D选项是在危机发生时应采取的应急措施计划。第7题 某商业银行将某一笔在年初买入的可供出售债券的公允价值变动计入所有者权益。如果当年该可供出售债券的公允价值上升1200万元，则在年末计算资本充足率时，该债券可计入附属资本的最大数额为( )万元。A 0B 300C 600D 1200【正确答案】：C答案解析对计入所有者权益的可供出售债券公允价值正变动可计入附属资本，计入部分不得超过正变动的50%。第8题 ( )是风险文化中最为重要和最高层次的因素。A 风险管理理念B 知识C 制度D 风险管理水平【正确答案】：A答案解析风险管理理念是风险文化中最为重要和最高层次的因素。第9题 通过现金流分析估计商业银行的流动性需求，商业银行未来特定时段内的流动性头寸等于( )加总。 (1)新贷款净增值的预测值 (2)存款净流量的预测值 (3)其他资产净流量预测值 (4)其他负债净流量预测值 (5)期初的“剩余”或“赤字”A (1)(2)B (1)(2)(3)C (1)(2)(5)D (1)(2)(3)(4)(5)【正确答案】：D答案解析本题考查的是未来特定时段内的流动性头寸的计算。第10题 英国金融服务局主要依靠中介机构开展( )。A 现场检查B 非现场监管C 资本监管D 内部审计【正确答案】：A答案解析英国金融服务局主要依靠中介机构开展现场检查。第11题 下列不属于现场检查程序的是( )。A 现场检查准备阶段B 现场检查实施阶段C 现场检查处理阶段D 现场检查后续阶段【正确答案】：D答案解析现场检查的程序包括现场检查准备阶段、实施阶段、报告阶段、处理阶段，检查档案整理。第12题 下列关于信用风险的说法，正确的是( )。A 信用风险仅存在于表内业务中B 对商业银行来说，贷款是唯一的信用风险来源C 信用风险包括违约风险、结算风险等主要形式D 交易对手信用评级的下降不属于信用风险【正确答案】：C答案解析信用风险既存在于表内业务也存在于表外业务。对于商业银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源，但不是唯一的信用风险来源。交易对手信用评级的下降也属于信用风险。第13题 ( )是衡量利率变动对银行整体经济价值影响的一种方法。A 缺口分析B 久期分析C 外汇敞口分析D 风险价值方法【正确答案】：B答案解析久期分析是衡量利率变动对银行整体经济价值影响的一种方法。第14题 缺口分析和久期分析都是针对( )进行的敏感性分析。A 利率风险B 汇率风险C 股票价格D 商品价格【正确答案】：A答案解析缺口分析和久期分析都是针对利率风险进行的敏感性分析。第15题 下列关于风险监管的说法，不正确的是( )。A 风险监管方式重点关注银行的业务风险、内部控制和风险管理水平B 风险监管是一种计划性强、目标明确、提高效率和节省资源的监管模式C 在无资源约束的情况下，采用风险为本的监管是一种最具成本效益的选择D 银行风险监管指标设计以风险监管为核心，以法人机构为主体【正确答案】：C答案解析在有限的资源约束下，采用风险为本的监管是一种最具成本效益的选择。第16题 商业银行总的市场风险限额以及限额种类、结构应当提交( )批准。A 董事会B 高级管理层C 风险管理部门D 股东大会【正确答案】：A答案解析商业银行总的市场风险限额以及限额种类、结构应当提交董事会批准。第17题 商业银行会计资本的数量( )经济资本的数量。A 大于B 等于C 小于D 大于等于【正确答案】：D答案解析商业银行会计资本的数量应当不小于经济资本的数量。第18题 采用回收现金流法计算违约损失率时，若回收金额为1.04亿元，回收成本为0.84亿元，违约风险暴露为1.2亿元，则违约损失率约为( )。A 13.33%B 16.67%C 60.00%D 83.33%【正确答案】：D答案解析违约损失率(LGD)=1-回收率=1-(回收金额-回收成本)/违约风险暴露83.33%。第19题 下列属于敏感负债类型存款的是( )。A 政府税款B 电力费用收入C 五年定期储蓄存款D 证券业存款【正确答案】：D答案解析政府税款和电力费用收入属于脆弱资金；五年定期储蓄存款属于核心存款。第20题 商业银行的( )是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的过程中，因不适当的发展规划和战略决策给商业银行造成损失或不利影响的风险。A 市场风险B 流动性风险C 国家风险D 战略风险【正确答案】：D答案解析本题考查的是战略风险的含义。第21题 一般来说，商业银行规模越大，抵抗风险的能力( )。A 越强B 越弱C 不变D 以上都不是【正确答案】：A答案解析一般来说，商业银行规模越大，抵抗风险的能力越强。第22题 根据我国监管机构的要求，商业银行可以选择的计量操作风险监管资本的方法不包括( )。A 高级计量法B 标准法C 替代标准法D 内部评级法【正确答案】：D答案解析根据我国监管机构的要求，商业银行可以选择标准法、替代标准法或高级计量法来计量操作风险监管资本。第23题 企业级风险管理信息系统一般采用B/S结构，这种信息传递方式具有明显的优势，下列说法不正确的是( )。A 真正实现风险数据的全行集中管理B 需要每个终端都安装风险管理软件C 有助于最大限度地降低系统建设成本、保护知识产权和系统安全D 实现了风险数据的全行一致调用【正确答案】：B答案解析B/S信息传递方式并不需要每个终端都安装风险管理软件。第24题 银行流动性风险评估常用的比率/指标包括( )。A 现金头寸指标B 核心存款指标C 贷款总额与总资产的比率D 以上都是【正确答案】：D答案解析银行流动性风险评估常用的比率/指标包括现金头寸指标、核心存款指标、贷款总额与总资产的比率和贷款总额与核心存款的比率。第25题 风险水平类指标不包括( )。A 信用风险指标B 市场风险指标C 操作风险指标D 正常贷款迁徙率【正确答案】：D答案解析正常贷款迁徙率是风险迁徙类指标。第26题 下列选项中，不属于商业银行市场风险限额管理的是( )。A 交易限额B 风险限额C 止损限额D 单一客户限额【正确答案】：D答案解析限额管理包括交易限额、风险限额和止损限额等。第27题 商业银行的市场风险管理组织框架中，( )。A 包括董事会、高级管理层和相关部门三个层级B 董事会负责制定、定期审查和监督执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规程C 高级管理层承担对市场风险管理实施监控的最终责任D 承担风险的业务经营部门可以同时是负责市场风险管理的部门【正确答案】：A答案解析B选项是高级管理层的职责，C选项是董事会的职责，D选项“承担风险的业务经营部门”与“负责市场风险管理的部门”是保持相对独立的。第28题 下列属于外资银行流动性监管指标的是( )。A 单一客户授信集中度B 不良贷款拨备覆盖率C 营运资金作为生息资产的比例D 贷款损失准备金率【正确答案】：C答案解析外资银行流动性监管指标有营运资金作为生息资产的比例，境内外汇存款与境内外汇总资产的比例。第29题 ( )通常设置最高风险管理委员会，负责拟定全行的风险管理政策和指导原则。A 董事会B 高级管理层C 监事会D 风险管理总监【正确答案】：A答案解析董事会是最终决策机构，监事会独立于董事会，董事会设置最高风险管理委员会负责拟定全行的风险管理政策和指导原则。高级管理层负责执行董事会审批通过的政策。第30题 下列关于商业银行资本的说法，不正确的是( )。A 账面资本即会计资本，是商业银行资产负债表上所有者权益部分B 账面资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般准备、信托赔偿准备和未分配利润等C 监管资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本D 经济资本是指商业银行用于弥补预期损失的资本【正确答案】：D答案解析经济资本是指商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资本金。第31题 商业银行与借款人签订贷款合同时，要求第三方提供担保，当借款人财务状况恶化、违反借款合同或无法偿还贷款本息时，商业银行可以通过执行担保来争取贷款本息的最终偿还或减少损失，这种风险管理的方法属于( )。A 风险转移B 风险补偿C 风险分散D 风险规避【正确答案】：A答案解析A选项是将风险部分地转移到担保人的身上。风险补偿是指用高的风险溢价来补偿承担高的风险。风险分散，多半是指多样化投资。风险规避：不做业务，不承担风险。第32题 下列不属于银行信息披露的构成部分的是( )。A 资产负债表B 损益表C 银行职工变动D 部分公司治理情况【正确答案】：C答案解析银行的信息披露主要由资产负债表、损益表、现金流量表、报表附注、部分公司治理情况和部分风险管理情况所构成。第33题 ( )应当定期对压力测试的设计和结果进行审查，不断完善压力测试程序。A 董事会B 高级管理层C 董事会和高级管理层D 总经理【正确答案】：C答案解析董事会和高级管理层应当定期对压力测试的设计和结果进行审查，不断完善压力测试程序。第34题 巴塞尔委员会在( )颁布了加强银行机构公司治理，并于2006年2月重新修订。A 1996年9月B 1999年9月C 1996年6月D 1999年6月【正确答案】：B答案解析巴塞尔委员会颁布加强银行机构公司治理的时间是1999年9月。第35题 ( )对战略风险管理的结果负有最终责任。A 董事会B 高级管理层C 风险管理部门D 董事会和高级管理层【正确答案】：D答案解析董事会和高级管理层对战略风险管理的结果负有最终责任。第36题 下列选项中，不属于风险控制流程应当符合的要求的是( )。A 风险控制应与商业银行的整体战略目标保持一致B 能够发现风险管理中存在的问题，并重新完善风险管理程序C 所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本/收益要求D 所采取的具体控制措施与缓释工具符合成本/利润要求【正确答案】：D答案解析本题考查的是风险控制流程应当符合的三个要求。第37题 某公司2008年末流动资产合计2000万元，其中存货500万元，应收账款400万元，流动负债合计1600万元，则该公司2008年速动比率约为( )。A 0.79B 0.94C 1.45D 1.86【正确答案】：B答案解析根据速动比率的计算公式，可得：速动比率=(流动资产-存货)/流动负债合计=(2000-500)/16000.94。第38题 根据巴塞尔新资本协议，下列关于违约的说法，不正确的是( )。A 债务人对银行的实质性信贷债务逾期90天以上，即被视为违约B 如果银行认定除非采取变现抵(质)押品等措施，债务人可能无法全额偿还对银行的债务，债务人即被视为违约C 如果内部评级基于整个企业集团，并依据企业集团评级进行授信，集团内任一债务人违约应被视为集团内所有债务人违约的触发条件D 如果内部评级基于企业集团内的单个企业，集团内任一企业违约，不会影响违约企业的关联债务人的评级【正确答案】：D答案解析如果内部评级基于单个企业而不是企业集团，集团内任一企业不必然导致其他债务人违约，银行应及时审查该企业的关联债务人的评级，据此决定是否调整其评级。第39题 下列模型中，能够直接估计客户违约概率的是( )。A 专家判断法B 信用评分模型C 违约概率模型D Credit Risk+模型【正确答案】：C答案解析与传统的专家判断法和信用评分模型相比，违约概率模型能够直接估计客户的违约概率。第40题 根据巴塞尔委员会的规定，下列关于市场风险监管资本计量的说法不正确的是( )。A 市场风险监管资本=(附加因子+最低乘数因子)VaRB VaR的计算采用99%的双尾置信区间C 持有期为10个营业日D 附加因子设定在最低乘数因子之上，取值在01之间【正确答案】：B答案解析VaR的计算采用99%的单尾置信区间。第41题 下列关于计算VaR的方差一协方差法的说法，不正确的是( )。A 不能预测突发事件的风险B 成立的假设条件是未来和过去存在着分布的一致性C 反映了风险因子对整个组合的一阶线性影响D 充分度量了非线性金融工具的风险【正确答案】：D答案解析方差一协方差法只反映了风险因子对整个组合的一阶线性影响，无法准确计量非线性金融工具的风险。所以D选项说法有误。第42题 在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要素的微小变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生影响的方法是( )。A 缺口分析B 敏感性分析C 压力测试D 情景分析【正确答案】：B答案解析本题考查的是敏感性分析的含义。第43题 下列关于国家风险的说法，正确的是( )。A 国家风险可以分为政治风险、社会风险和经济风险B 在同一个国家范围内的经济金融活动也存在国家风险C 在国际金融活动中，个人不会遭受因国家风险所带来的损失D 国家风险通常是由债权人所在国家的行为引起的，它超出了债务人的控制范围【正确答案】：A答案解析在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险；个人、企业、政府，银行都有可能遭受国家风险带来的损失，在国际金融活动中，个人也会因为国家风险而遭受损失；风险一般都是债务方带给债权方的，国家风险也是由债务人所在国家的行为引起的，超出债权人的控制范围。第44题 在我国商业银行的风险预警体系中，蓝色预警法侧重于( )。A 定性分析法B 定量分析法C 定性和定量相结合的分析法D 层次分析法【正确答案】：B答案解析蓝色预警法侧重于定量分析。第45题 计算VaR值的历史模拟法存在的缺陷不包括( )。A 风险包含着时间的变化，单纯依靠历史数据进行风险度量，将低估突发性的收益率波动B 风险度量的结果受制于历史周期的长短C 无法充分计量非线性金融工具的风险D 以大量的历史数据为基础，对数据的依赖性强【正确答案】：C答案解析历史模拟法可以计量非线性金融工具的风险。第46题 巴塞尔委员会对市场风险内部模型提出的要求，表述不正确的是( )。A 置信水平采用99%的单尾置信区间B 持有期为10个营业日C 市场风险要素价格的历史观测期至少为半年D 至少每3个月更新一次数据【正确答案】：C答案解析市场风险要素价格的历史观测期至少为1年。第47题 随机变量Y的概率分布表如下：A XB 1C 4D PE 60%F 40%【正确答案】：B答案解析期望E=160%+440%=2.2，方差D=(1-2.2)20.6+(4-2.2)20.4=2.16。第48题 下列降低风险的方法中，( )是一种消极的风险管理策略。A 风险分散B 风险规避C 风险对冲D 风险转移【正确答案】：B答案解析风险规避策略是一种消极的风险管理策略。第49题 下列不属于风险识别的常用方法的是( )。A 分解分析法B 失误树分析方法C 资产财务状况分析法D 压力测试法【正确答案】：D答案解析D选项是风险计量的方法。第50题 在现金流量的分析中，首先分析的是( )。A 融资活动的现金流B 投资活动的现金流C 经营性现金流D 消费活动的现金流【正确答案】：C答案解析现金流量分析通常首先分析经营性现金流。第51题 下列不属于资金交易业务的主要操作风险点的是( )。A 前台交易B 中台风险管理C 评级授信D 后台结算清算【正确答案】：C答案解析C选项属于法人信贷业务的主要操作风险点。第52题 下列关于担保方式的说法，不正确的是( )。A 当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任B 商业银行经常采用留置与定金作为担保方式C 债务人或第三方为抵押人，债权人为抵押权人D 质押是指债务人或第三方将其动产移交债权人占有，将该动产作为债权的担保【正确答案】：B答案解析商业银行极少采用留置与定金作为担保方式。第53题 某商业银行发放一笔200万元的零售类有抵押居民房产贷款，如果该银行以标准法计量信用风险资本，则该笔贷款计算加权风险资产时的权重为( )。A 100%B 75%C 50%D 35%【正确答案】：D答案解析零售类资产根据是否有居民房产抵押分别给予75%、35%的权重。第54题 声誉危机管理的主要内容不包括( )。A 危机现场处理B 危机处理过程中的持续沟通C 模拟训练和演习D 明确记载的危机处理/决策流程【正确答案】：D答案解析D选项属于有效的声誉风险管理体系的主要内容。第55题 ( )是根据风险资产的历史违约数据，计算在未来一定持有期内不同信用等级的客户/债项的违约概率。A KPMG风险中性定价模型B RiskCalc模型C Credit Monitor模型D 死亡率模型【正确答案】：D答案解析本题考查的是死亡率模型的含义。第56题 下列选项中，不作为风险计量方法补充方法的是( )。A 敏感性分析B 压力测试C 分解分析D 情景分析【正确答案】：C答案解析商业银行应充分认识到不同风险计量方法的优势和局限性，适时采用敏感性分析、压力测试、情景分析等方法作为补充。第57题 下列不属于商业银行的代理业务的是( )。A 代理中央银行业务B 代收代付业务C 代理证券业务D 金融衍生品交易业务【正确答案】：D答案解析金融衍生品交易业务属于商业银行的资金交易业务。第58题 在银行风险管理中，( )对股东大会负责，从事商业银行内部尽职监督、财务监督、内部控制监督等监察工作。A 董事会B 监事会C 高级管理层D 总经理【正确答案】：B答案解析本题考查的是监事会的主要职能。第59题 下列选项中，不属于银行监管的方法的是( )。A 风险评级B 市场退出C 资本监督D 市场准入【正确答案】：B答案解析银行监管的方法包括：市场准入、资本监管、监督检查、风险评级。第60题 下列关于商业银行资本的说法，不正确的是( )。A 重估储备指商业银行经国家有关部门批准，对固定资产进行重估时，固定资产公允价值与账面价值之间的正差额B 若银监会认为重估作价是审慎的，这类重估储备可以列入附属资本，但计入附属资本的部分不超过重估储备的70%C 优先股是商业银行发行的、给予投资者在收益分配、剩余资产分配等方面优先权利的股票D 少数股权指在合并报表时，母银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式归属于子银行的部分【正确答案】：D答案解析少数股权指在合并报表时，子银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式归属于母银行的部分。第61题 下列选项中，不属于良好的银行公司治理应具备的特征的是( )。A 科学的激励约束机制B 先进的管理信息系统C 良好的外部条件D 完善的内部控制和风险管理体系【正确答案】：C答案解析本题考查的是银行公司治理的五个特征。第62题 商业银行计算信用风险加权资产时，可以采用的计算方法是( )。A 内部评级初级法B 内部模型法C 基本指标法D 高级计量法【正确答案】：A答案解析对于信用风险资产，商业银行可以采用标准法、内部评级初级法和内部评级高级法。第63题 下列不属于商业银行对保证担保重点关注的事项的是( )。A 保证人的资格B 保证人的财务实力C 保证人的保证意愿D 保证人履约的经济动机及其与贷款人之间的关系【正确答案】：D答案解析保证人履约的经济动机及其与借款人之问的关系才是商业银行对保证担保重点关注的事项。第64题 ( )对商业银行的风险状况和利率水平缺乏敏感度，其存款意愿通常取决于自身的金融知识和经验、银行的地理位置、产品结构、产品种类、服务质量等感性因素。A 公司客户B 机构客户C 零售客户D 基金客户【正确答案】：C答案解析零售客户对商业银行的风险状况和利率水平缺乏敏感度，其存款意愿通常取决于自身的金融知识和经验、银行的地理位置、产品结构、产品种类、服务质量等感性因素。第65题 融资缺口等于( )。A 核心贷款平均额存款平均额B 贷款平均额存款平均额C 核心贷款平均额核心存款平均额D 贷款平均额核心存款平均额【正确答案】：D答案解析融资缺口=贷款平均额-核心存款平均额。第66题 某银行资产为100亿元，资产加权平均久期为5年，负债为90亿元，负债加权平均久期为4年，根据久期分析方法，当市场利率下降时，银行的流动性( )。A 不变B 减弱C 加强D 无法确定【正确答案】：C答案解析本题考查的是久期缺口的计算公式。久期缺口=资产加权平均久期-(总负债/总资产)负债加权平均久期=5-(90/100)4为正，当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，流动性也随之增强。第67题 在商业银行的经营过程中，( )决定其风险承担能力。A 资产规模和商业银行的风险管理水平B 资本金规模和商业银行的盈利水平C 资产规模和商业银行的盈利水平D 资本金规模和商业银行的风险管理水平【正确答案】：D答案解析在商业银行的经营过程中，资本金规模和商业银行的风险管理水平决定其风险承担能力。第68题 下列关于客户信用评级的说法，不正确的是( )。A 评价主体是商业银行B 评价目标是客户违约风险C 评价结果是信用等级和违约概率D 评价内容是客户违约后的债项损失大小【正确答案】：D答案解析D选项是债项评级的内容。第69题 某银行2009年年末可疑类贷款余额为400亿元，损失类贷款余额为200亿元，各项贷款余额总额为40000亿元，若要保证不良贷款率低于2%，则该银行次级类贷款余额最多为( )亿元。A 200B 400C 600D 800【正确答案】：A答案解析根据公式：不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)/各项贷款100%，得到次级类贷款余额最多为200亿元。第70题 风险管理体系的灵魂是( )。A 风险文化B 风险管理策略C 公司治理结构D 内部控制系统【正确答案】：A答案解析风险文化是风险管理体系的灵魂。第71题 下列属于法人信贷业务的是( )。A 贴现业务B 账户管理C 现金库箱D 会计核算【正确答案】：A答案解析法人信贷业务包括法人客户贷款业务、贴现业务、商业银行承兑汇票等业务。第72题 违约频率是( )的结果，违约概率是分析模型作出的( )。A 事前检验、事前预测B 事后检验、事前预测C 事中检验、事中预测D 直接检验、事前预测【正确答案】：B答案解析违约频率是事后检验的结果，违约概率是分析模型作出的事前预测。第73题 下列关于银行监管基本原则的说法，不正确的是( )。A 公开原则是指监管活动除法律规定需要保密的以外，应当具有适当的透明度B 公正原则是指银行业市场的参与者具有平等的法律地位，银监会进行监管活动时应当平等对待所有参与者C 对公正原则应该把握两个方面，一是实体公正，二是程序公正D 效率原则是指银监会在进行监管活动中要以提高银行业整体效率为目标【正确答案】：D答案解析效率原则是指银监会在进行监管活动中要合理配置和利用监管资源。第74题 世纪80年代以后，商业银行的风险管理进入( )。A 全面风险管理模式阶段B 资产风险管理模式阶段C 负债风险管理模式阶段D 资产负债风险管理模式阶段【正确答案】：A答案解析20世纪80年代以后，商业银行的风险管理进入全面风险管理模式阶段。第75题 商业银行识别与分析风险最基本、最常用的方法是( )。A 失误树分析方法B 资产财务状况分析法C 制作风险清单D 分解分析法【正确答案】：C答案解析制作风险清单是商业银行识别与分析风险最基本、最常用的方法。第76题 某银行一般都存在资本水平不足或其他一些不令人满意的表现。银行可能存在比较多、比较严重的问题或一些不稳健做法，而且未得到满意的处理或解决。如果不立即采取措施纠正，情况可能进一步恶化而损害银行持续经营的能力。在CAMELs综合评级中，该银行应属于( )。A 综合评级1级B 综合评级2级C 综合评级4级D 综合评级5级【正确答案】：C答案解析本题考查的是综合评级结果。第77题 下列关于战略规划的说法，不正确的是( )。A 战略规划应当清晰阐述实施方案中所涉及的风险因素、潜在收益以及可接受的风险水平，并且尽可能地将预期风险损失和财务分析包含在内B 战略规划必须建立在商业银行当前的实际情况和未来的发展潜力基础之上，反映商业银行的经营特色C 商业银行战略风险管理的最有效方法是制定以盈利为导向的战略规划D 战略规划应当从宏观战略层面开始，深人贯彻并落实到中观和微观操作层面【正确答案】：C答案解析商业银行战略风险管理的最有效方法是制定以风险为导向的战略规划。第78题 在运用外部数据预期潜在的操作风险大额损失时，应借助风险管理专家的主观( )。A 事后检验B 敏感分析C 情景分析D 压力测试【正确答案】：C答案解析在运用外部数据预期潜在的操作风险大额损失时，应借助风险管理专家的主观情景分析。第79题 下列不属于风险报告内容的是( )。A 风险状况B 损失事件C 关键风险指标D 风险监测【正确答案】：D答案解析风险报告内容大致包括风险状况、损失事件、诱因及对策、关键风险指标、资本金水平五个部分。第80题 代理外资金融机构外汇清算属于商业银行八大类业务中的( )。A 交易和销售B 代理服务C 支付和结算D 零售经纪【正确答案】：C答案解析代理外资金融机构外汇清算属于商业银行八大类业务中的支付和结算业务。第81题 ( )又称为母行支持度评估法。A ROCA评级法B SOSA评级法C CAMELs评级法D CDEL评级法【正确答案】：B答案解析SOSA评级法又称为母行支持度评估法。第82题 在客户风险监测指标体系中，利润增长率和成本管理分别属于( )。A 基本面指标和财务指标B 财务指标和财务指标C 基本面指标和基本面指标D 财务指标和基本面指标【正确答案】：D答案解析利润增长率属于财务指标下的增长能力指标，成本管理属于基本面指标下的实力类指标。第83题 假定某企业2008年的税后收益为50万元，支出的利息费用为20万元，其所得税税率为35%，且该年度其平均资产总额为180万元，则其资产回报率(ROA)约为( )。A 33%B 35%C 37%D 41%【正确答案】：B答案解析资产回报率(ROA)=税后损益+利息费用(1-税率)/平均资产总额=50+20(1-35%)/18035%。第84题 商业银行应当估算所持有的( )，将其与预期的流动性需求进行比较，以确定流动性适宜度。A 存在严重问题的信贷资产B 银行的房产C 在子公司的投资D 可迅速变现资产量【正确答案】：D答案解析商业银行应当估算所持有的可迅速变现资产量，将其与预期的流动性需求进行比较，以确定流动性适宜度。ABC三项属于流动性最差的资产。第85题 测量银行流动性状况的指标不包括( )。A 现金头寸指标B 大额负债依赖度C 易变负债与总资产的比率D 盈利性比率【正确答案】：D答案解析测量流动性状况的指标包括现金头寸指标、核心存款比例、贷款总额与总资产的比率、贷款总额与核心存款的比率、流动资产与总资产的比率、易变负债与总资产的比率、大额负债依赖度。第86题 盈利能力监管指标不包括( )。A 资本金收益率B 资本充足率C 净利息收入率D 资产收益率【正确答案】：B答案解析资本充足率是资本充足程度监管指标。第87题 下列属于市场风险包含的风险因素的是( )。A 优质客户违约率上升B 不良贷款接近5%C 衍生产品交易策略错误D 房地产行业贷款比例超过30%【正确答案】：C答案解析ABD三项都属于信用风险包含的风险因素。第88题 ( )数据应包含实际损失金额数据、发生损失事件的业务规模、损失事件的原因和背景等信息。A 内部B 业务C 风险D 外部【正确答案】：D答案解析外部数据应包含实际损失金额数据、发生损失事件的业务规模、损失事件的原因和背景等信息。第89题 下列关于事后检验的说法，不正确的是( )。A 事后检验将市场风险计量方法或模型的估算结果与实际发生的损益进行比较，以检验计量方法或模型的准确性和可靠性，并据此对计量方法或模型进行调整和改进B 事后检验是调整和改进市场风险计量方法的一种方法C 若估算结果与实际结果近似，则表明该风险计量方法或模型的准确性和可靠性较高D 若估算结果与实际结果差距较大，则表明事后检验的假设前提是合理的【正确答案】：D答案解析若估算结果与实际结果差距较大，则表明该风险计量方法或模型的准确性和可靠性较低，或者是事后检验的假设前提存在问题。第90题 在信用风险资本计量的内部评级法初级法下，银行采用合格净额结算缓释信用风险时，应在( )的基础上监测和控制相关的风险暴露。A 多头头寸B 空头头寸C 净头寸D 总头寸【正确答案】：C答案解析银行采用合格净额结算缓释信用风险时，应持续监测和控制后续风险，并在净头寸的基础上监测和控制相关的风险暴露。多选题二、多选题（本大题40小题每题1.0分，共40.0分。请从以下每一道考题下面备选答案中选择两个或两个以上答案，并在答题卡上将相应题号的相应字母所属的方框涂黑。）第1题 下列属于政治风险的是( )。A 政权风险B 政局风险C 政策风险D 对外关系风险E 信用风险【正确答案】：A,B,C,D答案解析政治风险包括政权风险、政局风险、政策风险和对外关系风险等多个方面。第2题 商业银行的核心资本包括( )。A 普通股B 资本公积C 优先股D 可转换债券E 重估储备【正确答案】：A,B答案解析商业银行核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。CDE三项属于附属资本。第3题 下列属于声誉风险管理流程的是( )。A 风险识别B 风险评估C 监测和报告D 内部审计E 应急方案【正确答案】：A,B,C答案解析声誉风险管理流程依次是声誉风险识别、声誉风险评估、监测和报告。第4题 年10月，国内首个IT系统外包大单签订：高阳数据中心与深圳发展银行就提供灾难备援外包服务签订了为期10年、总额约3亿元的合同。下列关于此合同的说法正确的有( )。A 此举是风险缓释的有效手段B 深圳发展银行此举意在转移操作风险C 此举有利于银行将重点放到核心业务上D 此举使得外包服务的最终责任人成为高阳数据中心E 此外包业务本身也可能存在风险【正确答案】：A,B,C,E答案解析商业银行仍然是外包过程中出现的操作风险的最终责任人。第5题 常用的信用衍生产品包括( )。A 总收益互换B 信用违约互换C 信用价差期权D 信用联系票据E 信用贷款【正确答案】：A,B,C,D答案解析目前比较有代表性的信用衍生产品主要有信用违约互换、总收益互换、信用联系票据、信用价差期权。第6题 巴塞尔委员会对市场风险内部模型提出的技术要求有( )。A 置信水平采用99%的单尾置信区间B 持有期为10个营业日C 市场风险要素价格的历史观测期至少为1年D 至少每3个月更新一次数据E 至少每6个月更新一次数据【正确答案】：A,B,C,D答案解析巴塞尔委员会对市场风险内部模型提出了以下技术要求：置信水平采用99%的单尾置信区间；持有期为10个营业日；市场风险要素价格的历史观测期至少为1年；至少每3个月更新一次数据。第7题 收益率曲线的表现形态有( )。A 正向收益率曲线B 反向收益率曲线C 水平收益率曲线D 垂直收益率曲线E 波动收益率曲线【正确答案】：A,B,C,E答案解析收益率曲线通常表现为四种形态：正向、反向、水平、波动收益率曲线。第8题 商业银行的资产负债期限结构是指，在未来特定时段内( )的构成状况。A 流动性资产与流动性负债B 长期资产与长期负债C 敏感性资产与敏感性负债D 到期资产与到期负债E 现金流入与现金流出【正确答案】：D,E答案解析商业银行资产负债期限结构是指在未来特定的时段内，到期资产(现金流入)与到期负债(现金流出)的构成状况。第9题 商业银行应当根据不同的( )，对不同类别的风险选择适当的计量方法，基于合理的假设前提和参数，尽可能准确计算可以量化的风险、评估难以量化的风险。A 业务性质B 规模C 复杂程度D 发展水平E 时期【正确答案】：A,B,C答案解析商业银行应当根据不同的业务性质、规模和复杂程度，对不同类别的风险选择适当的计量方法，基于合理的假设前提和参数，尽可能准确计算可以量化的风险、评估难以量化的风险。第10题 衡量商业银行流动性的指标中，贷款总额与核心存款比率这一指标可以通过( )换算得到。A 现金头寸指标B 核心存款指标C 贷款总额与总资产比率D 流动资产与总资产比率E 大额负债依赖度【正确答案】：B,C答案解析核心存款指标就是核心存款与总资产的比率，用贷款总额与总资产比率除以核心存款指标，就可以得到贷款总额与核心存款比率。第11题 企业行业风险分析的主要内容包括( )。A 企业的管理政策B 行业的特征和定位C 行业的依赖性分析D 行业成功的关键因素E 企业的战略【正确答案】：B,C,D答案解析本题考查的是行业风险分析的八项主要内容。第12题 内部审计是一项( )的约束与评价机制，在促进风险管理的过程中发挥重要作用。A 独立B 客观C 有效D 公开E 公正【正确答案】：A,B,E答案解析内部审计是一项独立、客观、公正的约束与评价机制，在促进风险管理的过程中发挥重要作用。第13题 商业银行内部控制的主要目标包括( )。A 确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行B 建立健全以监事会为核心的监督机制C 确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现D 确保风险管理体系的有效性E 确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整【正确答案】：A,C,D,E答案解析本题考查的是内部控制的主要目标。第14题 违约风险暴露包括( )。A 已使用的授信余额B 未使用的授信余额C 未使用授信额度的预期提取数量D 应收未收利息E 可能发生的相关费用【正确答案】：A,C,D,E答案解析违约风险暴露包括已使用的授信余额、应收未收利息、未使用授信额度的预期提取数量以及可能发生的相关费用等。第15题 对单一法人客户的财务状况进行分析时，企业主要财务比率包括( )。A 资产负债率B 盈利能力比率C 效率比率D 杠杆比率E 流动比率【正确答案】：A,B,C,D,E答案解析对单一法人客户的财务状况进行分析时，企业主要财务比率有盈利能力比率、效率比率、杠杆比率、流动比率。资产负债率属于杠杆比率的一个指标。第16题 操作风险管理信息系统主要用于( )。A 建立资本模型B 风险管理辅助决策C 风险指标监测与报告D 操作风险识别和评估E 建立损失数据库【正确答案】：A,B,C,D,E答案解析操作风险管理信息系统主要用于建立损失数据库、操作风险识别和评估、风险指标监测与报告、风险管理辅助决策和建立资本模型方面。第17题 了解机构是风险监管框架监管步骤的第一步，以下属于了解的主要内容的是( )。A 成立背景和业务牌照B 股权结构和组织架构C 业务发展战略和竞争地位D 财务状况E 管理层素质【正确答案】：A,B,C,D,E答案解析了解的主要内容包括：成立背景和业务牌照、股权结构和组织架构、业务发展战略和竞争地位、财务状况和管理层素质等信息。第18题 商业银行高级管理层的主要职责包括( )。A 审批风险管理的战略、政策和程序B 执行风险管理的政策，制定风险管理的程序和操作过程C 对商业银行的决策过程、决策执行过程、经营过程进行监督和测评D 及时了解风险水平及其管理状况E 确保商业银行具备足够的人力、物力和恰当的组织结构、管理信息系统以及技术水平，来有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险【正确答案】：B,D,E答案解析A选项是董事会的职责；C选项是监事会的职责。第19题 商业银行的市场风险管理部门应当履行的风险管理职责有( )。A 拟定市场风险管理政策和程序，提交高级管理层和董事会批准B 识别、计量和监测市场风险C 设计、实施事后检验和压力测试D 向董事会和高级管理层提供独立的市场风险报告E 监测相关业务经营部门和分支机构对市场风险限额的遵守情况，报告超限额情况【正确答案】：A,B,C,D,E答案解析本题考查的是商业银行的市场风险管理部门应当履行的风险管理职责。第20题 在操作风险监测中，关键风险指标通常包括( )。A 交易量B 客户满意度C 产品成熟度D 自动化水平E 员工水平【正确答案】：A,B,C,D,E答案解析关键风险指标通常包括交易量、员工水平、技能水平、客户满意度、市场变动、产品成熟度、地区数量、变动水平、产品复杂程度和自动化水平等。第21题 下列关于外部审计的说法，正确的有( )。A 外部审计有利于提高信息披露质量B 外部审计报告是银行监管的重要资料C 透明的信息披露有利于提高审计效率，降低审计风险D 年报是我国商业银行披露信息的主要载体E 外部审计和银行监管侧重点相同【正确答案】：A,B,C,D答案解析外部审计和银行监管侧重点有所不同。第22题 风险管理的“三道防线”指的是( )A 前台业务人员B 风险管理职能部门C 内部审计D 后台业务人员E 内部控制【正确答案】：A,B,C