财务情况说明书.doc

2017年财务情况说明书XXXXXXXXXXX有限公司成立于2001年，隶属于广东省广晟资产经营有限公司，是以生产、加工、销售各种稀土氧化物、稀土金属、稀土应用产品、稀有金属、有色金属等的企业，其2017年的主营业务收入为14483万元。现就有关财务情况分析如下：一、 生产经营情况分析1、 本年度稀土投入原料为978吨(折氧)，且本年度所投矿绝大部分是中钇富铕混合氧化稀土和铽镝富集物。2、 本年度的产品产量为氧化镧173吨，氧化铈0.6吨，氧化镨钕196吨，氧化铕4吨，氧化钆45吨，氧化铽8.4吨，氧化镝43吨，氧化铒10吨，氧化钬7吨，氧化钇28吨，半成品30吨。 3、 全年完成销售营业收入为14483万元，同比去年期（14307万元）增加1.23%。 二、 企业经济效益分析（一）企业经济盈利情况分析盈利指标2 0 1 6 年2 0 1 7年金额（万元）占总盈利比例金额（万元）占总盈利比例主营业务利润148473.98%166686.17%其他业务利润44722.28%10.05%营业外收支净额753.74%266.4913.78%合计2006100.00%1933.49100.00%从以上盈利结构可以看出，本年度86.17%的盈利来源于公司主营业务利润，较去年的主营业务增加12.26%，同时，其他业务利润增加，占总盈利0.05%。（二）费用变动情况分析 单位：万元期间费用2016年2017年增幅销售费用73.3397.3432.74%管理费用1447.24928.03-35.88%财务费用270.43441.0663.1%1、 销售费用较去年增加32.75%，主要原因是业务增加运输装卸费、包装费增加。2、 管理费用较去年减少23.82%，主要原因是公司研究开发费用增加和把一部分利息放到咨询费里核算，和节省了业务招待费开支。3、 财务费用较去年只增加63.1%，主要原因是公司本年融资增加。三、 现金流量情况分析（一） 经营、投资、筹资活动产生的现金流入和流出情况 单位：万元现金流量2017年2016年变动情况经营活动现金流入小计16885.7425483.18-8597.44经营活动现金流出小计21621.9125060.15-3438.24经营活动产生的现金流量净额-4736.17423.04-5159.21投资活动现金流入小计2.9102.91投资活动现金流出小计42.128.4433.68投资活动产生的现金流量净额-39.21-8.44-30.77筹资活动现金流入小计800010727-2727筹资活动现金流出小计3161.3811122.98-7961.60筹资活动产生的现金流量净额4838.62-395.985234.6从以上表可以看出，本年度经营活动产生的现金流量为现金流入减少8597.44万元，主要原因是年内销售商品及提供劳务等减少所致；本年度投资活动产生的现金流量为现金净流出42.12万元，较上年增加流出33.68万；本年度筹资活动产生的现金流量为净流入8000万元，主要原因是2017年公司融资增加和统管资金流量也在此统计。（二）与上年度现金流量情况进行比较分析 单位：万元项目上期金额占比本期金额占比增幅一、经营活动产生的现金流量：- 销售商品、提供劳务收到的现金23898.2793.78%1574593.24%-34.11% 收到的税费返还33.460.13%00.00% 收到其他与经营活动有关的现金1551.466.09%1140.746.76%-26.47%经营活动现金流入小计25483.19100.00%16885.74100%-33.74%购买商品、接受劳务支付的现金19004.1275.83%15215.5570.37%-19.93% 支付给职工以及为职工支付的现金1002.454.00%1033.024.78%3.04%支付的各项税费291.221.16%138.280.63%-52.52% 支付其他与经营活动有关的现金4762.3619.01%5235.0724.22%9.93%经营活动现金流出小计25060.15100%21621.91100%-13.72%经营活动产生的现金流量净额423.04-4736.17二、投资活动产生的现金流量-2.91100%投资活动现金流入小计00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金8.44100%42.12100%399.05%投资活动现金流出小计8.44100%42.12100%399.05%投资活动产生的现金流量净额-8.44-39.21364.57%三、筹资活动产生的现金流量：-取得借款所收到的现金300027.97%8000100%166.67%收到其他与筹资活动有关的现金772772.03%0%筹资活动现金流入小计10727100%8000100%-25.42%偿还债务所支付的现金459441.3%2805.0088.73%-38.94%分配股利、利润或偿付利息所支付的现金634.985.71%356.3811.27%-43.87%筹资活动现金流出小计11122.98100%3161.38100%-71.58%筹资活动产生的现金流量净额-395.984838.621321.93%四、现金及现金等价物净增加额18.6263.24从以上表可以看出，流入方面：主要是销售商品、提供劳务取得的现金，占其比重93.24%，金额较上年减少34.11%，其次是收到其他与经营活动有关的现金，占其比重6.76%，金额较上年减少26.47%；筹资活动流入主要是向银行借款及股东借款收到的现金，由于融资增加，金额较上年增加166.67%。流出方面：经营活动流出主要是商品采购支出的现金，占其比重的70.37%，较上年减少19.93%，其次是支付其他与经营活动有关的现金，占其比重24.22%，较上年增加9.93%；投资活动流出主要是购建固定资产支付的现金，占其比重100%，较上年增加399.05%。筹资活动流出主要是偿还债务所支付的现金，占其比重88.73%，较上年减少38.94%。四、 风险和内部控管情况1、 公司为了规范企业管理，明细了固定资产报废流程。加强了人力资源管理、财务管理、安全生产管理。2、 在风险管理制度方面，为合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，公司董事会、经理层及全体员工都严格按照相关制度的规定执行。 XXXXXXXXXXXXX有限公司2017年2月05日