银行考试案例题新.doc

（四）二级分行及以下高管1、早在200多年前，亚当斯密（17231790）就在国富论第一卷第四章中提出了著名的价值悖论：“水的用途最大，但我们不能以水购买任何物品，也不会拿任何物品与水交换。反之，金刚钻虽几乎无任何使用价值可言，但须有大量其他货物才能与之交换。”（参见国民财富的性质和原因的研究，1981）。问题：试用经济学原理解释水和金刚钻的价值悖论。这一悖论可以从需求和供给两方面来共同说明，因为价格是由需求和供给共同决定的。从需求一方看，价格取决于商品的边际效用，而不是总效用。对于水，水源充足，其消费量虽大，而边际效用却很小，价格也就很便宜。同理，由于金刚钻的边际效用很大，其价格也就相应地昂贵。从供给一方看，由于水源充足，生产人类用水的成本很低，因而其价格也低。金刚钻则很稀缺，生产金刚钻的成本也很大，因而金刚钻很昂贵。（3）综合需求和供给两方面，则水便宜，金刚钻昂贵。3、某年物价指数为97，同年银行一年期存款利率为8%。问题：此时实际利率是多少？依据:实际利率=（1+名义利率）（1+通货膨胀）1其中，通货膨胀率为（97100）100=0.03，名义利率为8%，代入公式有实际利率为:（1.080.971）100%=11.3%5、某小企业A是某大型制造企业B的供应商, 年供应量逐年递增。现在A企业面临以下两大难题 ：一是企业B的付款条件为3-6个月的赊销，应收账款占用了企业A大量的流动资金，随着供应量的增大A企业倍感资金周转压力，企业连续生产能力也面临困难。二是向银行借款需要第三方担保和不动产抵押。A企业缺乏不动产，也无法提供银行需要的第三方担保。问题：1、银行可为A企业提供怎样的服务来有效解决A企业的困难。A企业虽然规模较小，而且无法提供享银行提供相应的担保，但是考虑到A企业贸易链的B企业规模较大，付款有保证，银行可以为A企业提供1、以A向B提供服务而形成的应收账款作为质押发放融资贷款；2以A向B提供服务而形成的应收账款提供保理业务；3、贸易链中围绕B企业的订单融资贷款。2、具体可为A企业创造什么价值。提高A企业的资金利用率、公司资产营运率，相应增加公司整体经营收入和利润。7、某次检查中发现，XX市城投公司以未获批项目在两个月内从两家银行取得贷款270亿元。其中，2010年12月31日和2011年1月4日，从XX银行取得2笔金额共计50亿元的流动资金贷款，用于两个项目前期启动资金。2011年2月11日和25日，从另一银行取得2笔金额共计220亿元的流动资金贷款，用于地铁2、3、5、6号线项目建设。截至检查日，地铁5、6号线项目均未取得国家有权部门批复文件。2010年X月，XX市城投公司将4笔共计260亿元贷款转为定期存款，占贷款总额的96.3。2011年X月，XX市城投公司将XX银行5820万元贷款资金直接用于支付该行贷款利息。问题：从上述案例中，银行有哪些违规之处？对于固定资产项目建设，应匹配专项的项目贷款，明确用于项目建设，而非发放流动资金贷款；在项目未取得完整合法性资料前提下，银行发放的贷款；大量的贷款用于定期存款，提留在公司帐目上，违反人民银行规定的受托支付的要求，贷款投放时应直接用于支付项目建设；以贷收息，违规。8、2010年7月30日，某行某州分行向该州古镇文化旅游开发有限公司发放房地产开发贷款1.9亿元，用于古镇五、六、七期项目开发建设。2010年8月26日，借款人向该行申请842万元贷款支付，根据借款合同和委托支付协议的约定，该笔借款采用借款人自主支付方式。问题：你认为上述事实存在哪些问题？根据受托支付的要求，842万元的贷款支付应按采用受托支付而非自主支付；对支付的要求，借款合同约定也存在违反受托支付办法的情况；违反了受托支付办法中要求贷款最长不超过隔天支付的要求。9、一家银行驻深圳的分支机构向总部位于深圳的房地产集团发放贷款1笔、金额合计13亿元，用于位于武汉的房地产开发项目B。在贷款发放前，并未向监管部门报备。由于集团采用“统借统还”的融资模式，母公司以一笔流动资金贷款缴纳了项目B的土地出让金。问题：你认为上述事实存在哪些问题？贷款投放用于跨地区房产项目，应向相应部门报备；贷款投放用于跨区域房产项目，不宜于银行贷款监管；房产项目贷款不应投放流动资金贷款，且贷款资金不能用于购置土地。11、某电厂260万千瓦工程项目总投资51.08亿元。2010年6月，取得四家银行贷款余额合计28.58亿元。2005年11月，该项目通过国土资源部项目用地预审，2005年12月开工建设，但截至2010年末，尚未取得项目建设用地批复。问题：你认为上述事实存在哪些问题？项目不具备合法性建设条件，不应该投放贷款。13、2003年6月，A公司以建设A水电站名义向分行申请贷款万元，期限12.5年。截至2008年6月底，贷款余额万元。2003年12月，B公司以建设B电站名义向支行申请贷款万元，期限15年。截至2008年6月底，贷款余额万元。上述贷款项目均未能按计划及时建成发电，已开始拖欠贷款本息。经调查发现，A、B两公司实为家族企业，实际控制人同为（与上述两公司法人代表为父子关系）。该家族于2003年4月在设立母公司公司，注册资本1000万元，并通过家族成员注册了一连串项目公司，分别到不同银行或同一银行不同分支机构申请贷款。至2008年6月，该家族企业已拥有家族控股公司7家、参股公司1家，并以这些公司名义先后向国际复兴开发银行、省内6家不同银行申请贷款约6亿元。其手法主要有两种：一是设立不同项目公司在银行不同分支机构获取贷款；二是同一项目公司向不同金融机构获取贷款。问题：1、 关联企业信贷风险主要有哪些？一是银行无法控制和掌握集团类企业的信用总量。二是主要财务指标显示集团的资本结构是高风险型的。在高。三是承贷人和用贷人主体不统一使银行无法了解贷款使用情况，一旦发生问题，承贷人往往可以破产方式逃避银行债务。2、 如何识别集团内客户关联风险？以集团为单位确定统一综合授信额进行总量控制。确定分行内的集团客户主办银行以加强对集团贷款的管理。建立重大事项预警制度。建立关联客户风险分析和不良客户“黑名单”制度;对关联企业相互担保的控制。14、从1997年至2004年，以“叶某某”为法定代表人的2家公司（商都房地产公司、金成房地产公司）通过变更法定代表人和企业名称或变换注册地址等手段逃废银行债务，先后在分行的支行、支行发生3笔信贷业务（贷款和承担连带责任担保），形成不良贷款共计万元，欠息万余元。2006年6月30日，支行再次向以“叶某某”为法定代表人的市宝成投资有限公司发放固定资产贷款万元，期限5年，经办行在“不良客户黑名单”中无法查询到已有减免欠息和疑似假按揭的信息，客户评价报告也未能反映上述重大风险事项。后因项目不能如期完工，该笔贷款已由正常类下调至关注类。不良贷款客户为了逃废银行债务，可能采取的手段多且隐蔽，主要表现形式有以下几种：一是变更企业名称；二是变换企业的注册地址；三是变更企业法定代表人；四是在不同银行机构或同一机构不同分支行申请贷款；五是在关联公司之间转移资产；六是隐瞒企业的发展历史和实际经营情况等。问题：结合该案例，说明如何防范不良贷款客户关联企业在银行继续办理授信业务？以集团为单位确定统一综合授信额进行总量控制。确定分行内的集团客户主办银行以加强对集团贷款的管理。建立重大事项预警制度。建立关联客户风险分析和不良客户“黑名单”制度;对关联企业相互担保的控制。15、2008年4月3日，经省分行批准同意，给予有限公司综合授信额度万元，以工业厂房为抵押。经办行为借款人申报AA级信用等级时描述：“公司各项财务指标均优于行业均值，财务状况较好，财务指标进一步优化，利润2005年-2007年为万元、万元、万元”；“公司目前经营稳定，有一定发展潜力，管理水平较高，发展前景好”；“该公司在该行开立一般结算账户，日均存款在200万左右，对该行综合贡献较高，是可发展的优质客户”。而从借款企业在工商档案中的财务报表看：2005年2007年借款企业3年连续亏损；2007年10月31日至2008年4月30日账户日均存款余额仅4.85万元。6月30日经办行发放贷款后，该公司使用贷款资金支付了贸易公司材料款万元。仅仅两周时间，该公司即停止了生产。贷款出现风险后，结算账户仍有较多存款，经办行停止了该公司万剩余授信额度的使用，并暂停了万尚未支用贷款资金的对外支付，但未及时压缩风险敞口，提前扣款收贷。8月27日，该公司供应商贸易公司以偿付7月25日合同货款为由，向法院申请冻结并扣划了该公司剩余贷款资金万元，导致损失扩大。问题：结合该案例，分析经办行在信贷经营管理中的明显不当之处。贷前调查不实，误导决策；未及时压缩风险敞口，提前扣款收贷，导致损失增大.17、2004年至2005年期间，该分行下属支行发放了18户的单位汽车消费贷款11425万元，期限2年，担保单位均为汽车经销商新宝马实业发展有限公司，以及汽车生产商汽车股份有限公司或母公司汽车集团有限公司。该汽车经销商通过粘贴再复印等方式，伪造其中10户购车首付款的C行入账会计凭证，金额3998万元，在C行办理贷款5325万元。另外8户贷款的首付款入账凭证为他行会计凭证，无法查验其真伪，在C行办理贷款6100万元。在两年时间里，经办客户经理未与会计结算部门及原件核对，就直接在复印件上加盖“与原件核对一致”印章并签字，该行的业务检查和风险监督也一直没有发现该问题。截至2006年3月31日，前述单位汽车消费贷款余额5227万元，其中不良贷款余额为480万元，如不采取积极的催收措施，潜在风险较大。问题：1、 以上案例为何性质？汽车经销商伪造凭据套取银行借款，从外部看属诈骗罪。从银行内部看，经办人员违法银行员工规章条列，未能进行贷款尽职调查，误导决策。业务检查和风险监督岗位人员也未能督促经办人员做好贷款抵押物现场检查，导致风险一直未能暴露。2、 主要特点是什么。银行内部管理机制未能到位，风险防范意识薄弱。3、 如何防范此类风险。加强内部管理，案例宣传力度和客户经理的培训工作。18、检查发现，分行2010年12月为“区交通厅”发放的固定资产贷款，以区交通厅出具的承诺函代替授信方案中提出的贷款条件，未落实“办理公路贷款收费权质押登记手续，并取得质押路段的公路收费权出质登记证”的贷款条件。问题：以上案例有何不当之处？区级还款承诺函不能做为主要的贷款条件之一，应落实相应的质押手续，控制风险。20、上级行对E分行进行现场检查，发现其为客户F办理的流动资金、固定资产贷款各一笔，均由土地储备机构H提供连带责任保证。该行称，由于F在2007年11月之前，已经与该行发生信贷业务关系，并一直由土地储备机构提供担保，为防止贷款逾期，在相关贷款进行转贷时，因找不到合适的担保人，仍同意由土地储备机构提供担保。问题：以上做法是否合规？为什么？固定资产贷款应对开发项目本身设定抵押担保，且不允许固定资产贷款进行转贷，土地储备机构是否为独立法人是该公司具备合法担保的前提之一。21、2008年，审计检查发现，公路建设投资有限公司的万元公路收费权质押贷款，仍保持省交通厅登记状况。问题：该做法有何风险？未落实贷款发放签的抵质押手续，存在第二还款来源失效的风险。26、2010年3月15日，某行某市分行向借款人金某发放贷款24.5万元，用于购买酒吧街商用房，经查阅商品房购销合同，该商用房为“预售商品房”，而非已竣工验收的现房。问题：上述事实与何监管要求不符？29、根据某粮油工业有限公司向某行某市分行提供的2009年财务报表显示，该公司在各家银行机构的“短期借款”余额为59.79亿元。依据测算，该公司流动资金合理需求量为25.7亿元，企业流动资金贷款余额超过企业实际需求34.09亿元。问题：上述事实与何监管要求不符？33、2010年4月21日和4月23日某行某市分行向某电器有限公司发放2笔2000万元流动资金贷款，2010年3月11日至4月19日，向某金属制品有限公司发放6笔2850万元流动资金贷款。上述贷款借款合同补充协议中贷款人未明确受托支付的金额标准。问题：上述事实与何监管要求不符？34、2010年 4月22日和27日，借款人某电器有限公司取得某行某市分行2000万元流动资金贷款后，分2笔各1000万元用网银方式划转给某市某电子有限公司用于支付货款。截至检查日，档案中没有收集相关的购货凭证、税票及借款人定期汇总报告贷款资金使用情况等有关资料，无信贷员对凭证查验、核查贷款支付是否符合约定用途等记录。问题：上述事实与何监管要求不符？37、2010年11月，某行某省分行向该省某融资平台发放项目贷款2亿元，检查发现，截至2010年末，该平台贷款项目自身现金流、担保及抵质押品折现价值合计不足贷款本息80，上述贷款分类为关注类。问题：上述事实与何监管要求不符？39、2009年7月至2010年6月期间，某行某市分行向潘某、吴某、崔某、王某、李某5位借款人发放了7笔、金额281万元个人贷款。上述借款人出具的收入证明及相关证明材料与事实明显不符，调查人未对其真实性提出质疑，甚至在伪造的证明材料上加盖“经核对与原件相符”章。问题：上述事实与何监管要求不符？44、一个农民以收购生猪或农产品要求申请贷款60万元，按照个人贷款管理暂行办法“贷款金额超过50万的都要受托支付”，需要借款人向银行提供贷款用途和收款人开户行、账号、收款金额等信息。但是该农民提出两方面执行困难，一是由于是到乡村购买生猪或农产品，实际通常情况下是买者拿着钱去跟人家看质量谈价格，货比三家后觉得合适的话再当场交钱交货。因此，借款人在提款的时候，还没确定的卖家。其次，交易也是一手交钱一手交货，卖家都是乡村农户，没有开户行和银行账户。问题：1、银行应能否贷款给该农户？该农民申请贷款如果审批通过，应该采取哪种支付方式？请说明理由。2、对于上述所说的两个执行困难，“三个办法一个指引”是如何规定的？3、个人贷款管理暂行办法关于受托支付的标准是怎么规定的？45、某支行申报一笔个人消费贷款。借款人万某，男，1970年出生，高中文化，配偶王某，初中文化，夫妻二人系个体私营业主，从事个体服装销售，月收入8000元，有银行活期存款5万元，以自有房产抵押向该行申请消费贷款30万元，期限8年，月还款额3843元，用于家庭装修，执行基准利率。抵押物面积98平方米，为房改房，房龄较长，地理位置一般，评估价值每平米4387.75元，总价430000元，抵押率70%。问题：银行可作何种授信安排？48、2011年3月，在对某银行某市分行个人住房贷款现场检查中发现，该行向某借款人发放购买第二套住房贷款，要求首付款比例为40%，贷款利率为基准利率。问题：上述事实存在哪些问题？50、2010年5月13日和6月10日，某行某市分行分别向吴某、陈某发放个人贷款53.2万元、个人住房按揭贷款44万元，借款人的“客户谈话笔录被面谈人、借款合同、个人信用信息基础数据库查询授权书、贷款申请审批表”上的签字均为受托人。问题：上述事实存在哪些问题？52、2010年5月5日，某行某支行向客户谢某发放个人房屋抵押贷款1笔18万元，用途为房屋装修，期限为10年。检查发现，2010年5月7日，借款人通过银证转账将贷款资金10万元转入其证券交易账户用于炒股，且该笔贷款档案中无借款人要求自主支付的申请，也无贷款人同意其自主支付的书面意见。问题：上述事实存在哪些问题？58、企业持一张面额为100万元，尚有120天到期的商业票据到银行贴现，银行规定的贴现率6%.问题：银行应付款是多少？59、A商业银行因资金周转困难，5月8日将未到期的商业贴票据200万元向中央银行申请再贴现，到期日为9月5日，月贴现率为0.3%.问题：请计算再贴现利息。61、某商业银行投资证券，持有票面价值为100元的证券，票面收益率为10%，偿还期为3年，银行购入该证券的价格为88元，银行一直持有至到期日.问题：请据此计算当期收益率和到期收益率。65、谢某是个生意人，2008年3月，他将28000元货款存在某银行，该银行向其出具了存单。2009年1月15日，谢某去银行兑付时，工作人员称该款已于2008年12月被未经谢某授权的他人以挂失支取的方式拿走，并将其存单没收。为此，谢某一纸诉状告到法院，要求某银行支付存款。某银行称：谢某在本银行存款属实，但存款被挂失领走，银行本身无过错，不承担任何责任。问题：请对上述情况进行分析，着重分析银行的说法是否符合相关规定。67、2008年8月1日，A银行参加同城票据交换，提出转账支票11张，金额84000元，提出进账单5张，金额32000元；提入转账支票12张，金额121000元，提入进账单4张，金额95000元。问题：计算A银行在此次同城票据交换中，应收金额、应付金额及差额。68、“国庆节股市休眠，玩转手中闲钱XX银行国庆7天理财产品，10月10日兑现。年化收益率2.6%3.0%，助您假日理财无间隙。”国庆前夕，不少市民接到了XX银行的手机短信。XX银行还向大客户承诺，大额存款可获赠实物、购物卡、现金、金条等贵金属，压低或者豁免代收、代付及其他业务手续费。问题：1、该银行的行为性质是什么。2、通常有哪些表现形式。69、李女士于2004年1月5日将5万元存入商业银行，选择了2年期的定期存款，将于2006年1月份到期。但在2005年1月5日急需资金，鉴于定期存款未到期支取将视同活期存款存款而损失利息收入，因此考虑不将存款取出，而是先向商业银行申请1年期贷款，然后等存款到期时归还。假定2004年1月份2年期定期存款年利率为2.25%，2005年1月活期存款年利率为0.72%，2005年1月份1年期贷款年利率为5.58%，所有存款按单利法记息。问题：请依据上述信息计算两种方案的利息成本，比较给出李女士应当采取的方案建议。78、G客户反映：“当时市场上正流行理财，Z银行工作人员向我推荐了*计划2号。”宣传单页在醒目位置写着“预期年化收益率最高36%（上不封顶）”。“理财经理说，这款产品特别好，高收益低风险。一下子就把我打动了。我是一个普通老百姓，攒了一些钱后买理财产品，就是为了保值增值。我问他，这款产品会不会亏本。他说不会赔钱，如果产品到期亏损，银行还怎么做呢？” 问题：上述事实有何不当之处？ 79、2010年12月31日晚，A支行组织年终库存现金查库。期间，现金柜员H某以取尾箱钥匙为由离开，之后不知去向。经核查发现现金短款220万元。H某的作案手法一是向本人控制的个人账户虚增存款，随后转账或通过ATM支取。2009年5月，H某借复印客户身份证之机，藏匿了一份复印件，并以客户名义开立了银行卡账户。之后，以每笔100元至7万元不等的金额先后向该账户虚存现金70笔，从本人尾箱拿出现金交由其他柜员存入该账户6笔，累计金额123万元。二是向自己的债权人账户空存现金。2009年11月至2010年12月，H某直接向自己的债权人的七个个人账户空存现金19笔，累计金额37万元。三是办理ATM加钞时，借机从自己的尾箱中多拿出现钞，加钞途中将其藏匿后盗取。从2009年2月开始，利用该手段亏空尾箱60万元。H某共掌握5个尾箱，每天总有至3个寄存在当地邮储银行的金库不出库。负有日常查库责任的委派营业主管、支行行长查库时，轻信H编造的邮储银行不让入库检查的借口，不入库对寄库尾箱进行盘点。业务主管日终碰库、封箱时虽然做到了形式上的双人碰库双人封箱，但只盘点了出库的尾箱，对未出库的尾箱亏空的情况心中无数。由于交通不便，上级行也较少到现场督导。另外，H某自2005年9月担任现金柜员以来，一直没有轮岗。问题：上述案例暴露出该支行现金与金库业务管理中哪些漏洞？81、2010年8月13日，一客户因银行汇票丧失，向代理付款人申请办理挂失止付，银行为其办理了挂失手续，但付款人及代理付款人一直未收到人民法院的止付通知书，8月27日代理付款人解付了此笔汇票。问题：代理付款人的做法是否有误，是否要承担责任？为什么？85、某银行值班经理在审核柜员办理的一笔30多万的大额汇款业务时，发现客户出示的身份证和本人年龄不是很相符，询问客户是否是本人，客户先是说不是本人，要求他出示本人身份证时，客户又坚称是本人，而且态度非常强硬，经查看联网核查记录及此身份证在本行所留的客户信息和客户核对，客户所说与机内记录有很多出入，至此客户才不得不承认非本人身份证，后客户拿出自己的身份证办理了此笔汇款业务，询问客户此笔汇款的用途，客户只说是付香烟款，询问客户为何要用他人身份证办理，客户不愿解释原因，业务处理完毕后，值班经理要求柜员继续监测此收款帐号资金收付情况，如有异常要及时汇报。问题：1、柜员在办理该笔业务中操作的不当之处。2、为防止柜员发生此类问题该行应该采取哪些措施？ 90、某银行发行一款理财产品，产品起息日为2009年11月16日，到期日为2011年11月15日。说明书上写明该产品主要投资银行存款，债券，信托计划等固定收益类投资品，年化预期收益率最高达到4.00%。根据记账银行会计估值，2010年12月31日，该产品的净值为1.0521。问题：该产品截至2010年12月31日的账面年化收益率是多少？是否能够覆盖该产品的年化预期收益率？92、客户高先生到网点理财经理处要求咨询前几日在网点购买的保险产品的相关条款，理财经理予以详细解读，客户对解读内容表示质疑，并表示与之前保险驻点人员的解释理解有出入，要求退保。理财经理安抚客户情绪，经保险公司和银行网点多次沟通，最终为客户办理退保手续。问题：请针对上述情况，分析该商业银行在营销产品过程中的违规行为及需要改进的方面。93、某特约商户的结算账户为个人结算账户，目前可受理持卡人的借记卡和信用卡消费。问题：1、该做法是否合规，依据是什么，主要是出于哪方面的考虑？2、如不合规，应如何处理？94、某行某市分行营业部及辖属三支行为该市医学院学生黄某等14人办理贷记卡，并于2011年2月20日至2011年3月1日间开卡，该14名申请人在开卡日均未满18周岁。问题：上述事实与何监管要求不符？97、某分理处现有人员中，每人吸储能力是1200万元，为了增加储蓄存款，计划增加2人做营销，总共可增储2000万元，业务费用增加3.4万元。假设当前存贷利差为0.33%。问题：请计算边际成本是多少？该项增人计划是否可行？ 104、台湾客户陈某来到A行某网点持现金办理汇款业务。网点人员用10分钟回答业务咨询，用15分钟为客户办理开户、清点现金、存款，然后用了15分钟进行两次汇款的录入及复核，但最终因系统故障交易失败。由于客户要赶飞机，于15：42离开，在网点停留近50分钟。在整个业务办理过程中，该行柜员始终为客户提供微笑的服务和耐心的解释。5月11日，总行收到客户寄来的投诉信，称该行为其办理汇款时，以电脑故障为由拒办，迫使其将人民币11.9万元留存于活期账户，导致其以较高利息向他人调借急用。考虑到客观上给客户造成一定经济损失，经与客户多次沟通，最终为客户免费办理了汇款，对存于活期账户资金按三个月定期利率来支付利息，补偿客户台北至该地往返机票一张。问题：该案例说明了什么。111、YW公司是国内生产化妆品的大公司，成立于1993年，发展多年，该公司在国内13个大中型城市成立了直营店，专售该公司自产高端化妆品，年平均销售额4000万人民币。该公司一直都是A银行的客户，贷款余额1000万元，其中800万元固定资产贷款，用于店铺扩张，200万元流动资金贷款。贷款以店铺房屋作为抵押，土地使用权证和房屋所有权证均放在银行。该公司本金和利息都能按照预定时间支付，属于正常类贷款。目前，该公司计划进一步扩张国际市场。但近期，有报告显示，由于国际化妆品成本上升，同时经济不景气导致高端消费品销售持续下跌，该公司的生产销售也受到了较大程度影响。问题：1、该公司贷款是否存在潜在风险？2、是否应继续维持正常类的分类结果？为什么？如果下调分类，应分入哪一类？3、A银行应采取哪些方式解决借款人的困难？115、2009年6月11日，某行某市分行向某省进出口贸易有限公司发放流动资金贷款2750万元，由该省某化纤有限公司提供保证。贷款合同用途为借新还旧。经跟踪资金走向发现，其中1950.97万元用于归还本行银行承兑汇票到期垫款、750万元用于归还本行逾期贷款。经查阅信贷档案及有关资料发现，担保企业担保能力较弱，且借款企业2009年度已无正常营业收入、自身已不具备还款能力，不符合借新还旧贷款条件，且贷款发放后长期欠息，2009年末其贷款利息已不再计入该分行当期损益。2009年末，上述贷款分类为关注类。问题：你认为贷款分类是否合理？