银行保函基本知识及实务

银行保函基本知识及实务 1 什么是银行保函 银行保函 BANK GUARANTEE 是指开立保函的银行对于被担保人的违约 按照 保函的约定 无条件地 对保函受益人支付保函金额的一种承诺 是银行一项不可撤销的承诺 根据申请人的指示发出 保证在保函确定的最高担保金 额内 凭与保函规定条款相符的索赔文件 向受益人支付任何索赔金额 银行充当信用中介的角色 银行信用代替商业信用 解决合同双方互不信任的问题 便利合同的执行 2 银行保函的基本要素及注意点 标准格式的银行保函 其内容具有以下基本要素 1 申请人 保证人 受益人及地址 2 保函对应的合同名称及编号 以及担保目的 注 即保函的业务背景 是保函开具的基础 3 保函的编号 类型 开立日期 生效日期 注 保函的生效日期 一般为开立日 注意 预付款保函为收到预付款之 日生效 4 可支付的最高金额和支付币种 5 失效日期 失效条件 注 a 如果保函同时规定到期日和到期条件 则二者中较早出现的日期 为最终到期日 b 适用 URDG758 的保函 保函正本的退回不是保函失效的必要条 件 保函仅在到期日 索赔金额为零或收到受益人签发的解除担 保责任的声明后失效 没有明确到期日或到期条件的保函将在开 出后三年自动失效 没有明确到期日或到期条件的反担保函将在 相应的保函失效后三十个日历日后失效 6 索赔的条件 交单的方式 注 适用 URDG758 的保函 如果未明确交单方式 只能使用纸质交单 如果要 限定采用某种纸质交单的方式 应在保函中明确排除其他纸质交 单的传递方式 如果允许电子交单 保函应明确交单样式 信息传递系统 和电子交单地址 不能被证实的电子单据将被认为没有提交 7 适用的法律 惯例 注 通常为担保人所在国法律或 URDG758 ICC Uniform Rules for Demand Guarantees 国际商会见索即付保函统一规则 3 保函分类 按开立流转方式分为 直交保函 转开保函 委托式保函 注 转开 委托式保函 在索赔时容易产生纠纷 按开立方式分为 信开保函 电开保函 按功能分为 融资性保函 非融资性保函 按独立性分为 独立性保函 从属性保函 4 常见保函品质介绍 融资性保函有 借款保函 融资租赁保函 有价证券保付保函 透支保函等 非融资性保函有 投标保函 履约保函 预付款保函 付款保函 质量保函等 5 投标保函 作用 保证投标人在投标报价有效期内不撤标 不改标 一旦中标后及时与招标方或 业主签约并提供履约保函 投标保函是需要和标书一起作为投标的一个必要文件 通 常采用信开的方式 作用与投标保证金相同 金额 一般为投标报价的 1 5 效期 FIDIC 条款 一般为开标日 报价有效期 30 天 报价有效期一般为 180 天或 270 天 工程大的甚至长达一年 FIDIC 为国际咨询工程师联合会的法文缩写 6 履约保函 作用 确保工程按进度完成或者货物按时交付由银行出具一种担保 否则银行将按照 保函金额给予受损方进行赔偿 经常和质量保函 WARRANTY GUARANTEE 配套开立 金额 一般为合同总价的 5 10 效期 一般为初验或供货完成 可合理增加 30 天 索赔 出口商未履行货物出口义务 或延误发货 或未按合同发送正确的货物 7 预付款保函 作用 担保商务合同中承包商或卖方在收到合同预付款后按合同规定履行义务 如违 约 保证向业主方或买方返还承包商或卖方已得到之预付款及在此期间发生的利息 金额 一般为合同总价的 10 15 船舶预付款保函可高达 60 有的军品出口达 100 保函的币别应该跟所付预付款的币别一致 生效条款 应规定从接到预付款起开始生效 减额条款 预付款是事先付给的 受益人会在申请人发货后或随工程进度将预付款逐 步扣回 保函条款通常规定保函金额根据每批发货等比例自动减少 失效条款 当整个合同开始履行时 预付款保函就到期了 预付款保函的效期通常要 比履约保函的效期短 8 质量保函 作用 商务活动中担保承包商所承建的工程项目或卖方所提供的货物在一定时间 即保 修期或维修期 内符合合同所规定的规格和质量标准 如果在这一时期内发现工程和 货物的质量发生与合同规定不符的情况 而承包商或卖方又不愿或不予进行更换和维 修 则业主方或买方有权在这类保函项下向担保方索赔一笔款项 使其所受的损失在 某种程度上得到补偿 金额 一般为合同总价的 5 10 效期 初验或供货完成 质保期 9 付款保函 作用 是指在赊销 OPEN ACCOUNT 情况下 由进口商银行向出口商出具的担保 保 证进口商按照合同的约定按时足额支付货款 否则担保银行将按照保函的金额对出口 商进行赔付 保证卖方在履行了合同项下规定的义务后得到合同价款 金额 保函金额通常就是合同金额 有时扣除一定的预付款 效期 有效期一般为按合同规定付清价款日期再加半个月 索赔 出口商履行了合同规定的交货义务后 如进口商不支付货款 则出口商向担保 银行索赔 10 借款保函 作用 指担保银行应申请人的请求 向提供贷款的受益人出具的本息偿还担保 金额 保函金额就是借款的本金 利息和费用的总金额 效期 有效期一般是贷款到期日再加 10 15 天 索赔 如贷款到期 借款人不归还贷款本息 则贷款的发放银行可向担保银行索赔贷 款损失 10 诉讼保函 作用 应原告的申请向司法部门出具的 保证原告在败诉的情况下履行损失赔偿义务 的书面文件 适用于诉讼程序中原告向司法部门提请对被告财产进行诉讼保全的情况 11 保函的管理 1 保函拿到后 应及时填写备案表单 留存复印件 要将保函号 效期 金额 项目 名称 合同金额 业主名称以及修改情况一一列明 以备日后查询 如果保函是转开 或转递 应注明保函转开和转递行名称 办理延期的保函还应注明延期的到期日 2 对于开出的保函 及时注销保函也是保函管理中的重要步骤 只要保函没有交回开 立行办理注销 仍存在被索赔的风险 且银行将继续收取担保费用 所以 公司应加 大对到期保函回收的管理