XX生鲜水果电商公司财务部部门职责.doc

财务部部门职责1 部门架构2 部门使命负责公司的会计核算、预算管理、税务管理、资产账务管理等财务体系建设和运行管理，对公司经营过程实施财务监督、检查、协调和服务。对资金收支进行监控管理，并通过精确的会计核算，为公司的财务管理和实现公司利润最大化提供有利的支持。3 部门职能3.1 部门建设3.1.1 负责建立公司会计核算、预算管理、税务管理等财务体系，健全各项财务管理流程、制度与标准，并组织实施；3.1.2 制定、实施部门年、季、月度工作计划，招聘、指导、选派、考核、激励、培训部门员工；3.1.3 协调部门外部工作关系（财政、统计、税务、审计等）和内部各部门关系；3.1.4 负责公司财务档案管理和部门档案管理。3.2 会计核算3.2.1 负责国家会计准则、会计制度和各项财务政策的学习、研究和培训；3.2.2 负责会计核算工作，制定和调整会计科目，完成月度、年度财务报表，真实完整地反映财务信息，并上报公司；3.2.3 负责公司往来款项的清理，及时收回应收款项；3.2.4 负责督促各职能部门催收各类借款；3.2.5 登记各类财务管理台账；3.2.6 负责公司财务软件系统的维护和管理，确保财务系统的安全和精确；3.2.7 负责财务人员电算化的管理，确保适当而有效的授权。3.3 财务统计、分析、报表报送3.3.1 负责公司财务对内、对外的各项统计工作；3.3.2 编制公司的财务分析报告，为管理层提供决策依据；3.3.3 负责完成公司层面的费用报告；3.3.4 参与公司半年度/年度总结会，提出公司财务相关分析意见；3.3.5 参与公司经济指标分析与经济效益测算，为公司战略决策提供依据；3.3.6 根据银行、税务的需要，按照相关标准审核和报送报表。3.4 预算管理3.4.1 依据公司战略目标及经营计划，负责组织公司各部门的预算编制工作，并报公司审批；3.4.2 监督、检查和控制公司预算的执行情况，对于超预算项目进行控制和审批；3.4.3 负责公司预算的定期回顾和调整，并报公司审批； 3.4.4 制定并及时调整预算科目，与公司各职能部门统一财务语言；3.4.5 参与制订公司的经营目标、经营计划和KPI指标，为公司业绩指标的考核提供依据；3.4.6 负责公司预算管理知识的培训和普及。3.5 税务管理3.5.1 研究和掌握国家税收政策，收集税收政策变化情况，负责研究国家税收优惠政策；3.5.2 编制公司税务筹划方案，为公司争取税收优惠政策；3.5.3 按期申报纳税、缴纳税款，杜绝滞纳金和罚款；3.5.4 维护税务关系，提前预见税务风险；3.5.5 配合税务机关的各项检查、稽查和临时查询，确保公司税务风险可控；3.5.6 跟踪税务的税收返还，并落实返还资金到位；3.5.7 负责公司内部相关人员税收知识的培训和普及。3.6 资产账务管理3.6.1 配合行政部对公司新购、处置、转移的资产进行登记入账；3.6.2 对公司资产进行定期盘点，监督盘点过程，对盘点结果进行分析，经审批后，进行相应的账务处理；3.6.3 严格审核各项资产的采购和报废，提升公司资产使用效率。3.7 现金和收支管理3.7.1 负责全公司的现金管理，做好现金日记账，定期不定期地进行现金盘点；3.7.2 负责公司的现金管控，严格控制现金借款和库存现金；3.7.3 负责区分个人借款和其他往来款项性质，负责财务相关手续办理入账；3.7.4 按银行账户开立、销户制度，确保银行对账工作准确及时，公司资金账实相符；3.7.5 做好银行日常关系的维护，进行银行询证、资信证明开具等工作；3.7.6 负责公司各部门采购申请审核，根据进货采购台账审核支付；3.7.7 严格按照公司有关财务制度，审核和办理各项成本和费用支出，按照公司标准控制管理费用，确保资金支付及时和资金安全；3.7.8 确保公司内部的各项控制有效，做好票据及财务印章管理。3.8 完成公司领导临时交办的其他工作4 关键结果领域（KRA）4.1 费用管理控制4.2 会计核算规范准确性4.3 预算管理及执行情况分析4.4 资金收支管理及执行情况分析4.5 税务筹划成效