资源描述
一、系统管理与基础设置【学习目标】知识目标：1、掌握设置操作员及其权限的作用和方法、建立账套的方法和知识要点的问题；2、掌握系统启用的方法；3、掌握设置各种基础档案的作用和方法、设置会计科目、凭证类别及结算方式的方法；4、熟悉账套备份和恢复的方法。能力目标：能够根据企业的实际情况设置操作员及其权限，为企业会计核算及其管理设置账套并进行账套的管理，进行适合企业需要的各种基础档案的设置，并根据企业的实际需要进行会计科目的设置等。V10.1版财务管理系统由多个子系统组成，各子系统都是为同一个主体的不同方面服务的。各子系统之间既相对独立，又相互联系，协同运作，共同完成一体化的会计核算与管理工作。为了实现一体化的管理应用模式，要求各子系统共享公用的基础信息，拥有相同的账套的年度账，并要求操作员设置操作权限进行集中管理，所有的数据共用一个数据库。因此，为了完成全面的系统服务，系统中建立了系统管理功能，为各子系统提供统一的环境，对财务管理软件所属的各个系统进行统一的操作管理和数据维护，最终实现财务和业务的一体化管理。系统管理的主要功能是用友版V10.1财务管理软件的各个子系统进行统一的操作管理和数据维护。系统管理的内容主要包括对操作员及其权限的管理和对账套的管理。1.1 操作员管理操作员管理的主要内容包括设置或修改操作员信息，以便企业的有关财务人员登录系统并进行软件的各项操作。【任务导入】恒机股份有限公司2015年1 月购买了V10.1版财务管理软件，已经安装在了计算机当中，现在想马上开始使用软件，那么哪些人可以操作这个软件呢？这就需要对操作员进行管理了。恒机股份有限公司财务部共有3人，分别是会计主管杨繁、会计余洪静和出纳张祥，我们要把财务部的3 位员工的信息设置在软件中，使得他们能够对软件进行操作。【做中学】任务1：启动系统管理：以系统管理员“admin”的身份启动系统管理。【操作过程】（1）、单击【开始】/【程序】/【V10.1/【系统管理】（或直接双击桌面上的系统管理图标），打开“系统管理”窗口。 （2）、在“系统管理”窗口中，单击【系统】/【注册】，打开“注册控制台”对话框。在“用户名”文本框中录入“admin”。（3）、单击【确定】按钮（即不修改系统管理员的口令，默认口令为空），进入“V10.1”窗口（以下简称系统管理窗口）。【知识要点】、启动系统管理的操作包括启动系统管理模块并进行注册，即登录进入系统管理模块。在系统管理中可以进行设置操作员、建立账套和设置操作员权限等的操作。、系统允许用户以系统管理员“admin”的身份，也可以以账套主管的身份注册进入系统管理。、系统管理员负责整个系统的总体控制和维护工作，可以管理该系统中所有的账套。以系统管理员身份注册进入，可以进行账套的建立、恢复和备份，设置操作员、指定账套主管，并可以设置和修改操作员的密码及其权限等。、账套主管负责所选账套的维护工作。主要包括对账套进行修改、功能模块启用及对年度账套的管理（包括建立、清空、恢复、备份以及各子系统的年末结转和所选账套的数据备份等），以及该账套操作员权限的设置。、由于第一次运行该软件时还没有建立核算单位的账套，因此，在建立账套前应由系统默认的管理员“admin”登录。、系统管理员“admin”没有密码，即密码为空。在实际工作中，为了保证系统的安全，必须为系统管理员设置密码。在教学过程中，由于一台计算机需供多个学员使用，为了使用方便则建议不为系统管理员设置密码。【做中学】任务2：增加操作员：增加下表所示的操作员。操作员编号操作员姓名操作员口令YF杨繁111111YWZG高芳111111YWKJ王强111111YW郭云111111KG郑凯111111XS夏荣111111YJ余静111111ZX张祥111111【操作过程】（1）、以系统管理员“admin”的身份在“系统管理”窗口中，单击【权限】/【操作员】，打开“操作员管理”对话框。 （2）、单击【增加】按钮，打开“增加操作员”对话框，输入编号“YF”、姓名“杨繁”、口令“111111”和确认口令“111111”。 （3）、单击【增加】按钮，确认。（4）、继续增加高芳等其他操作员。（5）、单击【退出】按钮，系统显示操作员名单。【知识要点】、只有系统管理员（admin）有权设置操作员。、系统预置了3位操作员，分别是demo、SYSTEM和UFSOFT，这3 位操作员的初始密码与各自的名称一样，并且字母不区分大小写。、操作员编号在系统中必须是唯一的。、所设置的操作员一旦被使用，就不能删除。、在实际工作中可以根据需要随时增加操作员。、为保证系统安全、分清责任应设置操作员口令。【做中学】任务3：修改操作员信息将“YJ”的姓名“余静”修改为“余洪静”。【操作过程】（1）、以系统管理员“admin”的身份注册进入“系统管理”。（2）、单击【权限】/【操作员】，打开“操作员管理”对话框。（3）、在“操作员管理”对话框中单击要修改的操作员“余洪静”所在行，再单击【修改】按钮，打开“修改操作员信息”对话框。（4）、将姓名“余静”修改为“余洪静”。 （5）、单击【修改】按钮，系统自动保存并显示修改后的操作员信息。【知识要点】、在系统中所设置的操作员在未被使用前，可以进行修改，但是操作员信息一旦保存，则编号不能修改。、只有系统管理员有权修改操作员信息。、在操作员信息中，操作员编号不能修改，操作员姓名、口令及所属部门可以修改。、操作员的口令除了可以由系统管理员以修改操作员信息方式进行修改外，还可以在操作员登录系统时由操作员本人进行修改。1.2 账套管理账套管理工作主要包括建立账套、修改账套、删除账套、恢复账套和系统启用等。【任务导入】恒机股份有限公司已创立3年，它是税务部门核定的一般纳税人。该公司从2015年1月开始使用V10.1管理软件。现在需要在系统中建账以便把手工业务数据移植到计算机当中，开始在计算机中处理企业的会计业务。【做中学】任务1：建立账套。创建012账套，单位名称“恒机股份有限公司”（简称“恒机公司”），启用会计期“2015年1月”，单位地址“广恒县机场路882号”，法人代表“张武刚”邮政编码“342256”，联系电话及传真“6532798”，电子邮件6532798126.com，税号“342519866532798028”。该企业的记账本位币为“人民币（RMB）”，企业类型“工业”，执行“小企业会计制度”，账套主管“杨繁”，按行业性质预置会计科目。该企业不要求进行外币核算，对经济业务处理时，需对客户进行分类。需设置的分类编码分别为：科目编码级次“4222”，客户分类编码级次“123”。创建账套后暂时不启用任何子系统。【操作过程】（1）、在“系统管理”窗口中，单击【账套】/【建立】，打开“创建账套-账套信息”对话框。（2）、输入账套信息。账套号“012”，账套名称“恒机股份有限公司”，启用会计期“2015年1月”。【知识要点】、新建账套号不能与已存账套号重复。、账套名称可以是核算单位的简称，它将随时显示在正在操作的财务管理软件的界面上。、账套路径为存储账套数据的路径，可以修改。、启用会计期为启用财务管理软件处理会计业务的日期。、启用会计期不能在计算机系统日期之后。（3）在“创建账套-账套信息”对话框中，单击【下一步】按钮，打开“创建账套-单位信息”对话框。（4）、输入单位信息，单位名称“恒机股份有限公司”，单位简称“恒机公司”，及其他信息。（5）、在“创建账套-单位信息”对话框中，单击【下一步】按钮，打开“创建账套-核算类型”对话框。（6）、单击行业性质栏下三角按钮选择“小企业会计制度”，单击账套主管栏下三角按钮选择“杨繁”。【知识要点】、行业性质的选择决定着系统采用何种会计制度下的会计科目进行会计核算。、账套主管可以在此确定，也可以在操作员权限设置功能中进行修改。、系统默认按所选行业性质预置会计科目，如果单击“按行业性质预置会计科目”复选框（即取消）则不按行业性质预置会计科目。（7）、在“创建账套-核算类型”对话框中，单击【下一步】按钮，打开“创建账套-基础信息”对话框。（8）、设置基础信息。选中“客户是否分类”前复选框。 （9）、单击【下一步】按钮，打开“创建账套-业务流程”对话框。（10）、单击【完成】按钮，系统弹出“创建账套”提示框。（11）、单击【是】按钮，打开“分类编码方案”对话框。设置科目编码级次“4222”，客户分类编码级次“123”。【知识要点】、为了便于对经济业务数据进行分级核算、统计和管理，软件将对会计科目、企业的部门等进行编码设置。编码方案是指设置编码的级次方案，这里采用群码方案，这是一种分段组合编码，每一段有固定的位数。编码规则是指分类编码共分几段，每段有几位。一级至最底层的段数称为级次，每级（或每段）的编码位数称为级长。编码总级长为每级编码级长之合。、除科目编码级次的第一级外，其他均可以直接根据需要进行修改。、由于系统按照账套所选行业会计制度预置了一级会计科目，因此，第一级科目编码级次不能修改。、在系统未使用前，如果分类编码方案有误，可以在系统中的“基础设置”中进行修改。（12）、单击【确认】按钮，打开“数据精度定义”对话框。（13）、单击【确认】按钮，系统提示“创建账套恒机股份有限公司：012成功。”（14）、单击【确认】按钮，系统提示“是否立即启用账套”。（15）、单击【否】按钮，暂时先不启用任何系统。【知识要点】、账套是指一组相互关联的账务数据。一般来说，可以为企业中每一个独立核算的单位建立一个账套，系统最多可建立999个账套。其中“999”账套是系统预置的演示账套。在账套管理功能中可以完成建立账套、修改账套、备份账套及删除账套操作。、建立账套。即采用财务管理软件为本企业建立一套账簿文件。在建立账套时可以根据企业的具体情况进行账套参数设置。主要包括：核算单位名称、所属行业、启用时间以及编码规则等基础参数。账套参数决定了系统的数据输入、处理及输出的内容和形式。、此时可以直接进行系统启用的操作，否则，只能以账套主管的身份注册系统管理后，再进行相应系统启用的操作。【做中学】任务2：修改账套以012账套主管“YF杨繁”（密码：111111）的身份，将012账套设置为不对“客户”进行分类，而对“供应商”进行分类并且“有外币核算”的账套。供应商分类编码为“122”。【操作过程】（1）、在“系统管理”窗口中，单击【系统】/【注册】，打开“注册控制台”对话框。（2）、在“用户名”栏录入“YF”，输入密码“111111”，单击“账套”栏下三角形按钮，选择“012 恒机股份有限公司”。 （3）、单击【确定】按钮【知识要点】、若当前操作员不是要修改账套的主管，则应在“系统注册”窗口中，注销当前操作员后再以主管的身份注册系统管理。 、注册系统的操作员可以在输入正确的密码后，单击【修改密码】按钮，修改自己的密码。（4）、单击【账套】/【修改】，打开“修改账套”对话框。 （5）、单击【下一步】按钮，打开“单位信息”对话框，再单击【下一步】按钮，打开“核算类型”对话框，再单击【下一步】按钮，打开“修改账套-基础信息”对话框。（6）、单击“客户是否分类”前的复选框，取消对客户分类的设置。（7）、单击选中“供应商是否分类”和“有无外币核算”前的复选框。（8）、单击【完成】按钮，系统提示“确认修改账套么？”。（9）、单击【是】按钮，打开“分类编码方案”对话框，修改“供应商”的编码方案为“122”。再单击【确认】按钮，打开“数据精度定义”对话框，再单击【确认】按钮，系统提示“修改账套恒机股份有限公司：012 成功”。（10）、单击【确定】按钮。【知识要点】、经过一段时间的运行，如果发现账套的某些信息需要修改或补充，可以通过修改账套功能来完成。此功能还可以帮助用户查看某个账套的信息。、系统要求，只有账套主管才有权使用账套修改功能。如果要修改某一账套的信息，首先应在启动系统管理后，以账套主管的身份，选择要修改的账套登录注册系统管理。【做中学】任务3：备份账套。将012账套备份至“d:012账套备份建立账套备份”文件夹中。【操作过程】 （1）、在D盘中建立“012账套备份建立账套备份”文件夹。 （2）、以系统管理员“admin”的身份进入“系统管理”窗口，单击【账套】/【备份】，打开“账套输出”对话框。 （3）、选择“账套号”下拉列表框中的“012 恒机股份有限公司”。（4）、单击【确认】按钮。（5）、经过压缩进程，系统进入“选择备份目标”对话框,选择 “d: 012账套备份建立账套备份”。如图1-22所示。（6）、单击【确认】按钮，系统弹出“硬盘备份完毕！”提示对话框。（7）、单击【确定】按钮，系统提示“备份恢复数据时，建议您使用用友安全通进行杀毒”。 （8）、单击【关闭】按钮。【知识要点】、由于计算机在运行时经常会受到来自各方面因素的干扰，如人为因素、硬件的因素、软件或计算机病毒等因素，有时还会造成会计数据被破坏。因此“系统管理”窗口中提供了账套“备份”和账套“恢复”的功能。、账套备份，即会计数据备份，它是将财务管理软件所产生的数据备份到硬盘、软盘或光盘中保存起来。其目的是长期保存，防备意外事故造成的硬盘数据丢失、非法篡改和破坏；能够利用所备份的数据，使系统数据得到尽快恢复以保证业务正常进行。、账套的“备份”功能除了可以完成账套的备份操作外，还可以完成删除账套的操作。如果系统内的账套已经不需要再继续保存，则可以使用账套的“备份”功能进行账套删除。、只有系统管理员才有权限备份账套。、在删除账套时，必须关闭所有系统模块。、建议在每次备份时都新建一个文件夹，并注明该备份文件的内容。、在企业中应该在每个月末的结账时进行账套备份。学生在学习的过程中可以将阶段性的操作结果进行备份，以使在计算机出现故障时或更换计算机进行操作时，及时地引入备份数据继续进行操作。【做中学】任务4：恢复账套。将已备份到d盘的“012账套备份建立账套备份”文件夹中的数据恢复到系统中。【操作过程】（1）、以系统管理员“admin”身份进入“系统管理”窗口，单击【账套】/【恢复】，出现建议使用安全通的提示。（2）、单击【关闭】按钮，打开“恢复账套数据”对话框。（3）、选择“d:012账套备份建立账套备份”中的数据文件“UF2KAct.Lst”。（4）、单击【打开】按钮，系统弹出是否覆盖当前账套的提示对话框。（5）、单击【是】按钮确定，系统弹出“账套012恢复成功！”提示对话框。（6）、单击【确定】按钮。【知识要点】、恢复账套（即会计数据引入）是指把软盘或光盘等存储介质中的备份数据恢复到系统软件中，即利用现有的数据进行恢复。恢复账套（或数据引入）的目的是，当硬盘数据被破坏时，将最新备份数据恢复到硬盘中，系统还允许将系统外某账套数据引入本系统中，从而有利于集团公司的操作。例如子公司的账套数据可以定期被引入母公司系统中，以便进行有关账套数据的分析和合并工作。、备份的账套数据不能直接运行，只有在系统管理中进行恢复（引入）后才能运行。、恢复备份数据会将硬盘中现有的数据覆盖，因此如果没有发现数据被破坏时，不能轻易进行数据恢复。【做中学】任务5：启用系统。2015年1月1日，由012账套主管杨繁（即YF，密码：111111）注册进入系统管理，启用“总账”、“工资管理” 、“固定资产”、“核算”、“生产管理” 和“购销存管理”系统，启用日期均为2015年1月1日。【操作过程】（1）、单击【开始】/【程序】/【V10.1/【系统管理】（或直接双击桌面上的系统管理图标），进入“系统管理”窗口。（2）、单击【系统】/【注册】，打开“注册控制台”对话框。（3）、在“用户名”栏，录入012账套主管“YF”，在“密码”栏录入“111111”，选择账套“012 恒机股份有限公司”。（4）、单击【确定】按钮。（5）、在V10.1系统管理”对话框中，选中【账套】/【启用】。如图1-28所示。 图1-28 “系统管理”对话框（6）、单击【账套】/【启用】，打开“系统管理”对话框。单击“总账”前复选框，弹出“日历”选择对话框，从中选中“2013年1月1日”。（7）、单击【确定】按钮，系统弹出“提示信息”对话框。（8）、单击【是】按钮，完成总账系统的启用设置。其他系统同样操作。（9）、单击【退出】按钮。【知识要点】、系统启用是指设定畅捷通T3应用系统中各个子系统开始使用的日期，只有启用后的子系统才能进行登录。、系统启用有两种方法：一是在系统管理中创建账套时启用系统，即当用户创建一个新的账套完成后，系统弹出提示信息对话框，系统管理员Admin可以选择立即进行系统启用设置；二是在账套建立完成后，由账套主管登录到系统管理中在“【账套】/【启用】”功能中进行系统启用的设置。由于012账套在建立账套后并进行系统启用的设置，因此，只能由012账套的主管在系统管理的账套启用功能中进行012账套的系统启用的设置。1.3 设置操作员权限设置操作员权限的工作主要是指为非账套主管的操作员，设置操作权限或修改操作权限。【任务导入】为了加强内部控制，在设置了操作员并建立了账套后就要对操作员进行权限分工设置，以确保在恒机股份有限公司中，有专人对畅捷通T3管理软件的不同功能模块进行操作。那么应该如何进行操作员的权限设置呢？【做中学】任务1：增加操作员权限。ID姓名权限YJ余洪静公用目录设置、固定资产、总账、工资管理ZX张祥公用目录设置、现金管理、往来、总账、核算、应收管理、应付管理、采购管理、销售管理YWZG高芳主管YWKJ王强主管YW郭云公用目录设置、应付管理、采购管理XS夏荣公用目录设置、应收管理、销售管理KG郑凯库存管理【操作过程】（1）、以系统管理员“admin”身份登录进入“系统管理”窗口，单击【权限】【权限】，打开“操作员权限”对话框。（2）、单击选中操作员显示区中的“YJ 余洪静”所在行，单击对话框右上角“账套主管”栏右侧下三角按钮，选择“012 恒机股份有限公司”及时“2013”选项行。（3）、单击【增加】按钮，打开“增加权限-YJ”对话框。（4）、双击“产品分类选择”框中的“公共目录设置”选项，系统在“明细权限选择”框中显示已增加的权限。（5）、再分别双击“产品分类选择”框中的“固定资产”、“总账”和“工资管理”选项，系统会在“明细权限选择”框中分别显示已增加的权限。（6）、单击【确定】按钮。按照上述方法继续增加其他操作员的操作权限。【知识要点】、为了保证权限清晰和企业经营数据的安全与保密，企业需要对系统中所有的操作人员进行分工，设置各自相应的操作权限。财务分工在财务管理软件中主要体现在两个功能中，即系统管理中的操作员权限设置（功能权限设置）和总账模块中的明细权限设置。、操作员权限设置功能用于对已设置的操作员进行赋权，只有系统管理员和该账套的主管有权进行权限设置，但两者的权限又有所区别。系统管理员可以指定某个账套的账套主管，还可以对各个操作员进行权限设置；而账套主管只可以对所管辖账套的操作员进行权限指定。、明细权限设置功能用于对总账模块中各个操作员的凭证审核、科目制单及明细账查询打印进行设定。、由于操作员权限是指某一操作员拥有某一账套的某些功能的操作权限，因此，在设置操作员和建立该核算账套之后，可以在操作员权限设置功能中进行操作员权限的设置。【做中学】任务2：修改操作员权限。取消操作员“YJ 余洪静”在012账套中“GL010303 上年结转”的权限。【操作过程】（1）、在“系统管理”窗口中，单击【权限】【权限】，打开“操作员权限”对话框。（2）、单击对话框右上角下拉按钮选择“012 恒机股份有限公司”和“2013”选项。（3）、单击选中操作员区中的“YJ 余洪静”所在行，在权限显示区中单击选中要被删除的“GL010303 上年结转”权限。（4）、单击【删除】按钮，系统弹出“删除权限：上年结转吗？”的提示框。（5）、单击【是】按钮，确认删除操作员余洪静012账套的“上年结转”权限。【知识要点】、修改操作员的权限包括设定或取消账套主管，及修改某一位操作员的某一个功能模块的所有权限及部分权限。、账套主管的设立首先在建立账套时指定，修改时由系统管理员进行账套主管的设定与删除的操作，首先在“操作员权限”对话框左边窗口中选择欲设定或删除账套主管资格的操作员，然后在对话框右上角选择账套，最后选中旁边的“账套主管”复选框。、在实际工作中一个账套可以定义多个账套主管，一位操作员也可以担任多个账套的账套主管。在设置操作员权限时，只需要对非账套主管的操作员设置相应的操作权限，而系统默认账套主管自动拥有该账套的所有权限。、系统管理员或账套主管可以对非账套主管的操作员已拥有的权限进行删除。、系统约定，操作员权限一旦被引用，便不能被删除或修改。、如果要删除某一操作员在某一账套中的多个操作权限，可以在选中第一个要删除的权限后，按住Shift键，同时移动鼠标，便可选定一批权限，然后单击【删除】按钮，执行批量删除的功能。1.4 设置基础档案基础档案的设置主要包括部门档案、职员档案、往来单位分类及档案、凭证类别和结算方式等。【任务导入】恒机股份有限公司在充分了解了V10.1管理软件的主要功能和业务处理流程之后，发现要想进行系统的日常业务处理都必须首先进行基础设置。问题是应该如何完成部门和职员档案的设置、供应商往来单位的设置、会计科目的设置（特别是会计科目中辅助核算内容到底有什么作用），以及凭证类别的设置和结算方式呢？【做中学】任务1：启动并注册系统。以操作员YF（杨繁）（密码为：111111）的身份在2015年1月1日登录注册012账套的总账系统。【操作过程】（1）、执行【开始】/【程序】/ V10.1】/（或直接双击桌面上“V10.1理信息化软件教育专版”图标），打开“注册控制台”对话框。（2）、在“用户名”栏录入“YF”，在“密码”栏录入“111111”，选中“账套”右边下拉列表框中的“012 恒机股份有限公司”，在“会计年度”右边下拉列表框中选择“2015”，在“操作日期”栏中录入“2015-1-1”。（3）、单击【确定】按钮，打开“期初档案录入”窗口。（4）、单击右上角按钮，打开“V10.1企业管理信息化软件教育专版”窗口。（5）、单击“总账”选项，出现总账系统操作流程图。【知识要点】、在启动总账系统前应先在系统管理中设置相应的账套。、在启动总账系统前应先在系统管理中启用了总账系统。【做中学】任务2：由012账套主管杨繁设置部门档案。部门档案资料如下表所示：部门编码部门名称1行政部2财务部3业务部301采购部302销售部4生产车间【操作过程】（1）、在V10.1专版”窗口中，单击【基础设置】/【机构设置】/【部门档案】，打开“部门档案”对话框，单击【增加】按钮，输入部门编码“1”、部门名称“行政部”。（2）、单击【保存】按钮。（3）、重复操作步骤（1）和（2）继续添加其他部门，系统显示已录入的部门档案。（4）、单击【退出】按钮。【知识要点】、部门编码必须符合编码原则。、由于在设置部门档案时还未设置职员档案，因此，部门档案中的负责人应在设置完职员档案后，再回到部门档案中设置，使用修改功能进行补充设置。、部门档案资料一旦被使用将不能修改或删除。【做中学】任务3：设置职员档案。职员档案资料如下表所示。职员编码职员名称所属部门001张武刚行政部002陈佳燕行政部003杨繁财务部004余洪静财务部005张祥财务部006高芳财务部007王强财务部008郭云财务部009夏荣财务部010郑凯财务部011江洋媛采购部012黄田武采购部013丁佳乐销售部014吴勇刚销售部015吴启刚生产车间016张怡燕生产车间【操作过程】（1）、在“V10.1专版”窗口中，单击【基础设置】/【机构设置】/【职员档案】，打开“职员档案”对话框。（2）、输入职员编号“001”、职员名称“张武刚”，单击所属部门栏参照按钮选择“行政部”，或输入行政部的部门编码“1”。（3）、单击增加按钮或Enter，重复步骤（2），添加其他职员信息，直至全部录完成。（4）、单击【退出】按钮。【知识要点】、职员档案中的“所属部门”可以直接录入，也可以直接录入部门的编码，或双击“所属部门”栏后单击参照按钮，在已录入的部门档案中选择相应的部门。、录入全部职员档案后，必须单击【增加】按钮（或按Enter键），以增加新的空白行，否则，最后一个职员档案将无法保存。、职员档案资料一旦被告使用将不能被告修改或删除。【做中学】 任务4：设置供应商分类： 供应商分类资料如下表所示。 类别编号类别名称1东北地区2华北地区3西北地区4其他地区【操作过程】（1）、在“V10.1专版”窗口中，单击【基础设置】/【往来单位】/【供应商分类】，打开“供应商分类”对话框。（2）、单击【增加】按钮，输入类别编号“1”、类别名称“东北地区”。（3）、单击【保存】按钮。（4）、重复步骤（2）和（3），继续输入其他供应商分类的内容，系统显示已录入的供应商分类。（5）、单击【退出】按钮。【知识要点】、供应商分类编号必须是唯一的。、供应商分类的编号必须符合编码原则。、客户分类的设置方法与供应商分类的设置方法相同。【做中学】 任务5：设置供应商档案。供应商档案资料如下表所示。供应商编号供应商名称供应商简称所属分类码发展时间G001天和公司天和公司东北地区2010.8.7G002新源公司新源公司东北地区2010.9.10G003秋涛公司秋涛公司华北地区2010.9.15G004金三元公司金三元公司西北地区2010.9.27G005宝丽公司宝丽公司其他地区2010.12.3【操作过程】（1）、在“V10.1专版”窗口中，单击【基础设置】/【往来单位】/【供应商档案】，打开“供应商档案”对话框。（2）、将光标移到左框中的供应商分类“1 东北地区”所在行。【知识要点】、供应商档案必须在最末级供应商分类下设置。、若左框中无供应商分类，则将供应商归入无分类供应商分类项。（3）、单击【增加】按钮，打开“供应商档案卡片”对话框。（4）、打开“基本”选项卡，输入供应商编号“GK001”，供应商名称“天和公司”、供应商简称“天和公司”和所属分类码“1”。【知识要点】、供应商编号必须唯一。、供应商编号、供应商名称、供应商简称、供应商助记码以及所属分类码必须输入，其他可以忽略。、“联系”选项卡内容可以为空。（5）、单击【保存】按钮。（6）、重复以上步骤继续录入其他的供应商档案。【做中学】 任务6：设置客户档案。客户档案资料如下表所示。客户编号客户名称客户简称发展日期K001久久公司久久公司2010.9.23K002洪大源公司洪大源公司2010.10.15K003华龙公司华龙公司2010.12.3【操作过程】（1）、在“V10.1专版”窗口中，单击【基础设置】/【往来单位】/【客户档案】，打开“客户档案”对话框。（2）、单击客户分类中的“00无分类”所在行。（3）、单击【增加】按钮，打开“客户档案卡片”对话框，在“基本”选项卡中，输入K001号客户档案的相关信息。（4）、单击【保存】按钮。（5）、重复以上步骤继续录入K002号和K003号客户档案。【做中学】 任务7：设置凭证类别。设置凭证分类方式为“收款凭证”、“付款凭证”、“转账凭证”。【操作过程】（1）、在“V10.1专版”窗口中，单击【基础设置】/【财务】/【凭证类别】，打开“凭证类别预置”对话框。（2）、在“凭证类别预置”对话框中，单击“收款凭证、付款凭证、转账凭证”单选按钮，再单击【确定】按钮，进入“凭证类别”窗口。（3）、在收款凭证所在行双击“限制类型”栏，单击下拉列表框的下三角按钮，选择“借方必有”选项；双击“限制科目”栏，单击对照按钮，选择“1001 库存现金”和“1002 银行存款”（或直接输入“1001,1002”）。（4）、重复上述操作，继续设置付款凭证及转账凭证的“限制类型”和“限制科目”的内容。（5）、单击【退出】按钮。【知识要点】、限制科目数量不限，科目间用半角状态下的逗号分隔。、填制凭证时，如果不符合这些限制条件，系统拒绝保存、可以通过凭证类别列表右侧的上下箭头按钮调整凭证列表中凭证的排列顺序。【做中学】 任务8：设置结算方式。结算方式编号结算方式名称1支票结算101现金支票102转账支票2汇兑3其他【操作过程】（1）、在“V10.1专版”窗口中，单击【基础设置】/【收付结算】/【结算方式】，打开“结算方式”对话框。（2）、单击【增加】按钮，输入结算方式编码“1”，结算方式名称“支票结算”， 单击【保存】按钮。（3）、重复第（2）步骤，输入其他结算方式，单击【保存】按钮确认，系统将会显示已录入的所有结算方式。【知识要点】、结算方式的编码必须符合编码原则。、结算方式录入的内容必须是唯一的。、在不启动购销存系统的情况下，设置结算方式的主要目的是使用有“银行账辅助核算的会计科目时填写相应的结算方式，以便在进行银行对账时将结算方式作为对账的一个参考数据。”【做中学】 任务9：增加会计科目。 增加如下表所示的会计科目。科目编码科目名称辅助核算222101应交增值税22210101进项税额22210102销项税额510101工资510102折旧费510103其他660101工资部门核算660102办公费部门核算660103工会经费660104折旧费部门核算660105租赁费部门核算660201工资部门核算660202办公费部门核算660203工会经费660204折旧费部门核算660205租赁费部门核算【操作过程】（1）、在“V10.1专版”窗口中，单击【基础设置】/【财务】/【会计科目】，打开“会计科目”窗口。（2）、单击【增加】按钮，打开“会计科目-新增”对话框。（3）、输入科目编码“222101”、科目中文名称“应交增值税”，其他项目为默认的系统设置。（4）、单击【增加】按钮，依此方法继续增加其他的会计科目。【知识要点】、增加明细科目时，系统默认其类型与上级科目保持一致。、已经使用过的末级会计科目不能再增加下级科目。、辅助账类必须设在末级科目上，但为了查询或出账方便，可以在其上级和末级科目中同时设置辅助账类。【做中学】 任务10：修改会计科目。将“1002 银行存款”科目修改为有“日记账”、“银行账”核算要求的会计科目；“1001 库存现金”科目修改为有“日记账”核算要求的会计科目；将“1122 应收账款”科目修改为“客户往来”辅助核算的会计科目；“2202 应付账款”修改为“供应商往来”辅助核算的会计科目；将“1221 其他应收款”修改为“个人往来”辅助核算的会计科目。【操作过程】（1）、在“会计科目”窗口中，将光标移到“1002 银行存款”科目所在行。（2）、单击【修改】按钮（或双击该会计科目），打开“会计科目-修改”对话框，再单击【修改】按钮。（3）、选中“日记账”、“银行账”复选框。（4）、单击【增加】按钮，依此方法继续修改其他的会计科目。【知识要点】、非末级会计科目不能再修改科目编码。、已经使用过的末级会计科目不能再修改科目编码。、已有数据的会计科目，应先将该科目及其下级科目余额清零后再进行修改。、被封存的科目在制单时不可以使用。、只有末级科目才能设置汇总打印，且只能汇总到该科目本身或上级科目。、只有处于修改状态才能设置汇总打印和封存。【做中学】任务11：删除会计科目。将“2621 独立账户负债”科目删除。【操作过程】（1）、在“会计科目”窗口中，打开“全部”或“负债”选项卡，将光标移到“2621 独立账户负债”科目上。（2）、单击【删除】按钮。（3）、系统弹出“记录删除后不能修复！真的删除此记录吗？”提示对话框。（4）、单击【确定】按钮。【知识要点】、删除科目后不能修复，只能通过增加功能重新增加被删除的会计科目。、非末级科目不能删除。、已有数据的会计科目，应先将该项科目及其下级科目余额清零后才能删除。、被告指定的会计科目不能删除。如果删除，必须先取消指定。【做中学】 任务12：指定会计科目。指定“1001 库存现金”为现金总账科目，“1002 银行存款”为银行总账科目。【操作过程】（1）、在“会计科目” 窗口中，单击【编辑】/【指定科目】选项。（2）、打开“指定科目”对话框，单击“现金总账科目”单选按钮，在待选科目选择框中，将光标移到“1001 库存现金”所在行，单击【】按钮，系统自动将其列于已选科目框中。（3）、单击“银行总账科目”单选按钮，在待选科目选择框中，将光标移到“1002 银行存款”所在行，单击【】按钮，系统自动将其列于已选科目框中。（4）、单击【确认】按钮。【知识要点】、只有指定“现金总账科目”和“银行总账科目”之后才能进行出纳签字，才能查询现金日记账和银行存款日记账。、若想完成出纳签字的操作还应在总账系统的选项中设置为“出纳凭证必须经由出纳签字”。 二、总账业务【学习目标】知识目标：1、掌握总账系统初始化内容、作用和设置方法；2、掌握总账系统中填制凭证、修改凭证、审核凭证、记账的方法和知识要点的问题；3、掌总账期末业务处理的内容及处理方法；4、熟悉出纳业务的内容、作用和处理方法，以及查账的方法。能力目标：1、能够为总账系统日常业务处理做好充分的准备；2、能够根据企业日常业务的发生情况，进行日常业务处理及期末业务处理。2.1 总账系统初始化总账系统初始化包括设置总账系统控制参数和录入期初余额等。【任务导入】恒机股份有限公司自2015年1月开始使用V10.1管理软件进行总账账务处理，经过向软件实施工程师咨询得知，在进行总账业务处理之前，为了加强内部控制，确定本公司的会计业务处理的核算规则等，应进行总账系统的参数设置。现在需要在了解本公司会计业务处理要采用的规则和具体的要求后进行参数设置，以满足会计核算与管理的要求。另外，在正式应用系统进行总账业务处理之前，要对原有手工数据进行加工整理，在软件实施工程师的帮助下，确认了总账系统期初余额的录入方案。现在需要了解在使用计算机处理账务数据时，应如何录入期初余额，并了解期初余额对日常业务的影响。【做中学】 任务1：定义总账系统启用参数。012账套首次启用总账系统，在设置总账系统的参数时，不“允许修改、作废他人填制的凭证”。【操作过程】（1）、单击【总账】/【设置】/【选项】，打开“选项”对话框。（2）、单击“允许修改、作废他人填制的凭证”复选框（即取消复选择框中的“”），系统提示。（3）、单击【增加】按钮，返回选项对话框，再单击【增加】按钮。【知识要点】、在总账系统的“选项”对话框中可以进行总账系统中相应的运行参数的设置。、总账系统的运行参数直接影响日常业务处理的规则，所以在设置时应充分考虑日常业务的特点和管理要求，正确设置每一项参数。、如果选择“凭证审核控制到操作员”，还应通过设置“明细权限”功能设置相应的明细审核权限。、如果选择“出纳凭证必须经由出纳签字”后，还应通过“指定科目”功能设置相应现金总账科目和银行存款总账科目后，才能进行出纳签字的操作。【做中学】 任务2：录入基本科目余额。2013年1月，012账套的基本科目的期初余额如下表所示。科目名称方向期初余额/元库存现金借13,680银行存款借552,330库存商品借369,522固定资产借3,323,600累计折旧贷209,297短期借款贷800,000长期借款贷685,990实收资本贷2,646,725【操作过程】（1）、在V10.1专版”窗口中，单击【总账】/【设置】/【期初余额】，打开“期初余额录入”对话框。（2）、将光标定在“1001 库存现金”科目的期初余额栏，输入期初余额“13680”。（3）、继续录入其他会计科目的期初余额。【知识要点】、如果某科目为数量和外币核算，应录入期初数量和外币余额，而且必须先录入本币余额，再录入数量和外币余额。、非末级会计科目余额不用录入，系统根据其下级科目自动汇总计算填入。、出现红字余额用负号输入。、修改余额时，直接输入正确数据即可。、凭证记账后，期初余额变为浏览只读状态，不能再修改。【做中学】 任务3：录入往来科目余额输入“1221 其他应收款”科目的期初余额，相关信息有日期“2014-11-30”，凭证号“付-101”，部门“采购部”，个人名称“江洋媛”，摘要“出差借款”，方向“借”，期初余额“8000元”；输入“1122 应收账款”科目的期初余额“257400元”，其中明细资料是2012年11月18日，销售给华龙公司产品未收款“转账凭证122号”；输入“2202 应付账款”科目的期初余额“182520元”，其中明细资料是2012年12月18日，向秋涛公司采购材料的应付款“转账凭证39号”。【操作过程】（1）、在“期初余额录入”对话框中，将光标移到“1221 其他应收款”科目所在行，系统提示“个人往来”。（2）、双击期初余额栏，打开“个人往来期初”对话框。（3）、单击【增加】按钮，修改日期“2014-11-30”。（4）、输入凭证号“付款-101”或双击“凭证号”栏，在系统打开的“凭证类别参照”对话框中进行选择。（5）、直接输入或双击后单击参照按钮选择，部门“采购部”，个人“江洋媛”，摘要“出差借款”。（6）、系统默认方向“借”，输入期初余额“8000”。（7）、继续输入其他往来科目的余额，输入完成后，单击【退出】按钮。【知识要点】、只要求录入最末级科目的余额和累计发生额，上级科目的余额和累计发生额由系统自动计算。、借贷方累计发生额直接录入，期初余额在辅助项中录入。、如果某科目涉及部门辅助核算，则必须按辅助项录入期初余额。具体业务处理过程参照个人往来科目期初余额的录入方法。【做中学】 任务4：调整余额方向将“1404 材料成本差异”科目余额的方向由“借”调整为“贷”。【操作过程】（1）、在“期初余额录入”对话框中，单击“材料成本差异”科目所在行，再单击“方向”按钮，打开“调整余额方向”对话框。（2）、确定需要调整的方向后，单击【是】按钮返回，此时“材料成本差异”科目的余额方向调整为“贷”方。【知识要点】、总账科目与其下级明细科目的余额方向必须一致。、余额的方向应以科目属性或类型为准，不以当前余额方向为准。【做中学】 任务5：试算平衡检查期初余额是否平衡，如果不平衡应检查余额录入是否错误。【操作过程】（1）、在“期初余额录入”对话框中，单击【试算】按钮，查看期初余额试算平衡表，检查余额是否平衡。（2）、单击【增加】按钮。【知识要点】、期初余额试算不平衡，可以填制凭证但不能记账。、已经记过账，则不能再录入和修改期初余额，也不能执行“结转上年余额”的功能。 2.2 填制凭证填制凭证是总账系统最重要的日常业务处理工作，也是总账系统日常业务的唯一数据来源，因此，凭证填制的正确性直接影响到企业会计数据的正确性。【任务导入】会计人员的主要工作职责就是记账、算账和报账，做到手续完备，数字准确，账目清楚，按期报账。恒机股份有限公司已经具有两年经营过程，对于手工会计业务的处理已经积累了丰富的经验。在使用V10.1软件时，应明确知道在总账系统中应该完成哪些主要工作？手工操作与计算机操作有哪些不同？在实际工作中应该掌握的知识点有哪些？【做中学】 任务1：填制凭证。 2015年1月18日共发生3笔业务，销售给久久公司和华龙公司产品各20件，每件售价2,000元，货款及税款均未收到；向天和公司购买材料一批已验收入库，货款10,000元和税款1,700元尚未支付。由会计余洪静（编号：YJ：密码：111111）在总账系统中填制凭证。（1）、销售给久久公司产品，货款尚未收到。 借：应收账款久久公司 46,800 贷：主营业务收入 40,000 应交税费应交增值税（销项税额） 6,800（2）、销售给华龙公司产品，货款尚未收到。 借：应收账款华龙公司 46,800 贷：主营业务收入 40,000 应交税费应交增值税（销项税额） 6,800（3）、向天和公司购买材料，货款未付。 借：原材料 10,000 应交税费应交增值税（进项税额） 1,700 贷：应付账款天和公司 11,700【操作过程】（1）、在“V10.1企业管理信息化软件教育专版”窗口中，单击【总账】/【凭证】/【填制凭证】，或直接单击桌面上的填制凭证图标，进入“填制凭证”窗口。（2）、单击【增加】按钮（或按F5健），增加一张新凭证。选择凭证类别为“转账凭证”，确认凭证日期为“2015.1.18”。（3）、在摘要栏录入“销售给久久公司产品，货款尚未收到”，在科目名称栏输入“应收账款”科目的编码“1122”，或单击参照按钮选择“1122 应收账款”科目或输入应收账款，之后按Enter键，出现辅助项对话框，选择客户“久久公司”，输入借方金额“46,800”。（4）、继续输入凭证的其他内容。（5）、单击【保存】按钮，系统显示一张转账凭证。（6）、单击【增加】按钮（或按F5健），可以继续录入另外两张转账凭证。【知识要点】、凭证类别为初始设置时已定义的凭证类别代码或名称。、在“附单据数”处可以按Enter键通过，也可以输入单据数量。、正文中不同行的摘要可以相同也可以不同，但不能为空，每行摘要将随相应的会计科目在明细账和日记账中出现。新增分录完成后，按回车键，系统会将摘要自动复制到下一分录行。、由于在日常经济业务处理的过程中有很多业务的内容是相同或类似的，因此，在填制凭证时会填写相同或类似的摘要，系统提供了设置常用摘要的功能，我们可以单击摘要栏的参照按钮设置常用摘要。【做中学】 任务2：修改凭证2015年1月18日，发现已填制的销售给“华龙公司”产品20件，每件售价2,000元的转账凭证中的客户应为“洪大源公司”。由会计余洪静（编号：YJ：密码：111111）在总账系统中修改凭证。销售给洪大源公司产品，货款尚未收到。 借：应收账款洪大源公司 46,800 贷：主营业务收入 40,000 应交税费应交增值税（销项税额） 6,800【操作过程】（1）、在“填制凭证”对话框中，单击【上张】或【下张】按钮，找到要修改的“转字0002”凭证。（2）、修改摘要为“销售给洪大源公司产品，货款尚未收到”。（3）、单击“应收账款”所在行后将光标移到凭证下方的“客户 华龙公司”出现笔状的光标。（4）、双击“华龙公司”出现“辅助项”对话框，删除“华龙公司”后，单击客户栏参照按钮，选择“洪大源公司”。（5）、单击【确认】按钮。（6）、单击【保存】按钮。（7）、单击【确认】按钮【知识要点】、对错误凭证进行修改，可分为“无痕迹”修改和“有痕迹”修改两种。“无痕迹”修改，即不留下任何曾经修改的线索和痕迹；“有痕迹”修改则是采用红字冲销法生成红字冲销凭证。、对已经输入但未审核的机内记账凭证可以直接进行修改。、已通过审核但未记账的凭证不能直接修改，可以先取消审核再修改。、在当前金额相反方向，按空格键可以改变金额方向。、单击【插分】按钮，可在当前分录前增加一条分录。、若已选择不允许修改或作废他人填制的凭证权限时，则不能修改或作废他人填制的凭证。、外部系统（如工资系统、固定资产系统等）传递过来的凭证不能在总账系统中修改，只能在生成该凭证的系统中进行修改或删除。、如果需要冲销某张已记账的凭证，可以采用【制单】/【冲销凭证】命令制作红字冲销凭证。当然，进行红字冲销的凭证，必须是已经记账的凭证。制作红字冲销凭证将错误凭证冲销后，需要再编制正确的蓝字凭证进行补充。通过红字冲销法增加的凭证，应视同正常凭证进行保存和管理。【做中学】 任务3：删除凭证 删除“转字0002”转账凭证。 【操作过程】（1）、在“填制凭证”对话框中，单击【上张】或【下张】按钮，找到
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