内部审计工作计划格式三篇

内部审计工作计划格式三篇 按照 全面审计 突出重点 的工作思路 紧紧围绕农业和农 村发展这个主题 加强队伍建设和制度建设 加大审计监督力度 进一步发挥内部审计在加强农业经费管理 规范单位收支行为 提 高农业专项资金使用效益等方面的积极作用 促进农业事业健康快 速发展 二 工作要点 一 审计内容和重点 单位预算执行及财政收支情况 1 收入情况 审查是否存在违反规定擅自设立收费项目或标准 超范围收费的现象 是否存在越权减免 缓收非税收入的现象 非税 收入入库是否及时 有无滞留 坐支应上缴财政收入的现象 票据管 理是否规范 有无未按规定开具票据和使用非法定票据的现象 计算 收入预算执行率 评价单位收入预算实现情况 支出情况 审查支出预算的编制是否科学 完整 是否存在 无预算支出以及挤占 挪用和调剂使用专项资金 专项业务费 的现象 审查支出是否合规 有无超标准发放奖金 补贴以及单位支付应由 个人承担的费用的现象 重点关注 三公经费 支出预算执行 评价 其执行厉行节约相关规定 压缩事业开支情况 计算支出预算执行率 评价单位预算执行情况 重大经济决策情况 是否建立了科学 完善的重大决策管理机制 具体决策事项其依 据是否充分 是否符合上级有关方针 政策 决策程序是否民主 规 范 科学 决策是否得到了及时 有效执行 重要投资项目的建设和 管理是否符合有关规定 相关政策执行后是否取得了预期效果 其经 济效益 社会效益以及环境效益如何 资产管理情况 是否建立了相关管理制度 有关账册 资料是否完整 登记是 否及时 账账 账实是否相符 资产购置是否执行有关政府采购程序 是否按预算采购 资产处置的程序是否合规 处置收益是否及时 足额按规定渠道入账 资产的出租 出借等是否按规定履行了相关手 续 收益是否及时 足额按规定渠道入账 内控制度建立及执行情况 单位是否建立相关内控制度 其科学性和可行性如何 是否符 合单位实际 相关内控制度是否得到了全面 有效的执行 其执行效 果如何 专项资金使用管理情况 财政专项资金扶持项目其立项依据是否充分 项目的布局和 投向是否合理 是否进行了可行性论证 项目申报 审批 验收程序 是否合规 手续是否完备 有无虚假立项 重复申报骗取财政资金 的行为 项目的后续 跟踪 管理是否到位 台账资料是否齐全 财政专项资金的分配模式 分配程序和分配依据是否科学 合理 由主管部门实际分配的资金与项目实施单位申报或财政核准 的内容是否一致 资金下达是否及时 特别关注是否存在以违规收 取 项目管理费 评审费 赞助费 等形式造成专项资金 回流 的形象 财政专项资金的管理 核算是否合规 关注要求封闭运行的 资金是否建账独立核算 实行报账制的相关原始单据手续是否完备 实行拨付制的是否直达具体项目实施单位 是否存在挤占 挪用 和调剂使用专项资金的行为 通过延伸审计调查具体的项目实施单位 对财政专项资金扶 持项目实施后产生的经济效益 社会效益 资源和环境效益进行综 合评价 二 项目安排 根据审计情况 必要时可延伸至其他年度 三 工作要求 一 切实加强领导 提高思想认识 各单位要增强对内审工作重 要性 必要性的认识 强化审计法制意识 把内审工作纳入重要议 事日程 为内审计划的实施与完成创造良好的氛围 被审计单位要 切实支持 重视和配合审计工作 认真执行审计决定 对审计发现 的有关问题 要认真加以整改 对审计提出的意见和建议 要认真 采纳和落实 并及时反馈落实情况 促进制度建设和管理更加规范 二 严守审计纪律 树立良好形象 各审计组应严格执行重大审 计事项报告制度 严格遵守 审计八不准纪律 并实行审计公示制度 自觉接受被审计单位监督 树立良好形象 三 抓好审计质量 增强工作成效 内审工作要严格按照有关规 定 认真履行审计职责 严格规范审计行为和工作程序 做到程序 合法 行为规范 严谨细致 结果公正 要充分针对农委系统的实际 情况开展工作 做到不疏不漏 审计结束后 要注重从规范制度 堵 塞漏洞 提高效益方面发挥内审的 免疫系统 作用 认真分析问 题产生的原因 及时反映单位的困难和建议 提出科学合理的审计 整改措施和审计建议 促进各项制度 机制的建立健全 本人于今年调至分公司从事审计工作 在此工作期间 工作态 度严谨认真 紧紧围绕各项工作目标 坚持 依法审计 服务大局 围绕中心 突出重点 求真务实 的审计工作方针 履行好岗位 职责 在领导的关心和同事们的帮助支持下 较好地完成了各项工 作任务 现将在分公司借调一年期间的工作情况小结如下 一 加强学习 培养提高自身综合素质为了进一步提高自身综 合素质 更好地做好本职工作 发挥审计工作的重要职能 加强学 习 加强自身的思想道德建设 在实际工作中端正思想 认真学习 贯彻邓小平理论和 三个代表 重要思想 进一步坚定社会主义信 念 自觉抑制不正之风和腐败现象的侵袭 毫不松懈地培养自己的 综合素质和能力 做一个合格的审计人员 二 强化技能 努力提高工作能力和水平在日常工作中 我深 切体会到 审计工作是一项专业性和实践性很强的工作 随着经济 结构及审计环境的飞速变化 对审计工作的要求也愈加严格 加强 理论及业务学习是取得本职工作成果的重要方法 为此努力掌握审 计业知识和广博的理论知识以提高业务技能 提升审计工作能力和 水平 提高审计工作质量和效率 三 履行职责 圆满完成各项工作任务在此从事审计工作以来 参加了分公司系统内三个电厂的物资专项审计 还实施了对分公 司所属电厂的资本性支出专项审计 井冈山电厂的内控缺陷整改情 况监督 井冈山电厂热值差专项审计及井冈山 瑞金电厂的厂内费 用及损耗专项审计 出具审计报告10篇 提出审计建议或意见 40余 条 得到分公司领导及同事的肯定 除分公司系统内的审计项目外 还圆满地完成了平凉电厂的任中审计 股份公司借调的上海电力 检修公司离任审计和瑞金电厂绩效审计 每一项审计工作 特别是 随股份公司去审计 不仅学到了不少知识 也积累了不少经验 对 审计工作能力有了一定的提高 通过审计工作 使我认识到审计工作的重要性 进一步提高了 思想政治素质 开阔了视野 拓宽了工作思路 增强了全局意识 在总结成绩的同时 也认识到自己存在的不足 如还不能充分运用 中普审计平台 电子商务平台等现代信息系统进行审计 不太了解 生产方面的知识和流程等 造成审计工作的局限性 在今后的工作 中 将进一步加强学习 努力拓展业务范围和能力 不断提高自身 业务水平和综合能力 以便适应更高层次审计监督工作的需要 更 好地为审计工作发挥作用 一 加强内审人员业务培训 提高内审业务技能提高内部审计 人员业务水平 是认真做好内部审计工作的重要基础 为了进一步 提高内审人员的业务水平 促使内审人员适应形势发展的需要 在 积极鼓励内审人员加强学习 自我提高业务水平的前提下 将通过 以下三方面的工作来提高服务水平 一 继续组织安排内审人员参加省 市 区举办的审计业务培训 让每个内审人员能及时获得最新的内审信息 法律法规知识 专 业知识和实务技能 进一步提高内部审计的工作质量 提高服务水 平 二 继续鼓励内审人员进行业务研究 要求内审人员当年完成一 篇论文 撰写一个案例或主审一个项目 三 内审人员严格执行 浙省教育审计工作廉政规定 的内容 保持严谨细政的工作作风 做到依法审计 规范审计 精细化审计 确保审计工作的客观公正和审计人员的廉洁审计 二 民办学校 幼儿园 财务专项审计工作 三月 为促进民办学校 幼儿园 财务管理更规范 保障学生利益 根据 区民办学校财务管理办法 试行 萧教计 201x 31号 201x 年 将继续对民办学校 幼儿园 的财务管理制度 会计制度和资产管 理制度建立情况及财务管理体制 财务预算管理 资产和负债管理 收入和费用管理 结余及分配 财务清算等方面进行审计 其中 审计的重点为两个 一是201x 年审计结果的整改情况 二是民办学 校的食堂收支情况 通过对民办学校 幼儿园 的财务专项审计 进一 步完善内控制度 加强经费管理 三 三公经费 专项审计工作 三月 根据省审计厅 关于印发201x 年省本级公务支出公款消费专项 审计工作方案的通知 浙审行 201x 2 号 精神及 区审计局的 要求 区教育局内部审计部将对所属中小学和幼儿园进行专项抽查 审计 重点审查学校201x 年度公务用车 公务招待 公务出国出境 考察使用管理情况 四 实施常态化教育系统三年轮审工作 四月和五月 根据省教育厅要求 根据 区教育系统内部审计轮审制度 规定 201x年 区教育系统将对各公办学校 单位 幼儿园 的校 园 长展开第三轮 三年一轮审 主要审计内容为学校 单位 内部管 理情况 收支管理情况 三公经费 使用情况 单位固定资产管 理情况 专项资金使用情况 学校食堂财务管理情况等 通过常态 化的轮审 进一步增强单位领导和后勤管理人员的财经意识 提高 风险防范能力 确保教育经费和财产安全 五 开展 区教育工会经费使用情况的专项审计调查 七月 为加强对区教育工会在财务收支方面的管理 了解区教育工会 资金的使用情况 201x 年 我们将开展对 区教育工会经费使用情 况的专项审计调查 审计重点是201x 20 xx年财务收支情况 并将此项内容作为201x年的重点内审项目 六 实施下属单位负责人离任经济责任审计工作 九月和十月 根据暑期教育局下属单位负责人的人事变动情况 及时组织完 成校长 园长 和直属单位负责人离任经济责任审计的任务 通过审计 核实单位财务收支及账内 外负债情况 扣清家底 全面掌握财 务收支及相关经济活动真实性 合法性及重大经济项目的决策 实 施和内控制度的执行情况 并根据审计情况提出合理化建议 促进 学校进一步加强财务管理 增强遵纪守法的意识 对校长 园长 和直 属事业单位负责人在其任期内经济责任进行客观 公正的鉴证和评 价 为人事部门考核使用干部提供依据 七 认真执行内部审计工作联席会议制度 一季度一次 根据 区教育内部审计工作联席会议制度 萧教计 201x 88号 文件要求 构建 紧密合作 各司其职 各负其责 相互配 合 的审计工作联动协作机制 发挥各有关科室监管合力 进一步 提升教育内部审计工作成效 我们将定期组织召开审计工作联席会 议 协调解决在审计中发现的重大问题 交流 通报各项审计情况 研究决定审计整改意见建议等 确保审计意见落到实处 充分发 挥 免疫 功能 提升审计成效 八 积极完成上级有关部门或领导交办的各项审计任务 配合省 市 区有关部门的审计工作安排 认真完成上级部门 布置的任务 完成好领导交办的各项任务 一 配合省教育厅 五年一轮 的教育经费专项审计 二 配合区财政局对安排用于学校的基本建设 大型设施改造和 大宗设备添置的经费 进行专项资金使用的绩效评价 三 配合区审计局的职业教育经费专项审计 201x年 我们要继续狠抓工作落实 通过加强培训教育 优化 服务 抓好问题的整改 规范管理 突出重点 要充分发挥内审人 员的工作积极性 明确职责 落实计划 争取取得更大的成绩 以 进一步提升内审服务价值