创业板发行审核非财务问题C12033课后测试答案90分.doc

一、单项选择题1. 按照公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第28号创业板公司招股说明书中的相关要求，对经营状况、财务状况、持续盈利能力和成长性有严重不利影响的风险因素，发行人应作（C ）。 A. 风险提醒 B. 风险警告 C. 重大事项提示 D. 友情提示2. 按照公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第28号创业板公司招股说明书的相关要求，发行人应披露控股股东、实际控制人最近（A ）内是否存在重大违法行为，如不存在，应作声明。 A. 三年 B. 五年 C. 七年 D. 两年二、多项选择题3. 首次公开发行股票并在创业板上市依据的相关法律法规包括（ABCD ）。（本题有超过一个的正确选项） A. 上市公司治理准则 B. 公司法 C. 首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法 D. 证券法4. 按照首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法的要求，发行人应当具有持续盈利能力，不存在下列情形（ABCD ）。（本题有超过一个的正确选项） A. 发行人最近一年的净利润主要来自合并报表范围以外的投资收益 B. 发行人的经营模式、产品或服务的品种结构已经或者将发生重大变化，并对发行人的持续盈利能力构成重大不利影响 C. 发行人的行业地位或发行人所处行业的经营环境已经或者将发生重大变化，并对发行人的持续盈利能力构成重大不利影响 D. 发行人在用的商标、专利、专有技术、特许经营权等重要资产或者技术取得或者使用存在重大不利变化的风险5. 按照首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法的要求，发行人应当主要经营一种业务，其生产经营活动符合（ABCD ）。（本题有超过一个的正确选项） A. 法律、行政法规 B. 环境保护政策 C. 公司章程的规定 D. 国家产业政策三、判断题6. 按照首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法的要求，发行人最近两年内董事、高级管理人员均没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更。（ A） 正确 错误7. 按照公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第28号创业板公司招股说明书的要求，发行人应披露近三年内是否存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情况。（A ） 正确 错误8. 按照首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法的要求，发行人具有完善的公司治理结构，依法建立健全股东大会、董事会、监事会以及独立董事、董事会秘书、审计委员会制度，相关机构和人员能够依法履行职责。（ A） 正确 错误9. 按照公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第28号创业板公司招股说明书的要求，发行人应披露是否存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业从事相同、相似业务的情况。对存在相同、相似业务的，发行人应对是否存在同业竞争作出合理解释。（A ） 正确 错误10. 按照首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法的要求，发行人首次公开发行股票并在创业板上市，注册资本需足额缴纳，发起人或者股东用作出资的资产的财产权转移手续已办理完毕。（A ） 正确 错误